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Caterpillar Inc. (NYSE:CAT)

償付能力比率分析 

Microsoft Excel

償付能力比率(摘要)

Caterpillar Inc.、償付能力比率

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
負債比率
債務與股東權益比率 1.94 2.33 2.29 2.42 2.58
債務與股東權益比率(包括經營租賃負債) 1.97 2.37 2.33 2.46 2.62
債務與總資本比率 0.66 0.70 0.70 0.71 0.72
債務與總資本比率(包括經營租賃負債) 0.66 0.70 0.70 0.71 0.72
資產負債率 0.43 0.45 0.46 0.47 0.48
資產負債率(包括經營租賃負債) 0.44 0.46 0.46 0.48 0.49
財務槓桿率 4.49 5.16 5.02 5.11 5.38
覆蓋率
利息覆蓋率 26.66 20.80 17.88 8.80 19.62
固定費用覆蓋率 19.73 14.92 12.73 6.58 13.01

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

償付能力比率 描述 公司簡介
債務與股東權益比率 償付能力比率的計算方法是債務總額除以股東權益總額。 2021年至2022年, Caterpillar Inc. 的負債與股東權益比率有所下降,但隨後在2022年至2023年期間有所改善,超過了2021年的水準。
債務與股東權益比率(包括經營租賃負債) 償付能力比率的計算方法是總債務(包括經營租賃負債)除以股東權益總額。 2021年至2022年, Caterpillar Inc. 的負債與股東權益比率(包括經營租賃負債)有所下降,但隨後在2022年至2023年有所改善,超過了2021年的水準。
債務與總資本比率 償付能力比率的計算方法是總債務除以總債務加股東權益。 2021年至2022年, Caterpillar Inc. 的債務與總資本比率有所惡化,但隨後在2022年至2023年期間有所改善,超過了2021年的水準。
債務與總資本比率(包括經營租賃負債) 償付能力比率的計算方法是總債務(包括經營租賃負債)除以總債務(包括經營租賃負債)加上股東權益。 2021年至2022年, Caterpillar Inc. 的債務與總資本比率(包括經營租賃負債)有所惡化,但隨後從2022年至2023年有所改善,超過了2021年的水準。
資產負債率 償付能力比率的計算方式為總債務除以總資產。 2021-2022年、2022-2023年, Caterpillar Inc. 的負債資產比率有所改善。
資產負債率(包括經營租賃負債) 償付能力比率的計算方法是總債務(包括經營租賃負債)除以總資產。 2021-2022年及2022-2023年, Caterpillar Inc. 的資產負債率(包括經營租賃負債)有所改善。
財務槓桿率 償付能力比率的計算方法是總資產除以股東權益總額。 2021年至2022年, Caterpillar Inc. 的財務槓桿率有所上升,但隨後在2022年至2023年期間大幅下降。

償付能力比率 描述 公司簡介
利息覆蓋率 償付能力比率的計算方法是息稅前利潤除以利息支付。 2021-2022年和2022-2023年, Caterpillar Inc. 的利息覆蓋率有所改善。
固定費用覆蓋率 償付能力比率的計算方法是扣除固定費用和稅款前的收益除以固定費用。 2021-2022年、2022-2023年 Caterpillar Inc. 固定費用覆蓋率均有所改善。

債務與股東權益比率

Caterpillar Inc.、債務與股東權益比率計算,與基準比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (百萬美元)
短期借款 4,643 5,957 5,404 2,015 5,166
一年內到期的長期債務 8,763 5,322 6,352 9,149 6,210
一年後到期的長期債務 24,472 25,714 26,033 25,999 26,281
債務總額 37,878 36,993 37,789 37,163 37,657
 
