資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源（資產）及其資本來源（權益和負債）的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊，以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
負債代表公司因過去事件而產生的義務，預計這些義務的解決將導致實體的經濟利益流出。
Express Scripts Holding Co.、合併資產負債表：負債和股東權益（季度數據）
以千美元計
|
|
2018年9月30日 |
|
2018年6月30日 |
|
2018年3月31日 |
|
2017年12月31日 |
|
2017年9月30日 |
|
2017年6月30日 |
|
2017年3月31日 |
|
2016年12月31日 |
|
2016年9月30日 |
|
2016年6月30日 |
|
2016年3月31日 |
|
2015年12月31日 |
|
2015年9月30日 |
|
2015年6月30日 |
|
2015年3月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
2014年9月30日 |
|
2014年6月30日 |
|
2014年3月31日 |
|
2013年12月31日 |
|
2013年9月30日 |
|
2013年6月30日 |
|
2013年3月31日 |
|
|
|
應付的索賠和回扣 |
10,190,200) | |
9,891,500) | |
9,969,400) | |
10,188,500) | |
9,483,500) | |
9,081,100) | |
8,786,300) | |
8,836,900) | |
8,717,100) | |
8,635,900) | |
8,956,400) | |
9,397,700) | |
8,738,600) | |
8,213,600) | |
7,928,300) | |
8,488,200) | |
7,815,000) | |
7,569,000) | |
6,348,900) | |
6,767,800) | |
6,459,700) | |
5,823,400) | |
6,645,700) | |
|
|
應付帳款 |
4,412,900) | |
4,793,500) | |
3,957,400) | |
3,755,700) | |
4,377,900) | |
4,383,600) | |
3,658,000) | |
3,875,700) | |
3,791,100) | |
4,197,300) | |
3,681,800) | |
3,451,800) | |
3,273,000) | |
3,322,700) | |
3,038,500) | |
3,137,300) | |
2,971,500) | |
2,959,300) | |
2,830,400) | |
2,900,000) | |
2,573,400) | |
2,639,300) | |
2,573,700) | |
|
|
應計費用 |
2,067,000) | |
2,368,600) | |
2,710,700) | |
2,869,300) | |
2,314,300) | |
2,163,300) | |
2,976,100) | |
2,993,200) | |
2,286,300) | |
2,162,400) | |
2,390,100) | |
2,659,400) | |
2,353,000) | |
2,182,800) | |
2,326,300) | |
2,836,100) | |
1,890,600) | |
1,517,800) | |
1,760,400) | |
1,982,200) | |
1,496,700) | |
1,403,100) | |
1,535,400) | |
|
|
短期債務和當前到期的長期債務 |
2,021,300) | |
1,533,100) | |
85,600) | |
1,032,900) | |
1,181,100) | |
1,151,300) | |
1,621,300) | |
722,300) | |
1,184,000) | |
4,140,900) | |
2,208,600) | |
1,646,400) | |
1,649,200) | |
2,149,700) | |
1,607,100) | |
2,555,300) | |
3,245,400) | |
3,938,300) | |
2,635,200) | |
1,584,000) | |
631,600) | |
631,600) | |
631,600) | |
|
|
已終止經營業務的流動負債 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,300) | |
64,800) | |
120,900) | |
137,700) | |
|
|
流動負債 |
18,691,400) |
|
18,586,700) |
|
16,723,100) |
|
17,846,400) |
|
17,356,800) |
|
16,779,300) |
|
17,041,700) |
|
16,428,100) |
|
15,978,500) |
|
19,136,500) |
|
17,236,900) |
|
17,155,300) |
|
16,013,800) |
|
15,868,800) |
|
14,900,200) |
|
17,016,900) |
|
15,922,500) |
|
15,984,400) |
|
13,574,900) |
|
13,235,300) |
|
11,226,200) |
|
10,618,300) |
|
11,524,100) |
|
|
|
長期債務，不包括當前到期日 |
12,974,200) | |
13,457,600) | |
14,900,500) | |
14,981,500) | |
13,726,700) | |
13,835,200) | |
13,906,200) | |
14,846,000) | |
14,924,500) | |
11,842,600) | |
14,382,700) | |
13,946,300) | |
14,037,700) | |
14,583,900) | |
10,741,200) | |
11,012,700) | |
11,442,000) | |
12,165,500) | |
11,145,100) | |
12,363,000) | |
13,482,000) | |
13,648,500) | |
