償付能力比率分析
償付能力比率也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
償付能力比率（摘要）
Carrier Global Corp.、償付能力比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
- 債務與股東權益比率
- 從2020年至2022年間，該比率由1.64逐步下降至1.14，顯示公司相較於股東權益的負債水準逐年下降，反映出財務結構逐步向較為保守的方向調整，有助於降低財務風險。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 該比率亦呈現下降趨勢，從2020年的1.76降到2022年的1.22，顯示公司在依賴負債融資的比重逐年降低，且經營租賃負債的比例變動伴隨整體負債結構的收緊，有助於提升財務安全性。
- 債務與總資本比率
- 此比率由2020年的0.62下降至2022年的0.53，反映出公司資本結構中負債的比例逐步降低，可能代表公司在資金運用上更偏向股東權益，進一步減少財務杠杆風險。
- 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
- 數值亦呈現類似的下降趨勢，從0.64降至0.55，顯示包括經營租賃負債在內的負債佔比逐年降低，加強公司整體的財務韌性。
- 債務資產比率
- 由0.41下降至0.34，表明公司利用負債進行資產投資的比重逐步減少，資產負債結構越來越穩健，財務風險降低。
- 負債比率（包括經營租賃負債）
- 比例由0.44降低到0.36，同樣展現公司在資本結構上的趨向保守，負債負擔逐年減輕，提升了長期財務穩定性。
- 財務槓桿比率
- 由4.01下降至3.36，這表示公司在運用財務槓桿方面逐漸收斂，降低了由負債帶來的財務成本及風險，更偏向於保守的財務策略。
- 利息覆蓋率
- 數值由10.58降低至8.52後顯著提升到15.21，這表示公司償付利息的能力有所改善，能更有效應付利息支出，長期來看財務健康亦有正向影響。
- 固定費用覆蓋率
- 由5.62增加至10.54，顯示公司在覆蓋固定費用（如利息、租金等）方面的能力明顯增強，反映出經營獲利能力的提升或資本結構的改善，提高企業抗風險能力。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Carrier Global Corp.、債務與股東權益比率計算、與基準測試的比較
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 長期債務的流動部分 | 140) | 183) | 191) | |
| 長期債務，扣除流動部分 | 8,702) | 9,513) | 10,036) | |
| 總債務 | 8,842) | 9,696) | 10,227) | |
| 歸屬於普通股股東的權益 | 7,758) | 6,767) | 6,252) | |
| 償付能力比率 | ||||
| 債務與股東權益比率1 | 1.14 | 1.43 | 1.64 | |
| 基準 | ||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||
| Boeing Co. | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 2.33 | 2.29 | 2.42 | |
| Eaton Corp. plc | 0.51 | 0.52 | 0.54 | |
| GE Aerospace | 0.89 | 0.87 | 2.11 | |
| Honeywell International Inc. | 1.17 | 1.06 | 1.28 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.68 | 1.07 | 2.02 | |
| RTX Corp. | 0.44 | 0.43 | 0.44 | |
| 債務與股東權益比率扇形 | ||||
| 資本貨物 | 1.33 | 1.26 | 1.75 | |
| 債務與股東權益比率工業 | ||||
| 工業 | 1.42 | 1.37 | 1.82 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2022 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 歸屬於普通股股東的權益
= 8,842 ÷ 7,758 = 1.14
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的財務數據，可以觀察到幾個重要的趨勢與變化：
- 總債務的變化
- 從2020年底的1,022.7億美元逐步下降至2022年底的884.2億美元，顯示公司在兩年期間持續進行債務減少。此趨勢可能反映出公司採取了積極的債務償還策略，提高財務穩健性或優化資本結構的努力。
- 歸屬於普通股股東的權益
- 數值由2020年的62.52億美元增加至2022年的77.58億美元，呈現穩定上升的趨勢。這可能代表公司在期間內盈利能力持續增強或進行了股份回購，改善了股東權益的整體價值。
- 債務與股東權益比率
- 該比率由2020年的1.64逐步下降至2022年的1.14，顯示公司財務杠杆程度逐年降低。比率降低可能有助於降低財務風險，提高公司在財務狀況不確定時的穩健性。這也與總債務的減少和股東權益的增長相呼應，反映出公司在控制負債和增厚股東價值方面的正向進展。
綜合來看，Carrier Global Corp. 在這段期間內展現出財務結構穩健改善的趨勢，透過減少債務並增加股東權益，提升了公司的財務穩定性與資本品質。這些變化可能有助於公司在未來面對經濟不確定性時，擁有更佳的財務彈性與投資者信心。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
