現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Allergan PLC、 合併現金流量表
以千美元計
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截至12個月 |
2019年12月31日 |
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2018年12月31日 |
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2017年12月31日 |
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2016年12月31日 |
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2015年12月31日 |
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淨利潤（虧損） |
(5,265,100) | |
(5,086,200) | |
(4,118,900) | |
14,979,500) | |
3,919,400) | |
|
|
折舊 |
204,500) | |
196,300) | |
171,500) | |
155,800) | |
218,300) | |
|
|
攤銷 |
5,856,600) | |
6,552,300) | |
7,197,100) | |
6,475,200) | |
5,777,000) | |
|
|
存貨儲備準備金 |
160,200) | |
96,400) | |
102,200) | |
181,400) | |
140,900) | |
|
|
基於股份的薪酬 |
214,300) | |
239,800) | |
293,300) | |
334,500) | |
690,400) | |
|
|
遞延所得稅優惠 |
(660,900) | |
(1,255,700) | |
(7,783,100) | |
(1,443,900) | |
(7,380,100) | |
|
|
向Teva出售業務的稅前收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
(24,511,100) | |
—) | |
|
|
向Teva出售業務所得的非現金稅影響 |
—) | |
—) | |
—) | |
5,285,200) | |
—) | |
|
|
商譽減值 |
3,552,800) | |
2,841,100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
在製品研發減值 |
436,000) | |
804,600) | |
1,452,300) | |
743,900) | |
511,600) | |
|
|
資產出售損失及減值淨額 |
440,200) | |
2,857,600) | |
3,927,700) | |
5,000) | |
334,400) | |
|
|
非暫時性虧損對Teva證券投資的凈收入影響 |
—) | |
—) | |
3,273,500) | |
—) | |
—) | |
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|
支付支付Teva相關事宜的費用 |
—) | |
—) | |
387,400) | |
—) | |
—) | |
|
|
遠期出售Teva股票的虧損 |
—) | |
—) | |
62,900) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售Teva證券的收益，凈額 |
—) | |
(60,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
存貨遞增攤銷 |
—) | |
—) | |
131,700) | |
42,400) | |
1,192,900) | |
|
|
出售業務的收益 |
—) | |
(182,600) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非現金清償債務 |
200) | |
30,000) | |
(15,700) | |
—) | |
—) | |
|
|
與清償債務有關的現金折扣 |
—) | |
(45,600) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
遞延融資成本的攤銷 |
17,500) | |
22,600) | |
27,800) | |
51,000) | |
298,300) | |
|
|
使用權資產攤銷 |
130,900) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
或有對價調整，包括增值 |
54,100) | |
(106,500) | |
(133,200) | |
(66,800) | |
108,800) | |
|
|
基於股票的薪酬帶來的超額稅收優惠 |
—) | |
—) | |
—) | |
(20,400) | |
(76,100) | |
|
|
其他，淨 |
(5,500) | |
29,000) | |
(37,000) | |
(59,900) | |
66,400) | |
|
|
應收賬款淨額（增加）減少 |
(358,800) | |
(37,000) | |
(188,300) | |
(191,000) | |
(1,034,300) | |
|
|
（增加）庫存減少 |
(393,400) | |
(145,700) | |
(144,800) | |
(268,400) | |
(226,200) | |
|
|
預付費用和其他流動資產（增加）減少 |
(78,100) | |
4,300) | |
27,900) | |
29,900) | |
70,900) | |
|
|
應付賬款和應計費用增加（減少） |
1,434,400) | |
151,600) | |
95,900) | |
313,500) | |
142,500) | |
|
|
應納稅所得額和其他應納稅額的增加（減少） |
1,697,900) | |
(1,191,600) | |
1,114,100) | |
(326,600) | |
(87,800) | |
|
|
其他資產和負債的增加（減少） |
(199,100) | |
(73,700) | |
29,100) | |
(283,900) | |
(137,300) | |
|
|
資產和負債變動，扣除收購影響 |
2,102,900) |
|
(1,292,100) |
|