13,815,100) | |
|
|
遞延稅款 |
2,347,800) | |
2,426,600) | |
2,496,500) | |
2,562,400) | |
3,401,900) | |
3,471,200) | |
3,537,300) | |
3,603,300) | |
3,734,800) | |
3,857,100) | |
3,957,000) | |
4,069,800) | |
4,621,800) | |
4,761,700) | |
4,846,100) | |
4,923,200) | |
5,209,500) | |
5,351,400) | |
5,470,800) | |
5,440,600) | |
5,589,000) | |
5,662,000) | |
5,783,600) | |
|
|
其他負債 |
855,400) | |
831,600) | |
837,400) | |
740,200) | |
798,500) | |
677,600) | |
641,200) | |
623,700) | |
662,500) | |
611,600) | |
681,800) | |
691,400) | |
777,000) | |
822,400) | |
802,900) | |
782,100) | |
696,900) | |
673,900) | |
671,000) | |
664,400) | |
746,300) | |
734,200) | |
775,800) | |
|
|
已終止經營業務的非流動負債 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
100) | |
400) | |
41,800) | |
59,600) | |
|
|
非流動負債 |
16,177,400) |
|
16,715,800) |
|
18,234,400) |
|
18,284,100) |
|
17,927,100) |
|
17,984,000) |
|
18,084,700) |
|
19,073,000) |
|
19,321,800) |
|
16,311,300) |
|
19,021,500) |
|
18,707,500) |
|
19,436,500) |
|
20,168,000) |
|
16,390,200) |
|
16,718,000) |
|
17,348,400) |
|
18,190,800) |
|
17,286,900) |
|
18,468,100) |
|
19,817,700) |
|
20,086,500) |
|
20,434,100) |
|
|
|
總負債 |
34,868,800) |
|
35,302,500) |
|
34,957,500) |
|
36,130,500) |
|
35,283,900) |
|
34,763,300) |
|
35,126,400) |
|
35,501,100) |
|
35,300,300) |
|
35,447,800) |
|
36,258,400) |
|
35,862,800) |
|
35,450,300) |
|
36,036,800) |
|
31,290,400) |
|
33,734,900) |
|
33,270,900) |
|
34,175,200) |
|
30,861,800) |
|
31,703,400) |
|
31,043,900) |
|
30,704,800) |
|
31,958,200) |
|
|
|
優先股，每股面值0.01美元;沒有已發行和流通在外的股份 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
普通股，面值0.01美元 |
8,700) | |
8,700) | |
8,700) | |
8,600) | |
8,600) | |
8,600) | |
8,600) | |
8,600) | |
8,600) | |
8,600) | |
8,600) | |
8,500) | |
8,500) | |
8,500) | |
8,500) | |
8,500) | |
8,500) | |
8,400) | |
8,400) | |
8,300) | |
8,300) | |
8,200) | |
8,200) | |
|
|
額外實收資本 |
23,826,800) | |
23,704,000) | |
23,651,500) | |
23,537,800) | |
23,486,100) | |
23,446,800) | |
23,275,300) | |
23,233,600) | |
23,175,700) | |
22,567,200) | |
22,514,700) | |
22,204,700) | |
22,140,400) | |
22,078,700) | |
22,788,900) | |
22,671,400) | |
22,532,300) | |
22,389,400) | |
22,138,900) | |
21,809,900) | |
21,820,200) | |
21,662,200) | |
21,451,600) | |
|
|
累計其他綜合收益（虧損） |
(6,500) | |
(8,000) | |
(5,700) | |
(2,900) | |
(3,900) | |
(7,600) | |
(11,100) | |
(12,300) | |
(9,600) | |
(7,900) | |
(7,700) | |
(14,000) | |
(10,700) | |
(3,400) | |
(5,900) | |
2,100) | |
7,000) | |
12,900) | |
9,400) | |
11,700) | |
15,400) | |
12,900) | |
16,800) | |
|
|
留存收益 |
18,890,700) | |
17,819,100) | |
16,941,800) | |
16,318,600) | |
13,991,000) | |
13,149,300) | |
12,347,500) | |
11,801,200) | |
10,366,500) | |
9,643,600) | |
8,922,900) | |
8,396,800) | |
7,623,300) | |
6,961,600) | |
6,361,500) | |
5,920,400) | |
5,338,600) | |
4,756,300) | |
4,241,100) | |
3,912,800) | |
3,410,900) | |
2,984,200) | |
2,441,200) | |
|
|
按成本計算的國庫普通股 |
