資產負債表：負債和股東權益
季度數據

資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源（資產）及其資本來源（權益和負債）的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊，以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。

負債代表公司因過去事件而產生的義務，預計這些義務的解決將導致實體的經濟利益流出。

Workday Inc.、合併資產負債表：負債和股東權益（季度數據）

百萬美元

	2025年10月31日	2025年7月31日	2025年4月30日	2025年1月31日	2024年10月31日	2024年7月31日	2024年4月30日	2024年1月31日	2023年10月31日	2023年7月31日	2023年4月30日	2023年1月31日	2022年10月31日	2022年7月31日	2022年4月30日	2022年1月31日	2021年10月31日	2021年7月31日	2021年4月30日	2021年1月31日	2020年10月31日	2020年7月31日	2020年4月30日	2020年1月31日	2019年10月31日	2019年7月31日	2019年4月30日
應付帳款	103)	100)	92)	108)	74)	87)	76)	78)	79)	89)	113)	154)	76)	61)	123)	55)	48)	53)	48)	76)	55)	58)	35)	58)	36)	33)	35)
應計費用和其他流動負債	352)	346)	271)	296)	323)	292)	254)	287)	235)	259)	227)	260)	335)	294)	247)	196)	196)	179)	209)	169)	130)	126)	112)	130)	110)	114)	129)
應計薪酬	574)	537)	548)	578)	476)	487)	451)	544)	420)	426)	381)	564)	407)	374)	362)	403)	312)	304)	320)	285)	264)	253)	275)	248)	242)	192)	245)
未實現收入，當前	3,871)	3,852)	3,812)	4,467)	3,447)	3,549)	3,552)	4,057)	3,197)	3,309)	3,228)	3,559)	2,816)	2,889)	2,820)	3,111)	2,423)	2,454)	2,361)	2,557)	2,000)	2,003)	2,012)	2,223)	1,795)	1,796)	1,734)
經營租賃負債，流動	117)	110)	98)	99)	102)	98)	95)	89)	98)	99)	95)	91)	90)	91)	81)	81)	83)	82)	81)	93)	85)	76)	71)	66)	67)	66)	64)
當前債務	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	1,149)	1,148)	1,222)	1,212)	1,202)	1,192)	1,103)	1,091)	38)	266)	244)	241)	1,233)	235)
流動負債	5,017)	4,945)	4,821)	5,548)	4,422)	4,513)	4,428)	5,055)	4,029)	4,182)	4,044)	4,628)	3,723)	4,858)	4,781)	5,068)	4,275)	4,274)	4,211)	4,283)	3,625)	2,553)	2,771)	2,969)	2,491)	3,434)	2,443)
負債，非流動	2,986)	2,985)	2,985)	2,984)	2,983)	2,982)	2,981)	2,980)	2,979)	2,978)	2,977)	2,976)	2,975)	2,974)	2,973)	617)	636)	655)	673)	692)	701)	1,752)	1,509)	1,018)	1,006)	—)	984)
未實現收入，非流動	70)	65)	65)	80)	64)	62)	61)	70)	62)	60)	62)	75)	64)	54)	59)	72)	71)	64)	65)	80)	69)	64)	78)	86)	86)	89)	96)
經營租賃負債，非流動負債	690)	681)	310)	279)	278)	284)	268)	227)	199)	192)	183)	182)	196)	214)	182)	182)	203)	209)	214)	350)	353)	272)	254)	241)	237)	244)	246)
其他負債	109)	113)	112)	52)	53)	48)	40)	38)	32)	48)	45)	40)	22)	22)	22)	24)	40)	44)	56)	36)	19)	22)	13)	15)	16)	15)	11)
非流動負債	3,855)	3,844)	3,472)	3,395)	3,378)	3,376)	3,350)	3,315)	3,272)	3,279)	3,267)	3,273)	3,257)	3,264)	3,237)	896)	950)	972)	1,008)	1,158)	1,142)	2,110)	1,855)	1,360)	1,345)	348)	1,336)
總負債	8,872)	8,789)	8,293)	8,943)	7,800)	7,889)	7,778)	8,370)	7,301)	7,461)	7,311)	7,901)	6,981)	8,122)	8,018)	5,963)	5,225)	5,246)	5,219)	5,441)	4,767)	4,663)	4,625)	4,330)	3,836)	3,782)	3,779)
普通股	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
額外實收資本	12,311)	12,055)	11,701)	11,463)	11,115)	10,869)	10,512)	10,400)	9,982)	9,637)	9,195)	8,829)	8,401)	7,988)	7,597)	7,284)	6,920)	6,639)	6,299)	6,255)	6,184)	5,955)	5,330)	5,090)	4,794)	4,561)	4,294)
庫存股	(2,706)	(1,900)	(1,601)	(1,308)	(1,208)	(1,051)	(742)	(608)	(471)	(324)	(185)	(185)	(110)	(13)	(13)	(12)	(12)	(12)	(12)	(12)	(269)	(303)	—)	—)	—)	—)	—)
累計其他綜合收益（虧損）	(69)	(74)	(44)	84)	16)	19)	17)	21)	33)	(7)	43)	53)	104)	63)	43)	8)	(21)	(44)	(60)	(55)	1)	1)	58)	23)	25)	32)	13)
累計赤字	(657)	(909)	(1,137)	(1,205)	(1,299)	(1,492)	(1,624)	(1,731)	(2,919)	(3,033)	(3,111)	(3,111)	(2,986)	(2,911)	(2,847)	(2,745)	(2,671)	(2,715)	(2,820)	(2,910)	(2,838)	(2,814)	(2,786)	(2,627)	(2,499)	(2,384)	(2,263)
股東權益	8,879)	9,172)	8,919)	9,034)	8,624)	8,345)	8,163)	8,082)	6,625)	6,275)	5,942)	5,586)	5,409)	5,128)	4,781)	4,535)	4,216)	3,868)	3,405)	3,278)	3,078)	2,838)	2,602)	2,487)	2,319)	2,210)	2,045)
負債總額和股東權益	17,751)	17,961)	17,212)	17,977)	16,424)	16,234)	15,941)	16,452)	13,926)	13,735)	13,253)	13,486)	12,390)	13,250)	12,799)	10,499)	9,441)	9,114)	8,624)	8,718)	7,845)	7,501)	7,228)	6,816)	6,156)	5,992)	5,824)

