流動性比率分析
季度數據
流動性比率（摘要）
Keurig Dr Pepper Inc.、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
- 當前流動性比率
- 從2019年第一季至2022年第二季，該比率呈現逐年上升趨勢，從0.32提升至0.56，表示公司短期償付能力逐步改善。期間內的波動較小，尤其在2021年及2022年，該比率持續進行穩健的上升，顯示公司流動資產增加或短期負債降低的趨勢日益明顯。這反映出公司在管理短期資金方面的改善，有助於增強財務穩定性。
- 快速流動性比率
- 該比率自2019年起保持在約0.17至0.18之間，並在2020年後期略有上升，至2022年第二季達到0.28。雖然基數較低，但整體呈現逐步上升的趨勢，暗示公司在扣除存貨後的短期償付能力有所改善。特別是在2021年與2022年期間，快速比率持續上升，顯示公司能較有效地管理流動資產以應對短期債務。
- 現金流動性比率
-
此比率在2019年至2021年間較為平穩，維持在約0.02至0.03之間，但自2021年底開始逐步上升，至2022年第二季達到0.09，較前期有明顯提高。這表明公司現金及現金等價物的比例相對增加，反映公司在現金管理方面逐步改善，持有較多的即時支付資金以應付短期現金需求或負債。
總結來看，三個流動性比率均呈現正向趨勢，尤其是2021年及2022年期間，顯示公司在增強短期償付能力方面有所進步。這可能受到經營策略調整或資產管理改善等因素影響，有助於提升公司整體的財務穩健性。
當前流動性比率
Keurig Dr Pepper Inc.、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||
| 流動資產 | 3,771) | 3,490) | 3,057) | 2,803) | 2,616) | 2,665) | 2,388) | 2,416) | 2,240) | 2,277) | 2,273) | 2,269) | 2,221) | 2,162) | |||||
| 流動負債 | 6,761) | 6,448) | 6,485) | 6,795) | 6,917) | 7,225) | 7,694) | 7,329) | 7,298) | 6,858) | 6,474) | 6,550) | 6,695) | 6,656) | |||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | 0.56 | 0.54 | 0.47 | 0.41 | 0.38 | 0.37 | 0.31 | 0.33 | 0.31 | 0.33 | 0.35 | 0.35 | 0.33 | 0.32 | |||||
| 基準 | |||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 1.13 | 1.18 | 1.13 | 1.52 | 1.47 | 1.33 | 1.32 | 1.13 | 1.09 | 0.87 | — | — | — | — | |||||
| Mondelēz International Inc. | 0.68 | 0.68 | 0.74 | 0.73 | 0.61 | 0.61 | 0.66 | 0.74 | 0.55 | 0.53 | — | — | — | — | |||||
| PepsiCo Inc. | 0.83 | 0.87 | 0.83 | 0.95 | 0.91 | 0.93 | 0.98 | 0.93 | 0.97 | 1.10 | — | — | — | — | |||||
| Philip Morris International Inc. | 0.89 | 0.92 | 0.92 | 1.00 | 1.18 | 1.18 | 1.10 | 1.12 | 1.13 | 1.02 | — | — | — | — | |||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q2 2022 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= 3,771 ÷ 6,761 = 0.56
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
資料顯示，Keurig Dr Pepper Inc. 在2020年第三季之前，流動資產逐步增加，從2019年第一季的約2,162百萬美元上升至2020年第二季的2,240百萬美元，並在2020年第三季進一步增加至2,416百萬美元，顯示公司資產規模有所擴張。此後，流動資產的增長較為穩定，至2022年第二季已達到3,771百萬美元，呈現持續成長的趨勢。 相較之下，流動負債在整個期間內呈現較高水準，且較為波動。從2019年第一季的6,656百萬美元略微下降至2020年第二季的7,298百萬美元，之後又略有上升，至2022年第二季為6,761百萬美元。整體而言，流動負債保持較高水位，且與流動資產的變動未完全同步，反映出公司在資金運用與負債管理上的一定差異。 從當前流動性比率來看，數值從2019年第一季的0.32逐步改善，至2022年第二季已達0.56。此比率的提升表明公司短期償債能力有所增強，資產流動性逐步改善，能更有效應對短期債務和運營需求。特別是在2021年以後，比率顯著上升，尤其是在2022年逐季提升，達到0.56，呈現出正向的財務趨勢。 綜合觀察，自2019年至2022年間，公司的流動資產持續成長，而流動負債雖然偏高但變動較為平穩。必須注意的是，流動比率的提升主要源自流動資產增加，反映公司可能在資金流動性方面進行了調整或改善。整體來看，公司的短期財務狀況在此期間逐步改善，流動性風險有所降低，展現一定的穩定性與成長潛力。