歸屬於普通股股東的權益 19,494 15,869 16,484 15,331 14,588
償付能力比率
債務與股東權益比率1 1.94 2.33 2.29 2.42 2.58
基準
債務與股東權益比率競爭 對手2
Boeing Co.
Cummins Inc. 0.76 0.88 0.49 0.52 0.32
General Electric Co. 0.77 0.89 0.87 2.11 3.21
Honeywell International Inc. 1.29 1.17 1.06 1.28 0.87
Lockheed Martin Corp. 2.55 1.68 1.07 2.02 4.05
RTX Corp. 0.73 0.44 0.43 0.44 1.04
債務與股東權益比率扇形
資本貨物 1.65 1.40 1.30 1.81 2.19
債務與股東權益比率工業
工業 1.50 1.37 1.27 1.78 1.92

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
債務與股東權益比率 = 債務總額 ÷ 歸屬於普通股股東的權益
= 37,878 ÷ 19,494 = 1.94

2 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率 描述 公司簡介
債務與股東權益比率 償付能力比率的計算方法是債務總額除以股東權益總額。 2021年至2022年, Caterpillar Inc. 的負債與股東權益比率有所下降,但隨後在2022年至2023年期間有所改善,超過了2021年的水準。

債務與股東權益比率(包括經營租賃負債)

Caterpillar Inc.、債務與股東權益比率(包括經營租賃負債)計算,與基準比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (百萬美元)
短期借款 4,643 5,957 5,404 2,015 5,166
一年內到期的長期債務 8,763 5,322 6,352 9,149 6,210
一年後到期的長期債務 24,472 25,714 26,033 25,999 26,281
債務總額 37,878 36,993 37,789 37,163 37,657
當前經營租賃負債(在其他流動負債中確認) 147 151 158 163 173
非流動經營租賃負債(在其他負債中確認) 427 428 484 457 461
債務總額(包括經營租賃負債) 38,452 37,572 38,431 37,783 38,291
 
歸屬於普通股股東的權益 19,494 15,869 16,484 15,331 14,588
償付能力比率
債務與股東權益比率(包括經營租賃負債)1 1.97 2.37 2.33 2.46 2.62
基準
債務與股東權益比率(包括經營租賃負債)競爭 對手2
Boeing Co.
Cummins Inc. 0.81 0.93 0.54 0.57 0.38
General Electric Co. 0.84 0.96 0.94 2.20 3.32
Honeywell International Inc. 1.36 1.23 1.11 1.32 0.90
Lockheed Martin Corp. 2.73 1.81 1.19 2.21 4.40
RTX Corp. 0.76 0.47 0.46 0.47 1.11
債務與股東權益比率(包括經營租賃負債)扇形
資本貨物 1.72 1.46 1.36 1.88 2.29
債務與股東權益比率(包括經營租賃負債)工業
工業 1.68 1.53 1.42 1.94 2.03

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
債務與股東權益比率(包括經營租賃負債) = 債務總額(包括經營租賃負債) ÷ 歸屬於普通股股東的權益
= 38,452 ÷ 19,494 = 1.97

2 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率 描述 公司簡介
債務與股東權益比率(包括經營租賃負債) 償付能力比率的計算方法是總債務(包括經營租賃負債)除以股東權益總額。 2021年至2022年, Caterpillar Inc. 的負債與股東權益比率(包括經營租賃負債)有所下降,但隨後在2022年至2023年有所改善,超過了2021年的水準。

債務與總資本比率

Caterpillar Inc.、債務與總資本比率計算,與基準比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (百萬美元)
短期借款 4,643 5,957 5,404 2,015 5,166
一年內到期的長期債務 8,763 5,322 6,352 9,149 6,210
一年後到期的長期債務 24,472 25,714 26,033 25,999 26,281
債務總額 37,878 36,993 37,789 37,163 37,657
歸屬於普通股股東的權益 19,494 15,869 16,484 15,331 14,588
總資本 57,372 52,862 54,273 52,494 52,245
償付能力比率
債務與總資本比率1 0.66 0.70 0.70 0.71 0.72
基準
債務與總資本比率競爭 對手2
Boeing Co. 1.49 1.39 1.35 1.40 1.46
Cummins Inc. 0.43 0.47 0.33 0.34 0.24
General Electric Co. 0.43 0.47 0.47 0.68 0.76
Honeywell International Inc. 0.56 0.54 0.51 0.56 0.46
Lockheed Martin Corp. 0.72 0.63 0.52 0.67 0.80
RTX Corp. 0.42 0.31 0.30 0.31 0.51
債務與總資本比率扇形
資本貨物 0.62 0.58 0.56 0.64 0.69
債務與總資本比率工業
工業 0.60 0.58 0.56 0.64 0.66

