償付能力比率分析
償付能力比率也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
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償付能力比率（摘要）
Boeing Co.、償付能力比率
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
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| 負債率 | ||||||
| 債務與股東權益比率 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債） | ||||||
| 債務與總資本比率 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債） | ||||||
| 債務資產比率 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債） | ||||||
| 財務槓桿比率 | ||||||
| 覆蓋率 | ||||||
| 利息覆蓋率 | ||||||
| 固定費用覆蓋率 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
從提供的數據中，可以觀察到一系列與財務槓桿和償債能力相關的比率變化。
- 債務與股東權益比率
- 在報告期末，該比率為9.92，顯示債務相對於股東權益的規模較大。
- 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
- 報告期末該比率為10.33，略高於債務與股東權益比率，表明經營租賃負債對整體負債結構有貢獻。
- 債務與總資本比率
- 從2021年到2023年，該比率呈現上升趨勢，從1.35增加到1.49，意味著債務在總資本中所佔比例逐漸增加。然而，在2024年和2025年，該比率顯著下降，分別為1.08和0.91，表明債務規模相對於資本的增長速度放緩，甚至出現下降。
- 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
- 與上述比率的趨勢一致，從2021年到2023年，該比率也呈現上升趨勢，然後在2024年和2025年下降，且數值與不包含經營租賃負債的比率相近，顯示經營租賃負債對整體比率影響有限。
- 債務資產比率
- 該比率從2021年的0.42逐步下降至2025年的0.32，表明債務相對於資產的規模在縮小，資產的增長速度可能快於債務的增長速度。
- 負債比率（包括經營租賃負債）
- 該比率的變化趨勢與債務資產比率相似，從2021年的0.43下降至2025年的0.34，反映了負債相對於總資產的比例下降。
- 財務槓桿比率
- 報告期末該比率為30.85，具體意義需要結合行業特性和公司策略進行分析。
- 利息覆蓋率
- 該比率在2021年和2022年為負值，表明利息支出超過了利息收入，償債能力較弱。2023年轉為正值0.18，但2024年再次轉為負值-3.48，表明償債能力再次惡化。2025年恢復正值1.95，顯示利息保障能力有所改善。
- 固定費用覆蓋率
- 該比率的趨勢與利息覆蓋率相似，在2021年和2022年為負值，2023年轉為正值，2024年再次轉為負值，2025年恢復正值。這表明公司在支付固定費用方面存在波動，且在某些年份的固定費用支付能力較弱。
總體而言，數據顯示公司在債務管理方面經歷了變化。前期債務規模有所增加，但近年來呈現下降趨勢。然而，利息覆蓋率和固定費用覆蓋率的波動表明公司在償債能力方面存在一定風險，需要持續關注。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Boeing Co.、債務與股東權益比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 短期債務和長期債務的流動部分 | ||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與股東權益比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 債務與股東權益比率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 債務與股東權益比率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益（赤字）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 總債務
- 從資料顯示，總債務在2021年至2023年間呈現下降趨勢。2021年的總債務為58102百萬美元，下降至2023年的52307百萬美元。然而，在2024年和2025年，總債務略有增加，分別為53864百萬美元和54098百萬美元。整體而言，總債務的變化幅度相對溫和。
- 股東權益（赤字）
- 股東權益在2021年至2023年間持續呈現赤字狀態，且赤字規模逐年擴大。從2021年的-14999百萬美元，下降至2023年的-17233百萬美元。然而，在2024年，股東權益的赤字大幅縮小至-3908百萬美元，並在2025年轉為正值，達到5454百萬美元。這代表股東權益狀況發生了顯著的改善。
- 債務與股東權益比率
- 在提供的資料中，僅有2025年的債務與股東權益比率為9.92。由於缺乏其他年份的數據，難以評估該比率的變化趨勢。然而，9.92的比率表明，在2025年，債務相對於股東權益而言仍然較高。值得注意的是，股東權益在2025年轉正，可能對該比率產生了影響。
綜上所述，資料顯示在2021年至2023年間，債務下降，股東權益赤字擴大。然而，在2024年和2025年，股東權益狀況顯著改善，甚至轉為正值，而債務則略有增加。 2025年的債務與股東權益比率較高，但股東權益轉正的趨勢值得關注。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
Boeing Co.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 短期債務和長期債務的流動部分 | ||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||