Carrier Global Corp.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 長期債務的流動部分 | 140) | 183) | 191) | |
| 長期債務，扣除流動部分 | 8,702) | 9,513) | 10,036) | |
| 總債務 | 8,842) | 9,696) | 10,227) | |
| 當前經營租賃負債（計入應計負債） | 132) | 130) | 161) | |
| 長期經營租賃負債 | 529) | 527) | 642) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 9,503) | 10,353) | 11,030) | |
| 歸屬於普通股股東的權益 | 7,758) | 6,767) | 6,252) | |
| 償付能力比率 | ||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | 1.22 | 1.53 | 1.76 | |
| 基準 | ||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||
| Boeing Co. | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 2.37 | 2.33 | 2.46 | |
| Eaton Corp. plc | 0.54 | 0.55 | 0.57 | |
| GE Aerospace | 0.96 | 0.94 | 2.20 | |
| Honeywell International Inc. | 1.23 | 1.11 | 1.32 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.81 | 1.19 | 2.21 | |
| RTX Corp. | 0.47 | 0.46 | 0.47 | |
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||
| 資本貨物 | 1.39 | 1.32 | 1.81 | |
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||
| 工業 | 1.59 | 1.54 | 2.00 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2022 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 歸屬於普通股股東的權益
= 9,503 ÷ 7,758 = 1.22
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 債務總額（包括經營租賃負債）
- 資料顯示，Carrier Global Corp. 的總債務在三個觀察年度內呈現逐年下降的趨勢，從2020年的約11,030百萬美元減少至2022年的9,503百萬美元。此趨勢暗示公司在財務結構上持續進行債務縮減的策略，可能有助於減低財務風險，提升償付能力。
- 歸屬於普通股股東的權益
- 普通股股東權益逐年增加，從2020年的6,252百萬美元增長至2022年的7,758百萬美元。此趨勢說明公司在經營過程中累積了較多的保留盈餘或其他資本，增強了股東財務安全感，亦反映公司在盈餘分配或再投資策略上的正向表現。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 該比率由2020年的1.76逐步下降至2022年的1.22，顯示公司財務槓桿的程度有所降低。比率下降可能反映公司負債相較於權益的比例降低，財務結構更加穩健，風險較低，且財務安全性持續提升。
債務與總資本比率
Carrier Global Corp.、債務與總資本比率計算、與基準測試的比較
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 長期債務的流動部分 | 140) | 183) | 191) | |
| 長期債務，扣除流動部分 | 8,702) | 9,513) | 10,036) | |
| 總債務 | 8,842) | 9,696) | 10,227) | |
| 歸屬於普通股股東的權益 | 7,758) | 6,767) | 6,252) | |
| 總資本 | 16,600) | 16,463) | 16,479) | |
| 償付能力比率 | ||||
| 債務與總資本比率1 | 0.53 | 0.59 | 0.62 | |
| 基準 | ||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||
| Boeing Co. | 1.39 | 1.35 | 1.40 | |
| Caterpillar Inc. | 0.70 | 0.70 | 0.71 | |
| Eaton Corp. plc | 0.34 | 0.34 | 0.35 | |
| GE Aerospace | 0.47 | 0.47 | 0.68 | |
| Honeywell International Inc. | 0.54 | 0.51 | 0.56 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.63 | 0.52 | 0.67 | |
| RTX Corp. | 0.31 | 0.30 | 0.31 | |
| 債務與總資本比率扇形 | ||||
| 資本貨物 | 0.57 | 0.56 | 0.64 | |
| 債務與總資本比率工業 | ||||
| 工業 | 0.59 | 0.58 | 0.65 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2022 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= 8,842 ÷ 16,600 = 0.53