933,900) |
|
(726,500) |
|
(1,272,200) |
|
|
|
與經營活動提供的現金凈額進行調節 |
12,503,800) |
|
10,726,300) |
|
9,992,300) |
|
(13,554,200) |
|
610,600) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
7,238,700) |
|
5,640,100) |
|
5,873,400) |
|
1,425,300) |
|
4,530,000) |
|
|
|
不動產、廠房和設備的附加物 |
(375,200) | |
(253,500) | |
(349,900) | |
(331,400) | |
(454,900) | |
|
|
產品權利和其他無形資產的附加物 |
(58,300) | |
—) | |
(614,300) | |
(2,000) | |
(154,700) | |
|
|
向Teva出售業務 |
—) | |
—) | |
—) | |
33,804,200) | |
—) | |
|
|
增加投資 |
(3,938,000) | |
(2,471,700) | |
(9,783,800) | |
(15,743,500) | |
(24,300) | |
|
|
出售投資和其他資產所得款項 |
1,569,600) | |
6,259,300) | |
15,153,300) | |
7,771,600) | |
883,000) | |
|
|
為解決Teva相關事宜而支付的款項 |
—) | |
(466,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售不動產、廠房及設備所得款項 |
23,700) | |
30,400) | |
7,100) | |
33,300) | |
140,100) | |
|
|
收購業務，扣除收購的現金 |
(80,600) | |
—) | |
(5,290,400) | |
(1,198,900) | |
(37,510,100) | |
|
|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
(2,858,800) |
|
3,098,500) |
|
(878,000) |
|
24,333,300) |
|
(37,120,900) |
|
|
|
長期負債借款所得款項，包括信貸安排 |
11,900) | |
2,657,000) | |
3,550,000) | |
1,050,000) | |
30,137,700) | |
|
|
債務支付，包括資本租賃義務和信貸安排 |
(1,044,900) | |
(8,804,500) | |
(6,413,600) | |
(10,848,700) | |
(5,134,200) | |
|
|
債券發行和其他融資成本 |
—) | |
(10,400) | |
(20,600) | |
—) | |
(310,800) | |
|
|
發行優先股所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4,929,700) | |
|
|
發行普通股所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4,071,100) | |
|
|
或有對價的支付和其他融資 |
(9,300) | |
(30,900) | |
(511,600) | |
(161,100) | |
(230,100) | |
|
|
股票計劃收益 |
91,200) | |
102,400) | |
183,400) | |
172,100) | |
230,000) | |
|
|
遠期出售Teva證券所得款項 |
—) | |
465,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
為解決Teva相關事宜而支付的款項 |
—) | |
(234,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
回購普通股 |
(840,600) | |
(2,775,400) | |
(493,000) | |
(15,076,400) | |
(118,000) | |
|
|
已支付的股息 |
(974,400) | |
(1,049,800) | |
(1,218,200) | |
(278,400) | |
(208,100) | |
|
|
基於股票的薪酬帶來的超額稅收優惠 |
—) | |
—) | |
—) | |
20,400) | |
76,100) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(2,766,100) |
|
(9,680,100) |
|
(4,923,600) |
|
(25,122,100) |
|
33,443,400) |
|
|
|
貨幣匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
9,100) | |
4,700) | |
21,400) | |
(8,500) | |
(6,500) | |
|
|
現金及現金等價物淨增加（減少） |
1,622,900) |
|
(936,800) |
|
93,200) |
|
628,000) |
|
846,000) |
|
|
|
期初現金及現金等價物 |
880,400) | |
1,817,200) | |
1,724,000) | |
1,096,000) | |
250,000) | |
|
|
期末現金及現金等價物 |
2,503,300) |
|
880,400) |
|
1,817,200) |
|
1,724,000) |
|
1,096,000) |
|
根據報告：
10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2017年至2018年， Allergan PLC 經營活動提供的現金凈額有所下降，但隨後從2018年至2019年有所增加，超過了2017年的水準。 |
| 投資活動產生的現金凈額（用於） |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2017年至2018年， Allergan PLC 投資活動提供的凈現金（用於）有所增加，但隨後在2018年至2019年大幅下降。 |
| 籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2017年至2018年， Allergan PLC 融資活動提供（用於）的現金凈額有所下降，但隨後在2018年至2019年有所增加，超過2017年的水準。 |