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
債務與總資本比率 = 債務總額 ÷ 總資本
= 37,878 ÷ 57,372 = 0.66

2 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率 描述 公司簡介
債務與總資本比率 償付能力比率的計算方法是總債務除以總債務加股東權益。 2021年至2022年, Caterpillar Inc. 的債務與總資本比率有所惡化,但隨後在2022年至2023年期間有所改善,超過了2021年的水準。

債務與總資本比率(包括經營租賃負債)

Caterpillar Inc.、債務與總資本比率(含經營租賃負債)計算,與基準比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (百萬美元)
短期借款 4,643 5,957 5,404 2,015 5,166
一年內到期的長期債務 8,763 5,322 6,352 9,149 6,210
一年後到期的長期債務 24,472 25,714 26,033 25,999 26,281
債務總額 37,878 36,993 37,789 37,163 37,657
當前經營租賃負債(在其他流動負債中確認) 147 151 158 163 173
非流動經營租賃負債(在其他負債中確認) 427 428 484 457 461
債務總額(包括經營租賃負債) 38,452 37,572 38,431 37,783 38,291
歸屬於普通股股東的權益 19,494 15,869 16,484 15,331 14,588
總資本(包括經營租賃負債) 57,946 53,441 54,915 53,114 52,879
償付能力比率
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)1 0.66 0.70 0.70 0.71 0.72
基準
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)競爭 對手2
Boeing Co. 1.47 1.37 1.34 1.39 1.43
Cummins Inc. 0.45 0.48 0.35 0.36 0.28
General Electric Co. 0.46 0.49 0.49 0.69 0.77
Honeywell International Inc. 0.58 0.55 0.53 0.57 0.47
Lockheed Martin Corp. 0.73 0.64 0.54 0.69 0.81
RTX Corp. 0.43 0.32 0.31 0.32 0.53
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)扇形
資本貨物 0.63 0.59 0.58 0.65 0.70
債務與總資本比率(包括經營租賃負債)工業
工業 0.63 0.60 0.59 0.66 0.67

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
債務與總資本比率(包括經營租賃負債) = 債務總額(包括經營租賃負債) ÷ 總資本(包括經營租賃負債)
= 38,452 ÷ 57,946 = 0.66

2 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率 描述 公司簡介
債務與總資本比率(包括經營租賃負債) 償付能力比率的計算方法是總債務(包括經營租賃負債)除以總債務(包括經營租賃負債)加上股東權益。 2021年至2022年, Caterpillar Inc. 的債務與總資本比率(包括經營租賃負債)有所惡化,但隨後從2022年至2023年有所改善,超過了2021年的水準。

資產負債率

Caterpillar Inc.、資產負債率計算,與基準比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (百萬美元)
短期借款 4,643 5,957 5,404 2,015 5,166
一年內到期的長期債務 8,763 5,322 6,352 9,149 6,210
一年後到期的長期債務 24,472 25,714 26,033 25,999 26,281
債務總額 37,878 36,993 37,789 37,163 37,657
 