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，Carrier Global Corp. 的總債務在三個期間內呈現逐步下降的趨勢，從2020年的10227百萬美元下降至2022年的8842百萬美元，累計減少約13.4%。
同期，公司的總資本則相對穩定，僅從16479百萬美元微幅變動至16600百萬美元，顯示公司在此期間資本結構維持較為穩定，未見大幅增減。
由債務與總資本比率的角度來看，公司在2020年的比率為0.62，之後逐年下降至2021年的0.59，直到2022年進一步下降至0.53。這表明公司在資金結構方面逐步降低債務比例，可能進行了債務減少或資金結構調整，呈現較為謹慎或偏向資本穩健的財務策略。
整體而言，Carrier Global Corp. 展現出一個趨向於降低財務槓桿的趨勢，並且在資本結構方面保持相對穩定，可能反映公司追求較低風險和較高資本穩健度的經營策略。未來若持續這樣的趨勢，將有助於提升財務健康狀況與抵禦經濟波動的能力。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Carrier Global Corp.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 長期債務的流動部分 | 140) | 183) | 191) | |
| 長期債務，扣除流動部分 | 8,702) | 9,513) | 10,036) | |
| 總債務 | 8,842) | 9,696) | 10,227) | |
| 當前經營租賃負債（計入應計負債） | 132) | 130) | 161) | |
| 長期經營租賃負債 | 529) | 527) | 642) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 9,503) | 10,353) | 11,030) | |
| 歸屬於普通股股東的權益 | 7,758) | 6,767) | 6,252) | |
| 總資本（包括經營租賃負債） | 17,261) | 17,120) | 17,282) | |
| 償付能力比率 | ||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | 0.55 | 0.60 | 0.64 | |
| 基準 | ||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||
| Boeing Co. | 1.37 | 1.34 | 1.39 | |
| Caterpillar Inc. | 0.70 | 0.70 | 0.71 | |
| Eaton Corp. plc | 0.35 | 0.36 | 0.36 | |
| GE Aerospace | 0.49 | 0.49 | 0.69 | |
| Honeywell International Inc. | 0.55 | 0.53 | 0.57 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.64 | 0.54 | 0.69 | |
| RTX Corp. | 0.32 | 0.31 | 0.32 | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||
| 資本貨物 | 0.58 | 0.57 | 0.64 | |
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||
| 工業 | 0.61 | 0.61 | 0.67 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2022 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= 9,503 ÷ 17,261 = 0.55
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 整體負債趨勢
- 在三個會計年度中，債務總額呈現逐年下降的趨勢，從2020年的11,030百萬美元降低至2022年的9,503百萬美元，顯示公司在逐步減少整體借款負擔，有助於提升財務穩定性與降低財務風險。
- 資本結構變化
- 總資本在三年間保持相對穩定，從2020年的17,282百萬美元變動至2022年的17,261百萬美元，變化幅度不大，顯示公司資本規模基本穩定，未出現顯著擴張或縮減。
- 負債比率調整
- 債務與總資本比率從2020年的0.64降低至2022年的0.55，反映公司在資本結構方面逐漸降低負債佔比，提升財務槓桿的保守程度，顯示公司可能在追求更穩健的財務策略或進行資本結構優化。
- 整體趨勢分析
- 綜合各項數據，Carrier Global Corp. 在觀察期間內呈現出負債逐步減少、資本結構相對穩定及負債比率逐年降低的趨勢。此一趨勢可能反映公司努力改善財務狀況、降低其財務風險的策略，預示著未來財務結構將較為穩健，並可能為公司提供更大的財務彈性應對市場變動。
債務資產比率
Carrier Global Corp.、資產負債率計算、與基準測試的比較
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 長期債務的流動部分 | 140) | 183) | 191) | |
| 長期債務，扣除流動部分 | 8,702) | 9,513) | 10,036) | |
| 總債務 | 8,842) | 9,696) | 10,227) | |
| 總資產 | 26,086) | 26,172) | 25,093) | |
| 償付能力比率 | ||||
| 債務資產比率1 | 0.34 | 0.37 | 0.41 | |