快速流動性比率
Keurig Dr Pepper Inc.、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 552) | 592) | 567) | 200) | 167) | 335) | 240) | 191) | 149) | 197) | 75) | 74) | 106) | 85) | |||||
| 受限制現金及現金等價物 | 2) | 2) | 1) | 3) | 3) | 14) | 15) | 27) | 28) | 26) | 26) | 28) | 44) | 44) | |||||
| 貿易應收賬款淨額 | 1,326) | 1,214) | 1,148) | 1,138) | 1,075) | 1,065) | 1,048) | 1,051) | 1,010) | 1,037) | 1,115) | 1,090) | 1,068) | 1,016) | |||||
| 速動資產合計 | 1,880) | 1,808) | 1,716) | 1,341) | 1,245) | 1,414) | 1,303) | 1,269) | 1,187) | 1,260) | 1,216) | 1,192) | 1,218) | 1,145) | |||||
| 流動負債 | 6,761) | 6,448) | 6,485) | 6,795) | 6,917) | 7,225) | 7,694) | 7,329) | 7,298) | 6,858) | 6,474) | 6,550) | 6,695) | 6,656) | |||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | 0.28 | 0.28 | 0.26 | 0.20 | 0.18 | 0.20 | 0.17 | 0.17 | 0.16 | 0.18 | 0.19 | 0.18 | 0.18 | 0.17 | |||||
| 基準 | |||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 0.78 | 0.80 | 0.81 | 1.17 | 1.12 | 0.99 | 0.96 | 0.93 | 0.88 | 0.68 | — | — | — | — | |||||
| Mondelēz International Inc. | 0.32 | 0.35 | 0.42 | 0.43 | 0.30 | 0.32 | 0.39 | 0.41 | 0.25 | 0.27 | — | — | — | — | |||||
| PepsiCo Inc. | 0.59 | 0.63 | 0.56 | 0.65 | 0.66 | 0.68 | 0.77 | 0.73 | 0.75 | 0.89 | — | — | — | — | |||||
| Philip Morris International Inc. | 0.47 | 0.44 | 0.44 | 0.49 | 0.59 | 0.53 | 0.56 | 0.55 | 0.52 | 0.43 | — | — | — | — | |||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q2 2022 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= 1,880 ÷ 6,761 = 0.28
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 速動資產總額分析
- 由2019年第一季至2022年第二季，Keurig Dr Pepper的速動資產總額展現持續成長趨勢，從約1145百萬美元逐步增加至近1880百萬美元，反映公司在此期間積累了更多以現金或短期投資為主的流動資產。此增長趨勢顯示公司可能在運營效率或資金管理上有所改善，亦可能反映業務規模擴張或營收增加所帶來的資金積累。
- 流動負債分析
- 流動負債在期間內保持較高水平，從2019年第一季的約6656百萬美元，波動中逐漸上升至2022年第二季的約6761百萬美元，整體呈現緩慢上升的趨勢。雖然公司負債規模較大，但此趨勢與速動資產的增長相配合，顯示公司在資金運作方面可能進行了擴張，但仍需注意負債水平是否合理，避免過度負債帶來的財務風險。
- 快速流動比率的變化
- 快速流動比率由2019年第一季的0.17上升至2022年第二季的0.28，整體呈現上升趨勢，意味著公司短期償債能力有所改善。較高的比率反映出公司具有較充裕的速動資產來應付流動負債，提供較好的財務安全餘裕，尤其在面對經濟不確定性時，提升了其短期財務流動性管理的穩定性。