總資產 87,476 81,943 82,793 78,324 78,453
償付能力比率
資產負債率1 0.43 0.45 0.46 0.47 0.48
基準
資產負債率競爭 對手2
Boeing Co. 0.38 0.42 0.42 0.42 0.20
Cummins Inc. 0.21 0.26 0.18 0.18 0.12
General Electric Co. 0.13 0.17 0.18 0.30 0.34
Honeywell International Inc. 0.33 0.31 0.30 0.35 0.27
Lockheed Martin Corp. 0.33 0.29 0.23 0.24 0.27
RTX Corp. 0.27 0.20 0.20 0.20 0.31
資產負債率扇形
資本貨物 0.29 0.28 0.27 0.31 0.31
資產負債率工業
工業 0.30 0.29 0.29 0.32 0.32

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
資產負債率 = 債務總額 ÷ 總資產
= 37,878 ÷ 87,476 = 0.43

2 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率 描述 公司簡介
資產負債率 償付能力比率的計算方式為總債務除以總資產。 2021-2022年、2022-2023年, Caterpillar Inc. 的負債資產比率有所改善。

資產負債率(包括經營租賃負債)

Caterpillar Inc.、資產負債率(含經營租賃負債)計算,與基準比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (百萬美元)
短期借款 4,643 5,957 5,404 2,015 5,166
一年內到期的長期債務 8,763 5,322 6,352 9,149 6,210
一年後到期的長期債務 24,472 25,714 26,033 25,999 26,281
債務總額 37,878 36,993 37,789 37,163 37,657
當前經營租賃負債(在其他流動負債中確認) 147 151 158 163 173
非流動經營租賃負債(在其他負債中確認) 427 428 484 457 461
債務總額(包括經營租賃負債) 38,452 37,572 38,431 37,783 38,291
 
總資產 87,476 81,943 82,793 78,324 78,453
償付能力比率
資產負債率(包括經營租賃負債)1 0.44 0.46 0.46 0.48 0.49
基準
資產負債率(包括經營租賃負債)競爭 對手2
Boeing Co. 0.40 0.43 0.43 0.43 0.21
Cummins Inc. 0.23 0.28 0.19 0.20 0.15
General Electric Co. 0.14 0.19 0.19 0.31 0.35
Honeywell International Inc. 0.35 0.33 0.32 0.36 0.28
Lockheed Martin Corp. 0.36 0.32 0.26 0.26 0.29
RTX Corp. 0.28 0.21 0.21 0.21 0.33
資產負債率(包括經營租賃負債)扇形
資本貨物 0.30 0.30 0.29 0.33 0.32
資產負債率(包括經營租賃負債)工業
工業 0.33 0.33 0.32 0.35 0.34

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
資產負債率(包括經營租賃負債) = 債務總額(包括經營租賃負債) ÷ 總資產
= 38,452 ÷ 87,476 = 0.44

2 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率 描述 公司簡介
資產負債率(包括經營租賃負債) 償付能力比率的計算方法是總債務(包括經營租賃負債)除以總資產。 2021-2022年及2022-2023年, Caterpillar Inc. 的資產負債率(包括經營租賃負債)有所改善。

財務槓桿率

Caterpillar Inc.、財務槓桿率計算,與基準比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (百萬美元)
總資產 87,476 81,943 82,793 78,324 78,453
歸屬於普通股股東的權益 19,494 15,869 16,484 15,331 14,588
償付能力比率
財務槓桿率1 4.49 5.16 5.02 5.11 5.38
基準
財務槓桿率競爭 對手2
Boeing Co.
Cummins Inc. 3.62 3.38 2.80 2.81 2.63
General Electric Co. 5.96 5.16 4.93 7.13 9.40
Honeywell International Inc. 3.88 3.73 3.47 3.68 3.17
Lockheed Martin Corp. 7.67 5.71 4.64 8.43 15.20
RTX Corp. 2.71 2.19 2.21 2.25 3.34
財務槓桿率扇形
資本貨物 5.75 4.94 4.71 5.75 7.07
財務槓桿率工業
工業 5.04 4.64 4.43 5.50 5.99