| 基準 | ||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||
| Boeing Co. | 0.42 | 0.42 | 0.42 | |
| Caterpillar Inc. | 0.45 | 0.46 | 0.47 | |
| Eaton Corp. plc | 0.25 | 0.25 | 0.25 | |
| GE Aerospace | 0.17 | 0.18 | 0.30 | |
| Honeywell International Inc. | 0.31 | 0.30 | 0.35 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.29 | 0.23 | 0.24 | |
| RTX Corp. | 0.20 | 0.20 | 0.20 | |
| 債務資產比率扇形 | ||||
| 資本貨物 | 0.28 | 0.28 | 0.32 | |
| 債務資產比率工業 | ||||
| 工業 | 0.31 | 0.30 | 0.33 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2022 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= 8,842 ÷ 26,086 = 0.34
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，Carrier Global Corp. 的總債務呈現持續下降的趨勢，分別由2020年的1,022.7億美元下降至2022年的884.2億美元，反映公司在財務負擔方面逐步改善或調整了負債結構。
在同期內，總資產則呈現緩慢成長的趨勢，從2020年的2,509.3億美元提升至2022年的2,608.6億美元，顯示公司資產規模基本穩定且略有增加，此變動可能反映資產配置或投資策略的調整。
值得注意的是，債務資產比率呈現持續下降的趨勢，從2020年的0.41降低到2022年的0.34，顯示公司資產負債表的負債比例逐步下降。這可能代表公司在財務風險管理上做出了調整，提升了資產的財務穩定性與負債管理效率。
整體而言，Carrier Global Corp. 在此期間展現出負債縮減、資產穩定或增長，及負債比率降低的正面趨勢，這有助於提升公司的財務穩定性和長期經營的穩固性，但進一步的財務數據與市場情況分析將有助於深入判斷其經營狀況。
負債比率（包括經營租賃負債）
Carrier Global Corp.、資產負債率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 長期債務的流動部分 | 140) | 183) | 191) | |
| 長期債務，扣除流動部分 | 8,702) | 9,513) | 10,036) | |
| 總債務 | 8,842) | 9,696) | 10,227) | |
| 當前經營租賃負債（計入應計負債） | 132) | 130) | 161) | |
| 長期經營租賃負債 | 529) | 527) | 642) | |
| 債務總額（包括經營租賃負債） | 9,503) | 10,353) | 11,030) | |
| 總資產 | 26,086) | 26,172) | 25,093) | |
| 償付能力比率 | ||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | 0.36 | 0.40 | 0.44 | |
| 基準 | ||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||
| Boeing Co. | 0.43 | 0.43 | 0.43 | |
| Caterpillar Inc. | 0.46 | 0.46 | 0.48 | |
| Eaton Corp. plc | 0.26 | 0.27 | 0.27 | |
| GE Aerospace | 0.19 | 0.19 | 0.31 | |
| Honeywell International Inc. | 0.33 | 0.32 | 0.36 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.32 | 0.26 | 0.26 | |
| RTX Corp. | 0.21 | 0.21 | 0.21 | |
| 負債比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||
| 資本貨物 | 0.30 | 0.29 | 0.33 | |
| 負債比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||
| 工業 | 0.34 | 0.34 | 0.36 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2022 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= 9,503 ÷ 26,086 = 0.36
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的財務資料，可以觀察到以下幾點趨勢與特徵：
- 債務總額的變化
- 2020年至2022年間，Carrier Global Corp. 的債務總額（包括經營租賃負債）持續呈現下降趨勢，從11,030百萬美元降低至9,503百萬美元，減少了約1,527百萬美元，顯示公司在負債規模方面逐年縮減，可能反映出償債能力的提升或負債優化策略的實施。
- 總資產的趨勢
- 總資產方面，資料中顯示2020年為25,093百萬美元，2021年上升至26,172百萬美元，2022年略為下滑至26,086百萬美元。總資產在2021年有所增長，可能由於資本擴張或資產投資所致，而2022年則略微收縮，顯示資產規模較為穩定或略有調整。