(22,153,800) | |
(22,153,800) | |
(22,153,800) | |
(21,742,500) | |
(21,565,300) | |
(20,852,500) | |
(19,697,700) | |
(18,795,100) | |
(17,940,900) | |
(16,808,400) | |
(16,597,400) | |
(13,223,200) | |
(13,223,200) | |
(13,223,200) | |
(8,548,200) | |
(8,548,200) | |
(7,728,700) | |
(6,715,100) | |
(4,523,500) | |
(3,905,300) | |
(1,552,500) | |
(801,000) | |
(300,000) | |
|
|
Express Scripts 股東權益合計 |
20,565,900) |
|
19,370,000) |
|
18,442,500) |
|
18,119,600) |
|
15,916,500) |
|
15,744,600) |
|
15,922,600) |
|
16,236,000) |
|
15,600,300) |
|
15,403,100) |
|
14,841,100) |
|
17,372,800) |
|
16,538,300) |
|
15,822,200) |
|
20,604,800) |
|
20,054,200) |
|
20,157,700) |
|
20,451,900) |
|
21,874,300) |
|
21,837,400) |
|
23,702,300) |
|
23,866,500) |
|
23,617,800) |
|
|
|
非控制性權益 |
6,900) | |
5,300) | |
5,600) | |
5,700) | |
5,800) | |
5,500) | |
7,000) | |
7,800) | |
8,700) | |
7,700) | |
8,100) | |
7,700) | |
7,900) | |
8,800) | |
9,900) | |
9,800) | |
10,600) | |
6,700) | |
11,000) | |
7,400) | |
16,800) | |
10,200) | |
9,700) | |
|
|
股東權益合計 |
20,572,800) |
|
19,375,300) |
|
18,448,100) |
|
18,125,300) |
|
15,922,300) |
|
15,750,100) |
|
15,929,600) |
|
16,243,800) |
|
15,609,000) |
|
15,410,800) |
|
14,849,200) |
|
17,380,500) |
|
16,546,200) |
|
15,831,000) |
|
20,614,700) |
|
20,064,000) |
|
20,168,300) |
|
20,458,600) |
|
21,885,300) |
|
21,844,800) |
|
23,719,100) |
|
23,876,700) |
|
23,627,500) |
|
|
|
負債總額和股東權益 |
55,441,600) |
|
54,677,800) |
|
53,405,600) |
|
54,255,800) |
|
51,206,200) |
|
50,513,400) |
|
51,056,000) |
|
51,744,900) |
|
50,909,300) |
|
50,858,600) |
|
51,107,600) |
|
53,243,300) |
|
51,996,500) |
|
51,867,800) |
|
51,905,100) |
|
53,798,900) |
|
53,439,200) |
|
54,633,800) |
|
52,747,100) |
|
53,548,200) |
|
54,763,000) |
|
54,581,500) |
|
55,585,700) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-Q (報告日期： 2016-09-30), 10-Q (報告日期： 2016-06-30), 10-Q (報告日期： 2016-03-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-Q (報告日期： 2015-09-30), 10-Q (報告日期： 2015-06-30), 10-Q (報告日期： 2015-03-31), 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-Q (報告日期： 2014-09-30), 10-Q (報告日期： 2014-06-30), 10-Q (報告日期： 2014-03-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-Q (報告日期： 2013-09-30), 10-Q (報告日期： 2013-06-30), 10-Q (報告日期： 2013-03-31).
從資料中可以觀察到，Express Scripts Holding Co. 的負債狀況在2013年至2018年間呈現一定的變動趨勢。在2013年初，整體負債（包括短期債務、長期債務及其他負債）較為穩定，隨後逐漸上升，尤其在2014年和2015年間，負債總額經歷顯著的增加，達到峰值。特別是短期債務和長期債務，其金額均有所提升，反映公司在此期間了承擔較多的借貸負擔來應對經營需求或資本支出。
然而，在2016年及之後，負債金額出現部分下降或持平的趨勢。這一階段，公司的長期債務和短期債務相較前期有所降低，表示公司可能進行了負債結構的調整，或進行了部分償債操作。此外，流動負債的數值也有持續波動，但整體趨勢偏向穩定或略高於前一年，顯示公司短期負債管理較為積極。
在股東權益部分，數據顯示在2013年至2017年期間，股東權益逐步增加，尤其由於留存盈餘的持續擴大，展現公司在積累內部資本和補充股東價值方面表現良好。2014年及2015年之間，股東權益攀升較為明顯，但在2016年有所波動，反映公司可能進行了股資的結構調整，如股份回購或資本變動。值得注意的是，在2017年及2018年的初期，股東權益再度上升，顯示公司資本結構進入相對穩健的擴張期。
綜合來看，公司的負債結構經歷了從2013年的相對穩定到2015年的擴張，隨後逐步調整並趨於穩定。股東權益方面則持續成長，尤其是在2014年至2018年前期，顯示公司營運成果累積和資本積累成效明顯。整體而言，該公司在此期間內的負債與權益整體平衡，並展現出在積極經營與資本結構管理方面的調整趨勢。
