債務分析
債務總額 （帳面值）
Allergan PLC、資產負債表：負債
以千美元計
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31).
以下是對所提供財務資料的分析報告。
- 總體債務趨勢
- 從資料中可觀察到，總體債務在報告期內呈現先增後減的趨勢。2016年，總債務相較於2015年有所增加，但隨後幾年則持續下降。2017年到2019年，債務總額的降幅顯著，顯示出債務水平的積極改善。
- 流動債務的變化
- 流動債務在2016年和2017年大幅增加，但2018年大幅下降，並在2019年再次增加。這種波動性可能反映了短期融資策略的調整或債務到期結構的變化。需要注意的是，2019年的流動債務金額高於2016年。
- 非流動債務的變化
- 非流動債務在報告期內持續下降。從2015年的4029萬美元降至2019年的1812萬美元，顯示出長期債務的逐步償還或重組。這種趨勢與總體債務的下降趨勢相符。
- 債務結構的演變
- 觀察到流動債務佔總債務的比例在報告期內有所波動。2015年和2016年，流動債務佔總債務的比例相對較低，但在2017年和2019年有所上升。這可能意味著公司在這些年份更依賴短期融資。整體而言，非流動債務佔總債務的比例在下降，表明公司債務結構的長期化程度降低。
- 總體評估
- 從提供的數據來看，公司在債務管理方面展現出積極的趨勢。總體債務水平的下降，以及非流動債務的持續減少，表明公司在降低財務風險和改善財務狀況方面取得了進展。然而，流動債務的波動性需要進一步分析，以了解其背後的具體原因和潛在影響。
債務總額 （公允價值）
| 2019年12月31日 | |
|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |
| 高級筆記 | 23,679,100) |
| 孖展貸款 | —) |
| 定期貸款負債 | —) |
| 其他借款 | 72,600) |
| 資本租賃 | —) |
| 長期債務和資本租賃總額，包括流動部分（公允價值） | 23,751,700) |
| 財務比率 | |
| 債務、公允價值與賬面金額比率 | 1.05 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31).
債務加權平均利率
債務加權平均利率: 3.50%
| 利率 | 債務金額1 | 利率 × 債務金額 | 加權平均利率2 |
|---|---|---|---|
| 3.00% | 2,529,500) | 75,885) | |
| 3.38% | 654,700) | 22,096) | |
| 4.88% | 463,400) | 22,591) | |
| 5.00% | 1,262,900) | 63,145) | |
| 3.45% | 2,945,100) | 101,606) | |
| 3.25% | 1,739,100) | 56,521) | |
| 2.80% | 352,700) | 9,876) | |
| 3.85% | 1,089,900) | 41,961) | |
| 3.80% | 3,172,400) | 120,551) | |
| 4.55% | 1,953,400) | 88,880) | |
| 4.63% | 482,800) | 22,330) | |
| 4.85% | 1,192,800) | 57,851) | |
| 4.75% | 968,700) | 46,013) | |
| 0.50% | 846,700) | 4,234) | |
| 1.50% | 589,800) | 8,847) | |
| 1.25% | 817,700) | 10,221) | |
| 2.63% | 648,200) | 17,015) | |
| 2.13% | 683,900) | 14,533) | |
| 總價值 | 22,393,700) | 784,155) | |
| 3.50% | |||
根據報告： 10-K (報告日期： 2019-12-31).
1 以千美元計
2 加權平均利率 = 100 × 784,155 ÷ 22,393,700 = 3.50%