- 負債比率的變動
- 負債比率（包括經營租賃負債）呈現逐年下降的趨勢，從2020年的0.44下降到2022年的0.36，表示公司相較於資產，其財務槓桿水平正在降低，公司的負債相對於資產規模減少，可能增強財務穩定性及降低財務風險。
綜合以上資料，Carrier Global Corp. 在這段期間內展現出負債管理的改善，債務規模縮減，負債比例下降，資產規模則較為穩定或略有波動。這些變化可能反映出公司積極進行資本結構調整，透過降低負債或提升資產效率來增強財務健全度。整體而言，公司財務狀況展現出較為健康的趨勢，具備較強的償債能力及較低的財務風險。
財務槓桿比率
Carrier Global Corp.、財務槓桿率計算、與基準測試的比較
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 總資產 | 26,086) | 26,172) | 25,093) | |
| 歸屬於普通股股東的權益 | 7,758) | 6,767) | 6,252) | |
| 償付能力比率 | ||||
| 財務槓桿比率1 | 3.36 | 3.87 | 4.01 | |
| 基準 | ||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||
| Boeing Co. | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 5.16 | 5.02 | 5.11 | |
| Eaton Corp. plc | 2.06 | 2.07 | 2.13 | |
| GE Aerospace | 5.16 | 4.93 | 7.13 | |
| Honeywell International Inc. | 3.73 | 3.47 | 3.68 | |
| Lockheed Martin Corp. | 5.71 | 4.64 | 8.43 | |
| RTX Corp. | 2.19 | 2.21 | 2.25 | |
| 財務槓桿比率扇形 | ||||
| 資本貨物 | 4.71 | 4.55 | 5.54 | |
| 財務槓桿比率工業 | ||||
| 工業 | 4.65 | 4.52 | 5.49 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2022 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 歸屬於普通股股東的權益
= 26,086 ÷ 7,758 = 3.36
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的年度財務資料，Carrier Global Corp. 在2020至2022年間展現出一定程度的財務趨勢變化。以下為詳細分析：
- 總資產
- 總資產呈現波動但整體維持較為穩定的趨勢，由2020年的25093百萬美元略升至2021年的26172百萬美元，然後在2022年略微下降至26086百萬美元。此變化顯示公司資產規模基本持平，管理層可能進行了資產重組或略有資本支出調整，但整體資產結構較穩定。
- 歸屬於普通股股東的權益
- 股東權益由2020年的6252百萬美元提升至2021年的6767百萬美元，並在2022年進一步增加至7758百萬美元。此趨勢顯示公司在這段期間累積了較多的淨值，反映獲利增加或資本積累，可能與營收增長或股利政策有關，顯示公司財務狀況逐步改善，股東價值增加。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率持續呈現下降趨勢，從2020年的4.01下降到2021年的3.87，進一步降至2022年的3.36。此趨勢表示公司逐步降低其負債比率，資本結構變得較為保守和穩健，可能是為了降低財務風險，或是公司在償還債務並增強資本安全性方面的策略調整。
整體而言，Carrier Global Corp.在2020至2022年間展現出資產規模較為穩定，股東權益持續增長，以及財務槓桿逐步降低的正面趨勢。這些趨勢反映公司營運狀況較為穩健，財務結構逐步優化，有助於提升未來的抗風險能力。然而，仍需持續觀察未來年度的財務資料，以確定這些正向變化是否能持續並反映公司長期的穩定成長。
利息覆蓋率
Carrier Global Corp.、利息覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 歸屬於普通股股東的凈利潤 | 3,534) | 1,664) | 1,982) | |
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | 50) | 37) | 24) | |
| 更多： 所得稅費用 | 708) | 699) | 849) | |
| 更多： 利息支出 | 302) | 319) | 298) | |
| 息稅前盈利 （EBIT） | 4,594) | 2,719) | 3,153) | |
| 償付能力比率 | ||||
| 利息覆蓋率1 | 15.21 | 8.52 | 10.58 | |
| 基準 | ||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||
| Boeing Co. | -0.98 | -0.88 | -5.71 | |
| Caterpillar Inc. | 20.80 | 17.88 | 8.80 | |
| Eaton Corp. plc | 21.22 | 21.11 | 12.72 | |
| GE Aerospace | 1.88 | -0.96 | 2.59 | |
| Honeywell International Inc. | 16.41 | 22.09 | 17.75 | |
| Lockheed Martin Corp. | 11.72 | 14.27 | 14.93 | |