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| 經營租賃負債的流動部分 | ||||||
| 經營租賃負債的非流動部分（包括在其他長期負債中） | ||||||
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| 股東權益（赤字） | ||||||
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| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益（赤字）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 債務總額
- 從資料顯示，債務總額在2021年至2023年間呈現下降趨勢。2021年的債務總額為59641百萬美元，下降至2023年的54121百萬美元。然而，在2024年和2025年，債務總額略有回升，分別為55958百萬美元和56365百萬美元。整體而言，債務總額的變化幅度相對平緩。
- 股東權益
- 股東權益在2021年至2023年間持續呈現赤字狀態，且赤字規模逐年擴大。2021年的股東權益為-14999百萬美元，至2023年擴大至-17233百萬美元。然而，在2024年，股東權益出現顯著改善，赤字大幅縮減至-3908百萬美元。到了2025年，股東權益轉為正數，達到5454百萬美元，顯示公司財務狀況發生了顯著的轉變。
- 負債股東權益比率
- 負債股東權益比率在2025年為10.33。由於前期資料缺失，無法觀察其變化趨勢。然而，該比率反映了公司債務與股東權益的相對關係。較高的比率通常意味著公司依賴債務融資的程度較高，也可能暗示著較高的財務風險。
綜上所述，資料顯示公司在2021年至2023年間，債務有所減少，但股東權益持續惡化。然而，在2024年和2025年，股東權益出現顯著改善，甚至轉為正數，同時債務也略有回升。這表明公司可能採取了措施，例如增資或盈利能力提升，以改善其財務狀況。負債股東權益比率的數值則提供了公司財務結構的一個參考指標。
債務與總資本比率
Boeing Co.、債務與總資本比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 短期債務和長期債務的流動部分 | ||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||
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| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||
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| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 債務與總資本比率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 債務與總資本比率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 總債務
- 從資料顯示，總債務在2021年至2023年間呈現下降趨勢。2021年的總債務為58102百萬美元，下降至2023年的52307百萬美元。然而，在2024年和2025年，總債務略有增加，分別為53864百萬美元和54098百萬美元。整體而言，總債務的變化幅度相對穩定，但2024年和2025年的增長值得關注。
- 總資本
- 總資本在2021年至2023年間持續下降，從2021年的43103百萬美元降至2023年的35074百萬美元。然而，在2024年和2025年，總資本顯著增加，分別為49956百萬美元和59552百萬美元。總資本的增長速度快於總債務，顯示資本結構可能正在發生變化。
- 債務與總資本比率
- 債務與總資本比率在2021年至2023年間呈現上升趨勢，從2021年的1.35上升至2023年的1.49。這表明公司的財務槓桿在增加，債務相對於資本的比例也在增加。然而，在2024年和2025年，該比率顯著下降，分別為1.08和0.91。這表明公司的財務風險正在降低，債務相對於資本的比例也在下降。比率的下降與總資本的增長以及總債務的相對穩定有關。
總體而言，資料顯示公司在2021年至2023年間經歷了債務下降和資本下降的階段，導致財務槓桿增加。然而，在2024年至2025年間，資本的顯著增長和債務的溫和增長，導致財務槓桿降低。這種轉變可能反映了公司策略的調整或外部環境的變化。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Boeing Co.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 短期債務和長期債務的流動部分 | ||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 經營租賃負債的流動部分 | ||||||
| 經營租賃負債的非流動部分（包括在其他長期負債中） | ||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||
| 總資本（包括經營租賃負債） | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||
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| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 債務總額
- 從資料顯示，債務總額在2021年至2023年間呈現下降趨勢。2021年的債務總額為59641百萬美元，下降至2023年的54121百萬美元。然而，在2024年和2025年，債務總額開始回升，分別達到55958百萬美元和56365百萬美元。整體而言，雖然經歷了初期下降，但債務總額在報告期末呈現增長趨勢。
- 總資本
- 總資本的變化趨勢與債務總額有所不同。在2021年至2023年間，總資本持續下降，從2021年的44642百萬美元降至2023年的36888百萬美元。然而，2024年和2025年總資本大幅增長，分別達到52050百萬美元和61819百萬美元。這表明在報告期末，資本的增長速度快於債務的增長速度。
- 債務與總資本比率
