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Applied Materials Inc. (NASDAQ:AMAT)

資產負債表結構:負債和股東權益 

Applied Materials Inc.、合併資產負債表的結構:負債和股東權益

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2024年10月27日 2023年10月29日 2022年10月30日 2021年10月31日 2020年10月25日 2019年10月27日
短期債務 0.29 0.33 0.00 0.00 0.00 0.00
長期債務的流動部分 2.03 0.00 0.00 0.00 0.00 3.15
應付帳款 4.56 4.81 6.57 5.70 5.03 5.04
薪酬和員工福利 3.45 3.33 3.39 3.58 3.58 2.94
保證 1.06 1.08 1.07 0.94 0.90 1.03
應付股利 0.95 0.87 0.82 0.83 0.90 1.01
應交所得稅 1.55 0.92 1.19 2.84 0.99 0.84
經營租賃負債,流動 0.25 0.27 0.32 0.28 0.29 0.00
融資租賃負債,流動 0.00 0.33 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 2.18 2.37 2.50 2.36 2.35 2.34
應付賬款和應計費用 14.01% 13.98% 15.85% 16.53% 14.04% 13.20%
合同責任 8.28 9.68 11.76 8.04 5.91 7.02
流動負債 24.61% 23.99% 27.61% 24.57% 19.95% 23.38%
長期債務,扣除流動部分 15.87 17.77 20.42 21.11 24.37 24.77
應交所得稅 1.95 2.71 3.61 4.22 5.40 6.70
固定福利計劃和退休后福利計劃 0.41 0.41 0.40 0.75 1.08 1.11
經營租賃負債,非流動負債 0.75 0.82 1.07 0.88 0.87 0.00
其他 1.19 1.09 1.26 1.05 1.01 0.86
其他負債 2.35% 2.32% 2.74% 2.68% 2.96% 1.97%
非流動負債 20.17% 22.81% 26.76% 28.01% 32.73% 33.45%
總負債 44.78% 46.80% 54.37% 52.58% 52.68% 56.82%
優先股:每股面值0.01美元;未發行股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
普通股:每股面值0.01美元 0.02 0.03 0.03 0.03 0.04 0.05
額外實收資本 28.07 29.71 32.15 31.93 35.36 39.92
留存收益 144.30 142.30 141.78 124.86 121.72 128.19
庫存股 -116.68 -118.13 -127.58 -108.40 -108.46 -124.03
累計其他綜合損失 -0.49 -0.71 -0.76 -1.01 -1.34 -0.95
股東權益 55.22% 53.20% 45.63% 47.42% 47.32% 43.18%
負債總額和股東權益 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

根據報告: 10-K (報告日期: 2024-10-27), 10-K (報告日期: 2023-10-29), 10-K (報告日期: 2022-10-30), 10-K (報告日期: 2021-10-31), 10-K (報告日期: 2020-10-25), 10-K (報告日期: 2019-10-27).


短期債務
2023年及2024年期間,短期債務佔總負債和股東權益的比例有所下降,從0.33%降低至0.29%。這顯示公司逐步降低短期負債比例,或是短期負債相對規模縮小,有助於改善短期的償付壓力。
長期債務的流動部分
從2019年未提供資料,到2024年下降至2.03%,呈現逐步遞減的趨勢,反映公司在長期債務的流動部分使用上有所緊縮,或公司償還長期債務的速度加快,以降低短期償債風險。
應付帳款
佔比由2019年的5.04%逐步上升至2022年的6.57%,之後在2023、2024年略有下降,但整體仍處於較高水準。此變化可能反映公司在供應鏈管理或營運資金運用上的調整。
薪酬和員工福利
比例於2019年為2.94%,經歷波動後在2024年略微上升至3.45%。整體而言,有輕微的上升趨勢,顯示公司在薪資福利方面保持一定的投入,並可能受到行業薪資調整的影響。
保證
比例在2019年為1.03%,其後略微下降,至2024年為1.06%。其變動幅度小,顯示保證相關負債比例相對穩定,並未出現明顯增減趨勢。
應付股利
比例相對穩定,從2019年的1.01%微幅變動至2024年的0.95%,反映公司在股利發放及應付股利的需求方面持續一致的政策或情況。
應交所得稅
比例展示較明顯的變動:2019年為0.84%,至2021年升至2.84%,但在2022年回降至1.19%,之後在2023年及2024年略有上升。該變動可能呈現公司稅務負擔的波動,與盈利水平或稅務策略調整有關。
經營租賃負債(流動部分)
在2020年至2024年期間,比例從約0.29%微幅波動至0.25%,顯示公司在經營租賃負債安排上保持較穩定的策略,其占比相對較小。
融資租賃負債(流動)
只於2024年提供資料,比例為0.33%,可能代表該負債項在近期才被額外披露或調整,反映公司在融資租賃負債結構上的變動。
其他負債
比例從2019年的2.34%逐步下降至2024年的2.18%,顯示公司在其他負債項目上的維持較為穩定,亦反映公司負債結構的微調。
應付賬款和應計費用
比例由2019年的13.2%逐步升高至2022年的16.53%,之後略微回落至2024年的14.01%,表明公司在這段期間增加短期應付帳款,有可能與營運資金管理或採購策略變化相關。
合同責任
從2019年的7.02%升至2022年的11.76%,之後下降至2024年的8.28%,呈現一個高峰後回穩的趨勢,可能反映大規模長期合約或義務的變動。
流動負債
比例經歷波動,2019年為23.38%,2022年達高點27.61%,之後返回約24%的水平,代表公司在流動負債上的比例在一定範圍內波動,與營運周期調整相關。
長期債務(扣除流動部分)
比例逐年下降,從2019年的24.77%下降至2024年的15.87%,展現公司在降低長期負債比例,或是償還長期借款的策略,有助於優化負債結構、降低利息負擔。
應交所得稅(長期負債)
比例逐步降低,顯示稅務相關的長期負債比例逐漸減少,可能反映公司稅務負債的逐步清償或稅務狀況改善。
固定福利及退休后福利計劃
比例在2019年至2024年保持較低水準(約0.41%),顯示該類義務與負債比例基本穩定,且佔整體負債結構的比重微小。
經營租賃負債(非流動負債)
2019年至2024年,比例由0.87%升至1.07%,展現公司在非流動經營租賃負債上的增加,可能反映租賃策略或租賃資產的擴張。
其他負債
比例在2019年為0.86%,到2024年約為1.19%,顯示公司在其他負債項上亦有逐步增加的趨勢,可能是若干特殊負債或義務的變動所致。
總體負債比例
自2019年的56.82%下降至2024年的44.78%,表明公司逐年降低整體負債比率,負債結構趨於穩定與健康,有助於風險控制與財務健康。
股東權益
比例在2019年為43.18%,逐步上升至2024年的55.22%,顯示股東權益逐年擴增,這一變化反映公司營運績效改善、留存收益增加及資本結構的調整,使股東實益提升。
留存收益
占比由2019年的128.19%增至2024年的144.3%,支持公司累積財務利潤,增加股東價值,並進一步説明公司盈利能力較為穩健及長期獲利留存策略。
庫存股
為負數,且逐年大幅變動(-124.03%至-116.68%),代表公司進行庫藏股買回或調整,緩解流通股數,可能是公司提升股價或調整資本結構的策略之一。
股東權益比例
由2019年的43.18%上升至2024年的55.22%,而且與負債比例呈反方向變動,顯示公司的財務結構趨於以股東權益為主、負債比率降低的穩健態勢。