現金流量表
季度數據

現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。

PepsiCo Inc.、合併現金流量表（季度數據）

百萬美元

截至 3 個月	2026年3月21日	2025年12月27日	2025年9月6日	2025年6月14日	2025年3月22日	2024年12月28日	2024年9月7日	2024年6月15日	2024年3月23日	2023年12月30日	2023年9月9日	2023年6月17日	2023年3月25日	2022年12月31日	2022年9月3日	2022年6月11日	2022年3月19日	2021年12月25日	2021年9月4日	2021年6月12日	2021年3月20日
淨收入	2,338)	2,555)	2,618)	1,279)	1,843)	1,534)	2,945)	3,094)	2,053)	1,324)	3,116)	2,771)	1,944)	535)	2,724)	1,446)	4,273)	1,341)	2,243)	2,372)	1,723)
折舊和攤銷	742)	1,136)	824)	807)	684)	1,042)	739)	738)	641)	975)	705)	678)	590)	909)	659)	640)	555)	847)	650)	653)	560)
與 Juice 交易相關的收益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	14)	(13)	(3,322)	—)	—)	—)	—)
減值和其他費用（貸項）	—)	(14)	100)	1,860)	—)	704)	10)	—)	—)	1,128)	5)	110)	(13)	1,741)	6)	1,389)	482)	—)	—)	—)	—)
產品召回相關影響	—)	—)	—)	—)	—)	3)	2)	15)	167)	136)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
針對產品召回相關影響的現金支付	—)	(1)	(3)	—)	(2)	(10)	(3)	(27)	(108)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
經營租賃使用權資產攤銷	162)	238)	174)	170)	145)	217)	160)	151)	127)	186)	136)	132)	116)	171)	123)	120)	103)	165)	120)	121)	99)
基於股票的薪酬費用	93)	81)	76)	54)	77)	102)	77)	86)	97)	113)	88)	86)	93)	110)	77)	75)	81)	86)	71)	65)	79)
重組和減值準備	133)	416)	141)	213)	213)	312)	245)	74)	96)	158)	83)	92)	112)	285)	51)	48)	27)	118)	52)	34)	43)
重組費用的現金支付	(145)	(242)	(167)	(155)	(232)	(152)	(111)	(113)	(60)	(151)	(96)	(123)	(64)	(90)	(52)	(50)	(32)	(91)	(61)	(55)	(49)
收購與剝離相關的費用/抵免	(113)	145)	308)	—)	—)	15)	7)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
收購和資產剝離相關費用的現金支付	(14)	(148)	(80)	—)	—)	(14)	(4)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
退休金及退休人員醫療計劃（入息）開支	13)	340)	65)	51)	48)	300)	47)	36)	31)	57)	31)	32)	30)	184)	96)	140)	(1)	42)	33)	27)	21)
養老金和退休人員醫療計劃繳款	(270)	(72)	(46)	(37)	(317)	(48)	(37)	(45)	(218)	(36)	(165)	(34)	(175)	(49)	(121)	(36)	(178)	(70)	(254)	(48)	(413)
遞延所得稅和其他稅務費用和抵免	226)	41)	290)	(371)	111)	(166)	(18)	26)	116)	(614)	73)	192)	78)	(551)	(371)	(208)	257)	37)	41)	112)	108)
與《減稅和就業法案》（TCJ法案）相關的淨稅	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	86)	—)	—)	—)	190)	—)	—)
與TCJ法案相關的稅款支付	—)	—)	—)	(772)	—)	—)	—)	(579)	—)	—)	—)	(309)	—)	—)	—)	(309)	—)	—)	—)	(309)	—)
應收賬款和票據	(530)	1,167)	(165)	(1,264)	(318)	1,383)	(383)	(1,042)	(96)	906)	(369)	(982)	(348)	495)	(505)	(916)	(837)	765)	(202)	(759)	(455)
庫存	(315)	299)	351)	(562)	(238)	178)	204)	(405)	(291)	212)	378)	(309)	(542)	(305)	153)	(441)	(549)	(3)	231)	(413)	(397)
預付費用和其他流動資產	(406)	418)	131)	(47)	(307)	240)	165)	(23)	(342)	229)	29)	17)	(288)	242)	62)	4)	(190)	205)	(6)	170)	(210)
應付賬款和其他流動負債	(1,847)	970)	436)	588)	(2,671)	1,369)	656)	440)	(3,408)	1,279)	1,101)	299)	(2,259)	1,416)	1,416)	248)	(1,238)	1,663)	1,213)	792)	(1,906)
應交所得稅	131)	(439)	(409)	192)	223)	(549)	139)	65)	222)	(202)	412)	(190)	290)	(661)	110)	119)	489)	(615)	129)	289)	227)
資產和負債變動	(2,967)	2,415)	344)	(1,093)	(3,311)	2,621)	781)	(965)	(3,915)	2,424)	1,551)	(1,165)	(3,147)	1,187)	1,236)	(986)	(2,325)	2,015)	1,365)	79)	(2,741)
其他，淨	(157)	(271)	(172)	(37)	(232)	(173)	65)	(135)	(68)	112)	84)	(51)	44)	73)	(103)	(201)	(94)	492)	(156)	8)	(149)
經營活動提供（用於）的現金凈額	41)	6,619)	4,472)	1,969)	(973)	6,287)	4,905)	2,356)	(1,041)	5,812)	5,611)	2,411)	(392)	4,505)	4,425)	2,055)	(174)	4,982)	4,294)	3,059)	(719)
