流動性比率分析
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流動性比率（摘要）
Caterpillar Inc.、流動性比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
以下為對一系列財務比率的分析報告。
- 當前流動性比率
- 當前流動性比率在觀察期間呈現波動趨勢。從2021年的1.46下降至2023年的1.35，顯示短期償債能力略有減弱。然而，在2024年和2025年，該比率分別回升至1.42和1.44，表明短期流動性狀況有所改善。整體而言，該比率維持在1.35至1.46之間，顯示公司具備一定的短期償債能力，但需要持續關注其變化。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率在2021年至2023年期間持續下降，從0.89降至0.74。這表示公司在排除存貨等較不易變現的資產後，短期償債能力呈現下降趨勢。然而，在2024年和2025年，該比率分別回升至0.8和0.86，顯示短期償債能力有所恢復。儘管如此，該比率的整體水平相對較低，可能意味著公司對存貨的依賴性較高，或存在其他影響流動性風險的因素。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率在2021年至2023年期間呈現明顯下降趨勢，從0.31降至0.2。這表明公司立即償還短期負債的能力在逐步減弱。然而，在2024年和2025年，該比率分別回升至0.21和0.27，顯示現金流動性狀況有所改善。儘管如此，該比率的整體水平仍然較低，表明公司現金持有量相對有限，可能需要更謹慎地管理現金流。
總體而言，觀察期間的流動性比率呈現先下降後回升的趨勢。雖然近年來有所改善，但部分比率的水平仍然偏低，顯示公司在流動性管理方面仍存在一定的挑戰。建議持續關注這些比率的變化，並評估其對公司財務狀況的潛在影響。
當前流動性比率
Caterpillar Inc.、當前流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 流動資產 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動比率 | ||||||
| 當前流動性比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 當前流動性比率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 當前流動性比率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 流動資產
- 從資料顯示，流動資產在2021年至2023年間呈現增長趨勢。2023年的數值達到最高點，隨後在2024年略有下降，但在2025年再次顯著增長。整體而言，流動資產規模呈現波動上升的趨勢。
- 流動負債
- 流動負債在2021年至2023年間亦呈現增長趨勢，與流動資產的增長趨勢相呼應。2024年流動負債有所下降，但2025年再次增加。流動負債的變化幅度與流動資產的變化幅度大致相符。
- 當前流動性比率
- 當前流動性比率在2021年為1.46，隨後在2022年和2023年連續下降至1.35。2024年略有回升至1.42，並在2025年進一步提升至1.44。整體而言，比率呈現先降後升的趨勢，儘管波動較小，但顯示短期償債能力的變化。比率維持在1以上，表示短期內償還債務的能力尚可，但需要持續關注其變化趨勢。
總體而言，資料顯示資產和負債規模均有增長，而流動性比率的變化則反映了短期償債能力的調整。需要進一步分析其他財務指標，才能更全面地評估財務狀況。
快速流動性比率
Caterpillar Inc.、速動流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||
| 應收賬款、貿易和其他 | ||||||
| 應收賬款、融資 | ||||||
| 速動資產合計 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動比率 | ||||||
| 快速流動性比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 快速流動性比率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 快速流動性比率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為財務資料的分析報告。
- 速動資產合計
- 在分析期間，速動資產合計呈現波動趨勢。2021年為26629百萬美元，2022年下降至24873百萬美元，隨後在2023年回升至25798百萬美元。2024年略有下降至25736百萬美元，但在2025年顯著增長至31549百萬美元。整體而言，速動資產合計在五年內呈現先降後升的趨勢，且2025年的數值為五年來最高。
- 流動負債
- 流動負債在分析期間持續增加。從2021年的29847百萬美元增長至2022年的31531百萬美元，2023年進一步增長至34728百萬美元。2024年略有下降至32272百萬美元，但2025年再次增長至36558百萬美元。總體而言，流動負債呈現穩定的上升趨勢。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率在分析期間呈現波動。2021年為0.89，2022年下降至0.79，2023年進一步下降至0.74。2024年略有回升至0.8，而2025年則增長至0.86。此比率的變化與速動資產合計和流動負債的變化相互影響，反映了短期償債能力的變化。儘管有波動，但該比率在整個期間內維持在0.74至0.89之間。
綜上所述，速動資產合計在五年內呈現波動上升的趨勢，而流動負債則持續增加。快速流動性比率的變化反映了這兩種趨勢的綜合影響，並在分析期內維持在相對穩定的水平。2025年的數據顯示速動資產合計的顯著增長，以及快速流動性比率的提升，可能表明短期償債能力的改善。
現金流動性比率
Caterpillar Inc.、現金流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||
| 現金資產總額 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 現金流動性比率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 現金流動性比率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 現金資產總額
- 在分析期間內，現金資產總額呈現波動趨勢。從2021年的9254百萬美元大幅下降至2022年的7004百萬美元，隨後在2023年略微回升至6978百萬美元。2024年繼續下降至6889百萬美元，但在2025年顯著增長至9980百萬美元，達到分析期內最高點。整體而言，現金資產總額的變化幅度較大，可能反映了公司在不同時期對現金流動性的管理策略。
- 流動負債
- 流動負債在分析期間內呈現上升趨勢。從2021年的29847百萬美元增長至2022年的31531百萬美元，2023年進一步增長至34728百萬美元。2024年略有下降至32272百萬美元，但在2025年再次增長至36558百萬美元，達到分析期內最高點。流動負債的持續增長可能與公司業務擴張或融資活動有關。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率在分析期間內呈現波動趨勢，且整體水平較低。從2021年的0.31下降至2022年的0.22，2023年進一步下降至0.2。2024年略有回升至0.21，2025年則回升至0.27。此比率反映了公司償還短期債務的能力，數值較低可能表示短期流動性風險較高。2025年的回升可能源於現金資產的增加。
綜上所述，現金資產總額的波動與流動負債的持續增長，導致現金流動性比率在分析期間內維持在相對較低的水平。2025年的數據顯示現金資產的顯著增長，並伴隨現金流動性比率的改善，但仍需持續關注其流動性狀況。