| RTX Corp. | 5.64 | 4.71 | -0.65 | |
| 利息覆蓋率扇形 | ||||
| 資本貨物 | 4.84 | 3.98 | 1.99 | |
| 利息覆蓋率工業 | ||||
| 工業 | 4.98 | 5.14 | 1.25 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2022 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= 4,594 ÷ 302 = 15.21
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的數據，Carrier Global Corp. 在2020年至2022年間展現出明顯的盈利動態與財務比率變化。2020年的息稅前盈利（EBIT）為約3,153百萬美元，經過2021年的下降至2,719百萬美元後，於2022年顯著回升至4,594百萬美元，呈現出一個收縮後的大幅擴增的趨勢。
利息支出方面，2020年為298百萬美元，2021年略微升高至319百萬美元，2022年則略微下降至302百萬美元，整體呈現較為平穩的水平，未出現劇烈波動。
在利息覆蓋率方面，反映公司盈利能力與支付利息的能力，2020年約為10.58，2021年則下降至8.52，顯示當時公司較少盈餘以支付利息；此後在2022年大幅提升至15.21，顯示公司盈利能力有明顯改善，能更有效地覆蓋利息支出，反映公司財務穩健性增加。
整體而言，Carrier Global Corp.在2022年呈現出盈利的>明顯成長與財務狀況的改善跡象。息稅前盈利的劇烈增長推動了利息覆蓋率的顯著提升，使公司更具財務彈性與償債能力。然而，2020到2021年的數據變動則顯示盈利受一定壓力，可能與經濟環境或公司內部因素有關。持續關注其營運績效與負債結構，對於預判公司未來的財務穩定性具有重要意義。
固定費用覆蓋率
Carrier Global Corp.、固定費用覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 歸屬於普通股股東的凈利潤 | 3,534) | 1,664) | 1,982) | |
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | 50) | 37) | 24) | |
| 更多： 所得稅費用 | 708) | 699) | 849) | |
| 更多： 利息支出 | 302) | 319) | 298) | |
| 息稅前盈利 （EBIT） | 4,594) | 2,719) | 3,153) | |
| 更多： 經營租賃費用 | 148) | 200) | 197) | |
| 固定費用和稅項前的利潤 | 4,742) | 2,919) | 3,350) | |
| 利息支出 | 302) | 319) | 298) | |
| 經營租賃費用 | 148) | 200) | 197) | |
| 固定費用 | 450) | 519) | 495) | |
| 償付能力比率 | ||||
| 固定費用覆蓋率1 | 10.54 | 5.62 | 6.77 | |
| 基準 | ||||
| 固定費用覆蓋率競爭 對手2 | ||||
| Boeing Co. | -0.70 | -0.64 | -4.75 | |
| Caterpillar Inc. | 14.92 | 12.73 | 6.58 | |
| Eaton Corp. plc | 10.01 | 10.40 | 6.24 | |
| GE Aerospace | 1.35 | -0.22 | 1.93 | |
| Honeywell International Inc. | 11.00 | 13.67 | 11.49 | |
| Lockheed Martin Corp. | 8.44 | 9.95 | 11.12 | |
| RTX Corp. | 4.40 | 3.66 | -0.22 | |
| 固定費用覆蓋率扇形 | ||||
| 資本貨物 | 3.61 | 3.06 | 1.66 | |
| 固定費用覆蓋率工業 | ||||
| 工業 | 3.30 | 3.44 | 1.12 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2022 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= 4,742 ÷ 450 = 10.54
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，Carrier Global Corp. 在三個年度期間中，固定費用和稅項前的利潤呈現明顯的起伏。《p>特別是，從2020年的3,350百萬美元下降至2021年的2,919百萬美元，顯示該年度利潤有下滑趨勢。然而，2022年利潤大幅回升至4,742百萬美元，超越了前兩年的水平，顯示出公司在該年度取得較佳的經營績效。
- 固定費用
- 固定費用在三個年度中基本保持穩定，2020年為495百萬美元，2021年稍微升高至519百萬美元，然後在2022年略微下降至450百萬美元，顯示公司在控制固定成本方面較為效率，且成本變動較為平穩。
- 固定費用覆蓋率
- 此比率在2020年為6.77，表明公司當年的利潤是固定費用的約6.77倍，2021年有所下降至5.62，反映出固定費用覆蓋的安全程度有所縮小。2022年則明顯提升至10.54，顯示公司在該年度內，利潤相較於固定費用的覆蓋能力大幅增強，提供更充足的盈利空間來應對未來可能的成本變動或經營風險。
綜合分析，2022年公司整體財務狀況較2020年及2021年有明顯改善，特別是在固定費用的負擔能力方面，顯示出經營策略和成本管控的正向成效。利潤的顯著回升可能受到營收增長或成本結構優化的影響，而固定費用覆蓋率的提升則進一步增強了企業的財務彈性。未來若持續保持成本控制和營收擴展，預期將有助於公司維持穩健的經營績效。