資本支出	(447)	(1,916)	(992)	(904)	(603)	(2,468)	(1,149)	(1,087)	(614)	(2,981)	(1,024)	(932)	(581)	(2,651)	(1,057)	(977)	(522)	(2,349)	(971)	(834)	(471)
出售不動產、廠房及設備	13)	256)	103)	37)	132)	165)	50)	120)	7)	67)	9)	103)	19)	23)	6)	219)	3)	126)	18)	17)	5)
收購（扣除所購現金）、對非受控關聯公司的投資以及購買無形資產和其他資產	(67)	(215)	(46)	(1,930)	(1,200)	(225)	(1)	(24)	(6)	(182)	(49)	(67)	(16)	(69)	(775)	(16)	(13)	(33)	(6)	(9)	(13)
與 Juice 交易相關的收益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	3,456)	—)	—)	—)	—)
其他資產剝離、出售對非受控關聯公司和其他資產的投資	—)	34)	—)	3)	2)	21)	10)	82)	53)	—)	—)	(10)	85)	34)	—)	10)	5)	11)	38)	85)	35)
短期投資，原有期限三個月以上，買入	—)	—)	(190)	—)	—)	—)	(425)	—)	—)	—)	(120)	(277)	(158)	(245)	(46)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
短期投資，原有期限超過三個月，到期日	—)	180)	—)	—)	425)	—)	—)	—)	—)	2)	191)	263)	100)	150)	—)	—)	—)	—)	—)	600)	535)
短期投資，原有期限三個月以上，銷售	14)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	12)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
短期投資，原始期限三個月或以下，凈額	(9)	2)	21)	6)	16)	1)	3)	(7)	8)	(21)	8)	(3)	19)	15)	1)	(14)	22)	7)	2)	(70)	3)
其他投資，凈額	19)	17)	(6)	(107)	(4)	(1)	1)	24)	(10)	(1)	17)	32)	—)	4)	8)	(5)	4)	(1)	5)	1)	—)
投資活動提供的現金凈額（用於）	(477)	(1,642)	(1,110)	(2,895)	(1,232)	(2,507)	(1,511)	(892)	(562)	(3,116)	(956)	(891)	(532)	(2,739)	(1,863)	(783)	2,955)	(2,239)	(914)	(210)	94)
發行長期債券所得款項	2,964)	10)	4,658)	16)	3,505)	28)	2,249)	4)	1,761)	2,496)	—)	—)	2,986)	—)	3,377)	—)	—)	4,122)	—)	—)	—)
償還長期債務	(1,629)	(837)	(702)	(1,002)	(1,541)	(1,003)	(1)	(1,630)	(1,252)	(752)	(1)	(1,001)	(1,251)	(805)	(1)	(401)	(1,251)	(1,001)	(758)	(1,695)	(1)
債務贖回	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(166)	—)	(1,550)	—)	(4,844)	—)	—)	—)
短期借款，原始期限在三個月以上，募集資金	1,937)	863)	277)	1,595)	3,656)	1,978)	728)	767)	2,313)	740)	3,028)	1,267)	393)	22)	12)	1,376)	559)	8)	—)	—)	—)
短期借款，原有期限三個月以上，還款	(676)	(2,503)	(2,925)	(373)	(2,119)	(1,462)	(2,039)	(507)	(1,631)	(2,069)	(1,011)	(25)	(1)	(19)	(1,932)	—)	—)	—)	—)	(1)	(396)
短期借款，原期限三個月及以下，凈額	1,198)	725)	(1,993)	2,065)	373)	291)	(1,185)	512)	774)	(1,424)	(628)	1,532)	491)	14)	(889)	197)	647)	415)	(70)	36)	53)
支付與收購相關的或有對價	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(773)	—)	—)	—)
已支付的現金股利	(1,966)	(1,946)	(1,949)	(1,861)	(1,882)	(1,860)	(1,863)	(1,739)	(1,767)	(1,741)	(1,742)	(1,591)	(1,608)	(1,586)	(1,589)	(1,492)	(1,505)	(1,487)	(1,486)	(1,413)	(1,429)
股票回購	(182)	(248)	(258)	(311)	(183)	(240)	(299)	(315)	(146)	(249)	(298)	(293)	(160)	(344)	(457)	(506)	(193)	—)	—)	—)	(106)
行使股票期權所得款項	93)	21)	18)	8)	50)	28)	31)	41)	66)	16)	14)	40)	46)	25)	24)	40)	49)	39)	46)	38)	62)
轉換的限制性股票單位（RSU）和績效股票單位（PSU）的預扣稅付款	(76)	(1)	(1)	(22)	(89)	(3)	(1)	(23)	(108)	(5)	(16)	(3)	(116)	(10)	(10)	(2)	(85)	(10)	(9)	(2)	(71)
其他融資	(1)	(55)	(1)	(15)	(2)	(31)	(2)	(20)	—)	(55)	(2)	(13)	(3)	(47)	(10)	(14)	(1)	(28)	—)	(19)	—)
籌資活動提供（用於）的現金凈額	1,662)	(3,971)	(2,876)	100)	1,768)	(2,274)	(2,382)	(2,910)	10)	(3,043)	(656)	(87)	777)	(2,916)	(1,475)	(2,352)	(1,780)	(3,559)	(2,277)	(3,056)	(1,888)
匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響	121)	27)	(27)	219)	203)	(296)	(87)	(266)	(38)	(23)	(110)	(28)	(116)	(268)	(114)	(66)	(17)	(84)	(42)	22)	(10)
現金及現金等價物及限制性現金凈增（減）	1,347)	1,033)	459)	(607)	(234)	1,210)	925)	(1,712)	(1,631)	(370)	3,889)	1,405)	(263)	(1,418)	973)	(1,146)	984)	(900)	1,061)	(185)	(2,523)