以下為對財務資料的分析摘要。

流動負債: 流動負債在觀察期間呈現波動趨勢。從2019年4月至2021年1月，流動負債大致維持在2400百萬美元至4300百萬美元之間，並於2021年1月達到峰值。隨後，在2022年7月降至3723百萬美元，但在2024年10月再次上升至5548百萬美元。此變動可能反映了營運資金需求的變化或短期融資策略的調整。
非流動負債: 非流動負債在2019年至2021年期間呈現增長趨勢，從1336百萬美元增加到1158百萬美元。2022年大幅增加至3237百萬美元，並持續上升至2025年1月的3855百萬美元。此增長可能與長期投資、債務再融資或資本支出有關。
總負債: 總負債的增長趨勢與非流動負債相似，在2021年後加速增長。從2019年4月的3779百萬美元增長至2025年1月的8872百萬美元。這表明公司整體負債水平持續上升，需要關注其償債能力。
股東權益: 股東權益在觀察期間呈現穩定增長趨勢，從2019年4月的2045百萬美元增長至2025年1月的9172百萬美元。此增長主要歸功於額外實收資本的持續增加，以及累計其他綜合收益（虧損）的貢獻。然而，累計赤字持續存在，雖然規模逐漸縮小，仍需關注其對股東權益的影響。
應付帳款: 應付帳款在2019年至2022年期間相對穩定，但在2022年4月大幅增加至123百萬美元，並在2022年10月達到峰值154百萬美元。此後，應付帳款有所回落，但在2024年10月再次上升至87百萬美元。此變動可能反映了供應商信貸政策的變化或採購模式的調整。
未實現收入: 未實現收入是資料中規模最大的項目之一，在觀察期間呈現持續增長趨勢。從2019年4月的1734百萬美元增長至2025年1月的4467百萬美元。此增長可能反映了公司訂單量的增加或收入確認政策的變化。
應計費用和其他流動負債: 應計費用和其他流動負債在觀察期間呈現顯著增長趨勢，從2019年4月的129百萬美元增長至2025年10月的352百萬美元。此增長可能與公司業務擴張、人員增加或服務合同的增加有關。
應計薪酬: 應計薪酬在觀察期間呈現波動增長趨勢，從2019年4月的245百萬美元增長至2025年10月的574百萬美元。此增長可能反映了公司員工規模的擴大或薪酬水平的提高。

總體而言，資料顯示公司負債和股東權益均呈現增長趨勢。雖然股東權益的增長主要歸功於額外實收資本，但總負債的快速增長需要密切關注。各項流動負債和非流動負債的變化也值得進一步分析，以了解公司財務狀況的具體動因。

Workday Inc. (NASDAQ:WDAY)

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