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
財務槓桿率 = 總資產 ÷ 歸屬於普通股股東的權益
= 87,476 ÷ 19,494 = 4.49

2 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率 描述 公司簡介
財務槓桿率 償付能力比率的計算方法是總資產除以股東權益總額。 2021年至2022年, Caterpillar Inc. 的財務槓桿率有所上升,但隨後在2022年至2023年期間大幅下降。

利息覆蓋率

Caterpillar Inc.、利息覆蓋率計算,與基準比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (百萬美元)
歸屬於普通股股東的溢利 10,335 6,705 6,489 2,998 6,093
更多: 歸屬於非控制性權益的凈利潤 (3) (1) 4 5 1
更多: 所得稅費用 2,781 2,067 1,742 1,006 1,746
更多: 不包括金融產品的利息支出 511 443 488 514 421
息稅前利潤 (EBIT) 13,624 9,214 8,723 4,523 8,261
償付能力比率
利息覆蓋率1 26.66 20.80 17.88 8.80 19.62
基準
利息覆蓋率競爭 對手2
Boeing Co. 0.18 -0.98 -0.88 -5.71 -2.19
Cummins Inc. 5.34 15.17 25.78 24.38 27.00
General Electric Co. 10.12 1.88 -0.96 2.59 1.27
Honeywell International Inc. 10.36 16.41 22.09 17.75 22.17
Lockheed Martin Corp. 9.84 11.72 14.27 14.93 12.09
RTX Corp. 3.32 5.64 4.71 -0.65 5.65
利息覆蓋率扇形
資本貨物 6.39 4.80 3.97 2.06 4.94
利息覆蓋率工業
工業 6.92 5.50 6.00 2.09 4.43

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= 13,624 ÷ 511 = 26.66

2 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率 描述 公司簡介
利息覆蓋率 償付能力比率的計算方法是息稅前利潤除以利息支付。 2021-2022年和2022-2023年, Caterpillar Inc. 的利息覆蓋率有所改善。

固定費用覆蓋率

Caterpillar Inc.、固定費用覆蓋率計算,與基準比較

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (百萬美元)
歸屬於普通股股東的溢利 10,335 6,705 6,489 2,998 6,093
更多: 歸屬於非控制性權益的凈利潤 (3) (1) 4 5 1
更多: 所得稅費用 2,781 2,067 1,742 1,006 1,746
更多: 不包括金融產品的利息支出 511 443 488 514 421
息稅前利潤 (EBIT) 13,624 9,214 8,723 4,523 8,261
更多: 經營租賃成本 189 187 214 204 232
固定費用和稅前收益 13,813 9,401 8,937 4,727 8,493
 
不包括金融產品的利息支出 511 443 488 514 421
經營租賃成本 189 187 214 204 232
固定費用 700 630 702 718 653
償付能力比率
固定費用覆蓋率1 19.73 14.92 12.73 6.58 13.01
基準
固定費用覆蓋率競爭 對手2
Boeing Co. 0.31 -0.70 -0.64 -4.75 -1.19
Cummins Inc. 4.01 8.85 10.72 9.60 9.94
General Electric Co. 5.25 1.35 -0.22 1.93 1.09
Honeywell International Inc. 8.13 11.00 13.67 11.49 14.06
Lockheed Martin Corp. 7.81 8.44 9.95 11.12 9.12
RTX Corp. 2.81 4.40 3.66 -0.22 4.31
固定費用覆蓋率扇形
資本貨物 4.86 3.60 3.05 1.71 3.67
固定費用覆蓋率工業
工業 4.47 3.57 3.93 1.63 2.98

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

1 2023 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅前收益 ÷ 固定費用
= 13,813 ÷ 700 = 19.73

2 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率 描述 公司簡介
固定費用覆蓋率 償付能力比率的計算方法是扣除固定費用和稅款前的收益除以固定費用。 2021-2022年、2022-2023年 Caterpillar Inc. 固定費用覆蓋率均有所改善。