以下為對財務資料的分析摘要。

淨收入: 淨收入在觀察期間呈現波動。2021年6月達到峰值，隨後在2021年12月大幅下降。2022年上半年呈現回升趨勢，但在2022年下半年再次下降。2023年上半年再次回升，但2023年下半年再次下降，並在2024年上半年呈現小幅回升，2024年下半年再次下降。2025年上半年呈現回升趨勢，但2025年下半年再次下降。2026年3月數據顯示，淨收入略有回升。
折舊和攤銷: 折舊和攤銷費用在整個期間內相對穩定，但2021年12月和2022年9月出現顯著增加。2023年9月和2024年9月也呈現較高的數值。整體而言，該費用在各個季度之間變化不大。
與 Juice 交易相關的收益: 在2021年9月出現了顯著的負收益，隨後在2022年3月出現了較大的正收益，但之後數據缺失，表明該交易對財務結果的影響在不同時期存在顯著差異。
減值和其他費用（貸項）: 減值和其他費用在大部分期間內相對較小，但在2021年12月、2022年3月和2022年12月出現了較大的正值，表明這些時期可能存在重大的資產減值或其他非經常性費用。2023年12月和2024年3月也出現較高的數值。
產品召回相關影響: 產品召回相關影響在2022年9月和2023年3月出現，表明在這些時期可能發生了產品召回事件，並對財務結果產生了影響。相關現金支付也體現了這些影響。
經營租賃使用權資產攤銷: 經營租賃使用權資產攤銷費用在整個期間內呈現穩定增長趨勢，表明公司可能持續增加租賃資產的使用。
基於股票的薪酬費用: 基於股票的薪酬費用在各個季度之間波動，但整體趨勢相對穩定。2022年12月和2023年3月出現較高的數值。
重組和減值準備: 重組和減值準備費用在2021年12月和2022年12月出現顯著增加，表明這些時期可能進行了重組或存在重大的資產減值。2024年9月也出現較高的數值。
重組費用的現金支付: 重組費用的現金支付與重組和減值準備費用趨勢一致，在2021年12月和2022年12月出現顯著增加。
應收賬款和票據: 應收賬款和票據的數值在各個季度之間波動較大，表明公司的收款情況可能存在不確定性。2022年12月和2023年6月出現較高的數值。
庫存: 庫存水平在各個季度之間波動，表明公司的庫存管理可能受到季節性因素或其他外部因素的影響。2021年9月和2023年9月出現較高的數值。
應付賬款和其他流動負債: 應付賬款和其他流動負債的數值在各個季度之間波動較大，表明公司的付款情況可能存在不確定性。2021年12月和2023年3月出現較高的數值。
現金及現金等價物及限制性現金凈增（減）: 現金流在各個季度之間波動較大，表明公司的現金管理可能受到業務活動、投資活動和籌資活動的影響。2021年9月和2023年6月出現較高的現金流入。

總體而言，該公司的財務狀況在觀察期間內呈現波動。淨收入、應收賬款、庫存和應付賬款等關鍵指標的變化表明公司可能面臨著市場競爭、季節性因素或其他外部因素的影響。需要進一步分析這些變化背後的原因，以便更好地評估公司的財務風險和發展前景。

PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

現金流量表季度數據

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