- 債務與總資本比率反映了公司的財務槓桿程度。在2021年至2023年間，該比率持續上升，從2021年的1.34上升至2023年的1.47。這意味著公司在該期間的債務風險逐漸增加。然而，在2024年和2025年，該比率顯著下降，分別降至1.08和0.91。這表明公司的財務風險在報告期末有所降低，財務結構得到改善。比率下降的主要原因可能是總資本的增長速度快於債務的增長速度。
總體而言，資料顯示公司在報告期初期經歷了債務和資本的雙重下降，導致財務槓桿上升。但在報告期末，資本的快速增長抵消了債務的增長，並顯著降低了財務槓桿，改善了公司的財務狀況。
債務資產比率
Boeing Co.、資產負債率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 短期債務和長期債務的流動部分 | ||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 總資產 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務資產比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 債務資產比率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 債務資產比率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 總債務
- 從資料顯示，總債務在2021年至2023年間呈現下降趨勢，由58102百萬美元降至52307百萬美元。然而，在2024年和2025年，總債務略有回升，分別為53864百萬美元和54098百萬美元。整體而言，總債務的變化幅度相對穩定，並未出現劇烈波動。
- 總資產
- 總資產在2021年至2023年間維持相對穩定，略有波動，約在137000百萬美元至138500百萬美元之間。2024年開始，總資產顯著增長，達到156363百萬美元，並在2025年進一步增長至168235百萬美元。這表明資產規模在近期呈現快速擴張的趨勢。
- 債務資產比率
- 債務資產比率在2021年和2022年維持在0.42的水平。隨後，該比率在2023年降至0.38，並在2024年和2025年持續下降，分別為0.34和0.32。這意味著隨著時間的推移，債務相對於資產的比重逐漸降低，顯示財務槓桿水平的下降。總體而言，債務資產比率呈現穩定的下降趨勢，表明財務風險的降低。
綜上所述，資料顯示資產規模在近期快速增長，而債務水平相對穩定，且債務資產比率呈現下降趨勢。這些變化表明財務狀況的改善，以及財務風險的降低。
負債比率（包括經營租賃負債）
Boeing Co.、資產負債率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 短期債務和長期債務的流動部分 | ||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 經營租賃負債的流動部分 | ||||||
| 經營租賃負債的非流動部分（包括在其他長期負債中） | ||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||
| 總資產 | ||||||
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| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 債務總額
- 在觀察期間，債務總額呈現波動趨勢。2021年末為59641百萬美元，2022年末略微下降至58582百萬美元。2023年末進一步下降至54121百萬美元，顯示債務有所償還或管理。然而，2024年末債務總額回升至55958百萬美元，2025年末則增至56365百萬美元，可能與投資、併購或其他資金需求有關。
- 總資產
- 總資產在2021年末至2023年末期間相對穩定，分別為138552百萬美元、137100百萬美元和137012百萬美元。2024年末總資產顯著增加至156363百萬美元，2025年末則進一步增長至168235百萬美元，表明資產規模擴大，可能源於業務增長、資產收購或其他增值因素。
- 負債比率
- 負債比率在觀察期間呈現下降趨勢。2021年末和2022年末的負債比率均為0.43。2023年末降至0.4，顯示財務風險降低。2024年末和2025年末的負債比率持續下降，分別為0.36和0.34，表明公司財務結構改善，債務相對於資產的比例降低，財務穩定性增強。
綜上所述，資料顯示公司在資產規模上有所擴張，同時積極管理債務，並持續改善財務結構。負債比率的下降趨勢表明公司財務風險降低，財務狀況日益穩健。
財務槓桿比率
Boeing Co.、財務槓桿率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 總資產 | ||||||
| 股東權益（赤字） | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 財務槓桿比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 財務槓桿比率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 財務槓桿比率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益（赤字）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 總資產
- 總資產在報告期間呈現波動趨勢。2021年至2023年期間，總資產維持在約13.7萬至13.8萬百萬美元的水平，變化幅度較小。然而，2024年總資產顯著增加至15.6萬百萬美元，並在2025年進一步增長至16.8萬百萬美元。這顯示資產規模在報告期末兩年呈現擴張趨勢。
- 股東權益（赤字）
- 股東權益在報告期間持續呈現赤字狀態，且赤字規模逐年擴大。從2021年的-1.5萬百萬美元，到2023年的-1.7萬百萬美元，赤字持續增加。2024年股東權益出現顯著改善，赤字大幅縮減至-3.9萬百萬美元，並在2025年轉為正值，達到54.54億美元。這表明股東權益狀況在報告期末發生了顯著轉變，由負轉正。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率僅在2025年提供數據，數值為30.85。此比率反映了公司使用財務槓桿的程度。數值越高，表示公司依賴債務融資的比例越高。30.85的比率表明公司在2025年使用了較高的財務槓桿。
