流動性比率分析
流動性比率（摘要）
Carrier Global Corp.、流動性比率
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 當前流動性比率 | 1.64 | 1.72 | 1.67 | |
| 快速流動性比率 | 1.05 | 0.81 | 1.15 | |
| 現金流動性比率 | 0.58 | 0.45 | 0.61 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
從提供的財務比率資料中可以觀察到，Carrier Global Corp. 在三個會計年度的流動性狀況呈現出一定的變化趨勢。具體分析如下：
- 當前流動性比率
- 該比率在2020年達到1.67，之後稍微增加至2021年的1.72，顯示公司在2021年擁有較為充裕的流動資產相較於短期負債。不過，至2022年該比率略微下降至1.64，暗示儘管仍保持在安全範圍內，但流動性略有下降，可能反映出短期資產相對負債的改善趨勢稍有倒退。
- 快速流動性比率
- 此比率在2020年為1.15，2021年下降至0.81，之後又回升至2022年的1.05。2021年明顯的降低可能表示在該年度公司短期償付能力相較前一年變得較為緊張，部分原因可能是存貨或其他流動資產的變動。2022年比率回升，顯示公司在短期償債方面已改善，但仍稍低於2020年的水平。
- 現金流動性比率
- 該比率在2020年為0.61，2021年下降至0.45，然後在2022年回升至0.58。這反映出公司在現金與現金等價物方面的短期支付能力在2021年度受到一定的壓力，但到了2022年，情況有所改善，接近於2020年的水平，顯示公司改善了短期內的現金流狀況。
綜合來看，Carrier Global Corp. 的流動性指標在三年期間內經歷了波動。2021年度出現較大的短期償付能力下降，之後在2022年度獲得一定的改善。這些變化或反映出公司在不同年份內流動資產組合或現金流狀況的調整，以及可能受到營運或資產構成變動的影響。整體來說，該公司在2022年的流動性表現較前一年有所改善，但仍需留意流動性指標的變動趨勢，以確保短期償付能力的穩定。
當前流動性比率
Carrier Global Corp.、當前流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 流動資產 | 9,879) | 11,407) | 8,524) | |
| 流動負債 | 6,032) | 6,627) | 5,110) | |
| 流動比率 | ||||
| 當前流動性比率1 | 1.64 | 1.72 | 1.67 | |
| 基準 | ||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | ||||
| Boeing Co. | 1.22 | 1.33 | 1.39 | |
| Caterpillar Inc. | 1.39 | 1.46 | 1.53 | |
| Eaton Corp. plc | 1.38 | 1.04 | 1.56 | |
| GE Aerospace | 1.16 | 1.28 | 1.58 | |
| Honeywell International Inc. | 1.25 | 1.30 | 1.47 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.32 | 1.42 | 1.39 | |
| RTX Corp. | 1.09 | 1.19 | 1.21 | |
| 當前流動性比率扇形 | ||||
| 資本貨物 | 1.22 | 1.31 | 1.43 | |
| 當前流動性比率工業 | ||||
| 工業 | 1.20 | 1.29 | 1.41 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2022 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= 9,879 ÷ 6,032 = 1.64
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從所提供的財務資料中，可以觀察到Carrier Global Corp.在三個年度中的流動資產與流動負債變化趨勢。2020年末，公司的流動資產為8,524百萬美元，隨著時間推移，在2021年增加至11,407百萬美元，顯示公司在該年度擴充或累積了較多的短期資產。然而，2022年，流動資產有所下降，降至9,879百萬美元，較2021年有所減少，可能反映出資產週轉或流動資產管理上的變化。
另一方面，流動負債在2020年為5,110百萬美元，2021年增加至6,627百萬美元，同樣在2022年略降至6,032百萬美元，表示公司在此期間的短期負債水準較為穩定，但整體上有明顯提升。此變化可能反映公司在擴大營運或財務策略調整的情況。
由於流動資產和流動負債均有增加，公司的流動比率也持續維持在較高水準，2020年為1.67，2021年略升至1.72，顯示公司有較好的短期償債能力；然而，在2022年，流動比率略降至1.64，仍維持在1.6以上的合理範圍，表明流動性狀況仍較為穩健，但較之前有所舒緩。
整體而言，Carrier Global Corp.在此期間展現出資產規模的擴張，伴隨短期負債的相應增加，管理層似乎也在努力維持流動性比率的穩定。儘管2022年資料顯示短期資產略有下降，但公司仍能維持較佳的流動性比率，反映出較為穩健的財務狀況與短期資金運用能力。未來若持續關注資產負債的變動，將有助於判斷公司資金流動性及營運狀況的發展趨勢。
快速流動性比率
Carrier Global Corp.、速動流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 現金和現金等價物 | 3,520) | 2,987) | 3,115) | |
| 應收賬款，淨額 | 2,833) | 2,403) | 2,781) | |
| 速動資產合計 | 6,353) | 5,390) | 5,896) | |
