現金流量表

現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。

Express Scripts Holding Co.、合併現金流量表

以千美元計

截至12個月	2017年12月31日	2016年12月31日	2015年12月31日	2014年12月31日	2013年12月31日
淨收入	4,531,700)	3,427,600)	2,499,500)	2,035,000)	1,872,700)
非持續經營業務產生的凈虧損（不含稅）	—)	—)	—)	—)	53,600)
來自持續經營業務的凈利潤	4,531,700)	3,427,600)	2,499,500)	2,035,000)	1,926,300)
折舊和攤銷	1,802,000)	2,154,600)	2,359,100)	2,242,900)	2,447,000)
遞延所得稅	(1,678,900)	(497,400)	(462,100)	(430,500)	(573,700)
員工股票化薪酬費用	99,600)	107,000)	117,100)	111,000)	164,700)
其他，淨	43,300)	(36,200)	(46,300)	(8,300)	29,200)
應收帳款	55,900)	(374,000)	(770,300)	(2,042,400)	1,254,000)
庫存	(166,700)	64,100)	90,100)	(242,100)	(218,900)
其他流動資產和非流動資產	(172,500)	(137,500)	78,300)	(170,000)	94,200)
應付的索賠和回扣	1,114,900)	(560,800)	909,500)	1,720,400)	(672,200)
應付帳款	(126,800)	436,400)	318,300)	271,700)	15,900)
應計費用	(241,700)	404,200)	(142,700)	948,900)	450,800)
其他流動負債和非流動負債	90,500)	(68,600)	(102,200)	112,400)	(148,400)
經營資產和負債的變化	553,600)	(236,200)	381,000)	598,900)	775,400)
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整	819,600)	1,491,800)	2,348,800)	2,514,000)	2,842,600)
經營活動產生的現金流量凈額	5,351,300)	4,919,400)	4,848,300)	4,549,000)	4,768,900)
收購，扣除收購的現金	(3,501,100)	—)	—)	—)	—)
財產、設備及計算機軟體的資本支出	(267,400)	(330,400)	(295,900)	(436,600)	(423,000)
出售業務所得的現金淨額	85,300)	—)	—)	—)	356,900)
其他，淨	(7,400)	(21,500)	27,400)	24,700)	(3,900)
投資活動中使用的現金凈額	(3,690,600)	(351,900)	(268,500)	(411,900)	(70,000)
收購庫存股	(2,938,000)	(4,746,900)	(5,500,000)	(4,493,000)	(4,055,200)
長期債務收益，扣除折扣	1,398,900)	5,986,800)	5,500,000)	2,490,100)	—)
償還長期債務	(1,125,000)	(5,932,500)	(3,390,800)	(2,834,300)	(1,931,600)
商業票據借款凈額	194,800)	—)	—)	—)	—)
員工持股計劃的凈收益	81,000)	87,200)	183,100)	510,500)	466,000)
與員工股票薪酬相關的超額稅收優惠	—)	13,000)	58,200)	94,000)	42,700)
其他，淨	(44,900)	(85,400)	(67,500)	(57,000)	(16,700)
籌資活動中使用的現金凈額	(2,433,200)	(4,677,800)	(3,217,000)	(4,289,700)	(5,494,800)
經營活動、已終止經營業務所用現金凈額	—)	—)	—)	—)	(11,400)
投資於投資活動、已終止經營業務的現金凈額	—)	—)	—)	—)	(2,100)
非持續經營業務所用現金淨額	—)	—)	—)	—)	(13,500)
外幣折算調整的影響	4,900)	1,200)	(9,100)	(6,200)	(5,700)
歸因於終止經營業務的現金（增加）減少	—)	—)	—)	—)	13,400)
現金及現金等價物淨增加（減少）	(767,600)	(109,100)	1,353,700)	(158,800)	(801,700)
年初現金及現金等價物	3,077,200)	3,186,300)	1,832,600)	1,991,400)	2,793,100)
年末現金及現金等價物	2,309,600)	3,077,200)	3,186,300)	1,832,600)	1,991,400)

根據報告： 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31).

現金流量表組成部分	描述	公司
經營活動產生的現金流量凈額	經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。	2015年至2016年和2016年至2017年， Express Scripts Holding Co. 經營活動提供的凈現金流有所增加。
投資活動中使用的現金凈額	投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。	2015年至2016年和2016年至2017年， Express Scripts Holding Co. 投資活動使用的現金凈額有所下降。
籌資活動中使用的現金凈額	融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。	2015年至2016年， Express Scripts Holding Co. 融資活動使用的現金凈額有所下降，但隨後從2016年至2017年有所增加，超過了2015年的水準。

Express Scripts Holding Co. (NASDAQ:ESRX)

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