綜上所述，資料顯示公司總資產在報告期末呈現擴張趨勢，而股東權益則經歷了從持續赤字到轉為正值的顯著變化。財務槓桿比率在報告期末的數值表明公司在該年度使用了較高的財務槓桿。
利息覆蓋率
Boeing Co.、利息覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 歸屬於波音股東的凈收益（虧損） | ||||||
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | ||||||
| 更多： 所得稅費用 | ||||||
| 更多： 利息和債務支出 | ||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 利息覆蓋率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 利息覆蓋率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 利息覆蓋率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 息稅前盈利 (EBIT)
- 在觀察期間，息稅前盈利呈現顯著的波動。2021年和2022年均為負值，分別為-2351百萬美元和-2489百萬美元，顯示企業在該期間的營運利潤受到壓力。2023年轉為正值，達到454百萬美元，表明營運狀況有所改善。然而，2024年再次大幅下降至-9485百萬美元，顯示營運狀況惡化。2025年則恢復正值，為5406百萬美元，顯示營運狀況再次改善。
- 利息和債務支出
- 利息和債務支出在觀察期間相對穩定，並呈現小幅上升趨勢。從2021年的2682百萬美元增加到2025年的2771百萬美元。雖然增幅不大，但仍需關注其對企業財務狀況的影響。
- 利息覆蓋率
- 利息覆蓋率的變化與息稅前盈利的變化密切相關。2021年和2022年為負值，分別為-0.88和-0.98，表明企業的息稅前盈利不足以支付利息支出。2023年轉為正值，為0.18，但仍處於較低水平。2024年再次大幅下降至-3.48，表明企業的償債能力受到嚴重挑戰。2025年則大幅提升至1.95，表明企業的償債能力顯著改善，息稅前盈利足以支付利息支出，且有餘裕。
總體而言，資料顯示企業的盈利能力和償債能力在觀察期間經歷了顯著的波動。息稅前盈利的變化是影響利息覆蓋率的主要因素。雖然2025年的數據顯示狀況有所改善，但過去幾年的負面表現表明企業的財務狀況存在不確定性，需要持續關注其營運狀況和財務策略。
固定費用覆蓋率
Boeing Co.、固定費用覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 美國聯邦法定稅率 | ||||||
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 歸屬於波音股東的凈收益（虧損） | ||||||
| 更多： 歸屬於非控制性權益的凈利潤 | ||||||
| 更多： 所得稅費用 | ||||||
| 更多： 利息和債務支出 | ||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | ||||||
| 更多： 經營租賃費用 | ||||||
| 固定費用和稅項前的利潤 | ||||||
| 利息和債務支出 | ||||||
| 經營租賃費用 | ||||||
| 期內累積的強制性可轉換優先股股息 | ||||||
| 期間累積的強制性可轉換優先股股息、稅務調整1 | ||||||
| 期內累積的強制性可轉換優先股股息 （經稅項調整） | ||||||
| 固定費用 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 固定費用覆蓋率2 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 固定費用覆蓋率競爭 對手3 | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 固定費用覆蓋率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 固定費用覆蓋率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
期間累積的強制性可轉換優先股股息、稅務調整 = (期內累積的強制性可轉換優先股股息 × 美國聯邦法定稅率) ÷ (1 − 美國聯邦法定稅率)
= ( × ) ÷ (1 − ) =
2 2025 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= ÷ =
3 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 固定費用和稅項前的利潤
- 在觀察期間，此項目的數值呈現顯著波動。2021年和2022年均為負值，分別為-1971百萬美元和-2068百萬美元，顯示在該期間公司未能產生足夠的營收以覆蓋固定費用和稅項。2023年轉為正值，達到911百萬美元，代表盈利能力有所改善。然而，2024年再次大幅下降至-8955百萬美元，表明盈利狀況惡化。2025年則恢復正值，並大幅提升至6007百萬美元，顯示盈利能力顯著回升。
- 固定費用
- 固定費用在觀察期間呈現穩定增長趨勢。從2021年的3062百萬美元增長至2025年的3809百萬美元。雖然增長幅度相對平緩，但顯示公司在成本結構上持續投入，或受到通膨等因素影響。
- 固定費用覆蓋率
- 固定費用覆蓋率的變化與固定費用和稅項前的利潤的變化密切相關。2021年和2022年的覆蓋率均為負值，分別為-0.64和-0.7，表明公司無法通過利潤覆蓋固定費用。2023年覆蓋率顯著提升至0.31，表示公司開始能夠覆蓋部分固定費用。2024年覆蓋率大幅下降至-2.69，顯示公司盈利能力嚴重不足，無法覆蓋固定費用。2025年覆蓋率大幅反彈至1.58，表明公司盈利能力強勁，能夠充分覆蓋固定費用，並有盈餘。
總體而言，資料顯示公司在觀察期間經歷了盈利能力的大幅波動。從最初的虧損到盈利，再到再次虧損，最後又恢復盈利，其覆蓋固定費用的能力也隨之變化。固定費用方面則呈現穩定增長趨勢。2025年的數據顯示，公司盈利能力顯著改善，固定費用覆蓋率也大幅提升，但過去幾年的波動性值得關注。