| 流動負債 | 6,032) | 6,627) | 5,110) | |
| 流動比率 | ||||
| 快速流動性比率1 | 1.05 | 0.81 | 1.15 | |
| 基準 | ||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | ||||
| Boeing Co. | 0.32 | 0.34 | 0.41 | |
| Caterpillar Inc. | 0.79 | 0.89 | 1.02 | |
| Eaton Corp. plc | 0.73 | 0.54 | 0.68 | |
| GE Aerospace | 0.81 | 0.93 | 1.27 | |
| Honeywell International Inc. | 0.88 | 0.94 | 1.15 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.09 | 1.15 | 1.05 | |
| RTX Corp. | 0.69 | 0.81 | 0.78 | |
| 快速流動性比率扇形 | ||||
| 資本貨物 | 0.64 | 0.71 | 0.83 | |
| 快速流動性比率工業 | ||||
| 工業 | 0.72 | 0.80 | 0.87 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2022 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= 6,353 ÷ 6,032 = 1.05
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從數據中可以觀察到，Carrier Global Corp. 在2020年到2022年間，速動資產總額經歷了波動，但整體呈現上升趨勢，從2020年的約5,896百萬美元增至2022年的約6,353百萬美元，顯示公司在流動資產的管理上有所改善，特別是在短期資金運用上具有一定的彈性與成長潛力。
流動負債部分，則呈現較為波動的趨勢。從2020年的約5,110百萬美元上升至2021年的約6,627百萬美元，反映出短期負債的增加。但在2022年，流動負債稍微下降至約6,032百萬美元，可能顯示公司開始調整或優化其短期負債結構。
快速流動性比率方面，由2020年的1.15下降至2021年的0.81，顯示公司短期償債能力在此期間有所下降，可能受流動負債增加的影響。然而，到2022年，此比率回升至約1.05，超過了2020年的水平，表明公司在疫情後或經營策略調整後，短期支付能力得到一定程度的恢復與強化。
綜合而言，Carrier在2020年至2022年間展現出一個相對穩定的短期資產負債狀況。雖然在某段期間流動性比率有所下降，但整體趨勢顯示公司逐步提升速動資產，並在短期流動性方面進行調整，以維持較為健康的償債能力。這反映公司在資產結構與負債管理方面有一定的調整策略，旨在維持流動性與營運彈性。」
現金流動性比率
Carrier Global Corp.、現金流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||
| 現金和現金等價物 | 3,520) | 2,987) | 3,115) | |
| 現金資產總額 | 3,520) | 2,987) | 3,115) | |
| 流動負債 | 6,032) | 6,627) | 5,110) | |
| 流動比率 | ||||
| 現金流動性比率1 | 0.58 | 0.45 | 0.61 | |
| 基準 | ||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | ||||
| Boeing Co. | 0.19 | 0.20 | 0.29 | |
| Caterpillar Inc. | 0.22 | 0.31 | 0.36 | |
| Eaton Corp. plc | 0.09 | 0.08 | 0.19 | |
| GE Aerospace | 0.44 | 0.54 | 0.78 | |
| Honeywell International Inc. | 0.51 | 0.59 | 0.79 | |
| Lockheed Martin Corp. | 0.16 | 0.26 | 0.23 | |
| RTX Corp. | 0.16 | 0.22 | 0.25 | |
| 現金流動性比率扇形 | ||||
| 資本貨物 | 0.26 | 0.32 | 0.44 | |
| 現金流動性比率工業 | ||||
| 工業 | 0.32 | 0.39 | 0.47 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= 3,520 ÷ 6,032 = 0.58
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 現金資產總額
- 從2020年至2022年，Carrier Global Corp.的現金資產總額呈現波動。2020年為3,115百萬美元，2021年略降至2,987百萬美元，但在2022年增長至3,520百萬美元，較前一年有明顯提升。此一變化可能反映公司增加的流動資金或資產管理策略的調整。
- 流動負債
- 2020年流動負債為5,110百萬美元，至2021年增加至6,627百萬美元，顯示在該年度公司負債壯大。然而，至2022年，流動負債略微下降至6,032百萬美元，略低於2021年的高點。整體而言，流動負債在此期間內經歷了上升後的調整，可能反映公司在負債管理或資金運用上的策略調整。
- 現金流動性比率
- 該比率在2020年為0.61，隨後在2021年下降至0.45，顯示短期償債能力有所減弱。2022年比率回升至0.58，幾乎恢復到2020年的水準，顯示公司在經過2021年資金流動性壓力後，有一定程度的改善與調整。比率的變動反映公司短期資金調度的改善，以及現金資產對流動負債的覆蓋能力逐步回升。