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HP Inc. (NYSE:HPQ)

這家公司已移至 存檔 財務數據自2019年8月29日以來一直沒有更新。

資產負債表:負債和股東權益 

資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源(資產)及其資本來源(權益和負債)的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊,以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。

負債代表公司因過去事件而產生的義務,預計這些義務的解決將導致實體的經濟利益流出。

HP Inc.、合併資產負債表:負債和股東權益

百萬美元

Microsoft Excel
2018年10月31日 2017年10月31日 2016年10月31日 2015年10月31日 2014年10月31日 2013年10月31日
應付票據和短期借款 1,463 1,072 78 2,885 3,486 5,979
應付帳款 14,816 13,279 11,103 15,956 15,903 14,019
員工薪酬和福利 1,136 894 759 3,608 4,209 4,436
收入稅 340 214 231 830 1,017 1,203
應計重組 689 898 901
其他應計稅費 982 895 755 2,371 2,269 2,703
保證 673 660 729 1,147 1,325 1,390
遞延收入 1,095 1,012 919 6,199 6,143 6,477
銷售和營銷計劃 2,758 2,441 2,312 3,089 2,986 2,823
其他 1,868 1,945 1,922 5,417 5,499 5,590
其他應計負債 7,376 6,953 6,637 18,223 18,222 18,983
流動負債 25,131 22,412 18,808 42,191 43,735 45,521
長期債務,不包括流動部分 4,524 6,747 6,758 21,780 16,039 16,608
養老金、退休后和離職后負債 1,645 1,999 2,705 5,630 6,379 5,098
遞延所得稅負債 100 1,410 1,116 295 1,124 2,668
納稅義務 2,063 2,005 1,910 2,593 2,861 2,213
遞延收入 1,005 921 865 4,373 3,931 3,907
其他 793 827 737 1,869 2,010 2,005
其他非流動負債 5,606 7,162 7,333 14,760 16,305 15,891
非流動負債 10,130 13,909 14,091 36,540 32,344 32,499
總負債 35,261 36,321 32,899 78,731 76,079 78,020
優先股,面值0.01美元;未發佈
普通股,面值0.01美元 16 16 17 18 18 19
額外實收資本 663 380 1,030 1,963 3,430 5,465
留存收益(累計赤字) (473) (2,386) (3,498) 32,089 29,164 25,563
累計其他綜合損失 (845) (1,418) (1,438) (6,302) (5,881) (3,778)
惠普股東權益總額(赤字) (639) (3,408) (3,889) 27,768 26,731 27,269
非控制性權益 383 396 387
股東權益總額(赤字) (639) (3,408) (3,889) 28,151 27,127 27,656
負債總額和股東權益(赤字) 34,622 32,913 29,010 106,882 103,206 105,676

根據報告: 10-K (報告日期: 2018-10-31), 10-K (報告日期: 2017-10-31), 10-K (報告日期: 2016-10-31), 10-K (報告日期: 2015-10-31), 10-K (報告日期: 2014-10-31), 10-K (報告日期: 2013-10-31).


根據觀察期間內的財務數據,可以得出以下幾個主要趨勢和特徵:

流動負債及短期負債變化:
從2013年到2018年,流動負債呈現波動,但整體略有增加,從45,521百萬美元升至25,131百萬美元。應付票據和短期借款在2014年後大幅下降,尤其2016年急劇減少至78百萬美元,反映公司可能進行了債務重組或償付措施。然而,2017年與2018年再次上升,顯示短期負債有一定的起伏。
長期負債與非流動負債:
長期債務呈明顯下降趨勢,從2013年的16,608百萬美元降低到2018年的4,524百萬美元,反映公司在償還長期借款或進行資產重組。同時,非流動負債亦呈顯著下降,由2013年的15,891百萬美元降至2018年的5,606百萬美元,且具有較大的波動性,可能因公司調整資產負債組合或資產重組策略而產生變化。
營運資金與短期資產負債管理:
整體流動資產結構中,應付帳款有所增加,代表營運資金需求略有擴大。此外,遞延收入保持穩定,反映公司在提供服務前的預收款項情況較為穩定。應付帳款的數值變動與流動負債同步,暗示公司在管理短期支付義務方面經歷一定調整。
股東權益與盈餘情況:
普通股及額外實收資本的變動較為微小,反映公司股本結構相對穩定。值得注意的是,留存收益在2015年達到高點(約32,089百萬美元),隨後出現大幅下降,於2016年轉為負值,並持續惡化,至2018年形成累計赤字,反映公司在此期間經歷了虧損或資本耗損,導致股東權益由盈轉虧。
實收資本及累計其他綜合損失:
額外實收資本經歷大幅削減(從2013年的5,465百萬美元降至2017年的380百萬美元),可能代表公司進行了股份回購或調整資本結構。累計其他綜合損失亦逐步減少,反映公司在外幣換算差額、套期保值等方面的損失有所改善或調整。
整體負債與權益狀況:
公司的負債總額在期間內略有變動,較高點在2015年達到78,731百萬美元,之後有所下降,至2018年約為35,261百萬美元。股東權益在2013年高點後逐步下滑,最終在2018年轉為負值,顯示公司資本結構已經較之前受到較大負面影響,形成財務赤字,特別是2016年以後的變化更為明顯,提示公司在經營或資產處置方面面臨較大挑戰。

綜合來看,HP公司在近年經歷了持續的財務結構調整,特別是在負債與股東權益方面呈現出重大變化,短期與長期債務的顯著變化以及股東權益由盈轉虧,代表公司可能正面臨經營上的困難或重組。未來的財務策略將需專注於改善盈餘能力與資本結構的穩定,以促進長期的財務健康與成長。