- 整體趨勢與投資考量
- 整體而言，Keurig Dr Pepper在期間內展現出資產規模擴大、負債水平逐步增加以及短期流動性逐步改善的綜合趨勢。公司在資產管理方面表現出正向的擴展態勢，伴隨著快速流動比率的升高，顯示其短期償債能力逐步提升。然而，持續關注負債的結構與資產配置，將是維持財務穩健的關鍵。這些趨勢指向公司在穩定成長與擴展業務方面具有較好的資金運作能力，值得投資者進一步觀察其營收與獲利的相關表現。
現金流動性比率
Keurig Dr Pepper Inc.、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 552) | 592) | 567) | 200) | 167) | 335) | 240) | 191) | 149) | 197) | 75) | 74) | 106) | 85) | |||||
| 受限制現金及現金等價物 | 2) | 2) | 1) | 3) | 3) | 14) | 15) | 27) | 28) | 26) | 26) | 28) | 44) | 44) | |||||
| 現金資產總額 | 554) | 594) | 568) | 203) | 170) | 349) | 255) | 218) | 177) | 223) | 101) | 102) | 150) | 129) | |||||
| 流動負債 | 6,761) | 6,448) | 6,485) | 6,795) | 6,917) | 7,225) | 7,694) | 7,329) | 7,298) | 6,858) | 6,474) | 6,550) | 6,695) | 6,656) | |||||
| 流動比率 | |||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.03 | 0.02 | 0.05 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | |||||
| 基準 | |||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||
| Coca-Cola Co. | 0.57 | 0.55 | 0.63 | 0.93 | 0.85 | 0.76 | 0.75 | 0.79 | 0.74 | 0.55 | — | — | — | — | |||||
| Mondelēz International Inc. | 0.14 | 0.14 | 0.25 | 0.24 | 0.14 | 0.14 | 0.24 | 0.22 | 0.11 | 0.11 | — | — | — | — | |||||
| PepsiCo Inc. | 0.21 | 0.27 | 0.23 | 0.27 | 0.24 | 0.29 | 0.41 | 0.37 | 0.38 | 0.51 | — | — | — | — | |||||
| Philip Morris International Inc. | 0.25 | 0.23 | 0.23 | 0.25 | 0.31 | 0.26 | 0.37 | 0.31 | 0.27 | 0.23 | — | — | — | — | |||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31).
1 Q2 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= 554 ÷ 6,761 = 0.08
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 現金資產總額
- 從2019年第一季度至2022年第二季度，Keurig Dr Pepper的現金資產總額出現較大的波動。2019年底到2020年底，資產逐步攀升，尤其是在2020年12月達到349百萬美元的峰值，較2019年同期有顯著增加。2021年後，資產水平變得較為波動，但整體仍處於較高水準，展現公司在此期間可能持續進行資金積累或資金運作策略調整的跡象。值得注意的是，2022年第二季度的現金資產（約554百萬美元）仍維持較高水準，顯示公司具有一定的流動資金儲備。
- 流動負債
- 流動負債在整個期間內亦呈現波動，但整體趨勢較不明顯。從2019年初的衡量，負債略有上升，至2020年第二季度達到最高點約7,298百萬美元，之後略有下降，但仍保持在接近6,448至6,761百萬美元之間。這表明公司在經營期間，負債規模較為穩定，並於某些時段進行負債調整，以應對營運需要或資金管理策略的變動。
- 現金流動性比率
- 此比率反映公司持有現金資產相對流動負債的比例，數值較低，頻繁在0.02至0.03區間，表示流動性較緊張。2019年至2021年，比例大都維持在0.02左右，但自2021年第3季度開始，數值明顯增加，至2021年12月曾高達0.09，並在2022年第二季度略微下降至0.08。該趨勢表明公司在2021年期間改善了短期償付能力，相較早期更為充裕的流動資金應付短期義務。然而，此比率仍顯示公司在短期資金方面維持審慎態度，並未展現極度充裕的流動性。