流動性比率分析
流動性比率（摘要）
RTX Corp.、流動性比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
- 當前流動性比率
- 從2020年至2024年間，RTX Corp.的當前流動性比率呈現逐年下降的趨勢，於2020年為1.21，逐步降低至2024年的0.99。雖然比率在2020年至2021年略有下降，但仍高於1，代表公司短期償付能力尚可。然而，2022年之後的比率逐年削弱，逐漸逼近1以下，顯示其短期資產相較於短期負債的保障程度減弱，存在一定的流動性風險。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率亦呈現持續下降的趨勢，從2020年的0.78減少至2024年的0.6。比率在2020至2021年間略為提升，可能反映短期內公司加強了非存貨流動資產的管理，但整體來看，該指標逐年下滑，顯示公司在剝除存貨後的短期償付能力亦呈現下降，需留意其變現能力及流動資產結構的調整。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率的變化相較於前兩者更為明顯，從2020年的0.25逐步下降至2024年的0.11，呈現明顯的下降趨勢。此指標反映公司以現金及等同現金資產應付短期負債的能力顯著降低，顯示公司現金及高流動性資金的相對不足，短期償付壓力可能增加，需注意公司現金管理與資金流動狀況。
當前流動性比率
RTX Corp.、當前流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 流動資產 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動比率 | ||||||
| 當前流動性比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| 當前流動性比率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 當前流動性比率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的財務資料，RTX Corp. 在2020年至2024年間展現出多方面的變化與趨勢。首先，流動資產逐年增加，從2020年的約43,376百萬美元逐步成長至2024年的5,1133百萬美元，顯示公司在營運流動資金方面持續擴充，可能反映出積極的資產擴張策略或營運規模的壯大。
相較之下，流動負債亦呈現逐年上升的趨勢，從2020年的約35,848百萬美元增至2024年的51,499百萬美元。儘管流動負債的成長速度略快於流動資產，但兩者皆有明顯的增加，顯示公司的短期負債在擴大，可能用於支持業務擴展或資本支出，但同時也增加了短期償債壓力。
在流動性比率方面，顯示公司儘管持續增資和負債，但流動性略有下滑。從2020年1.21下降至2024年0.99，逐步逼近1的臨界水平，顯示公司在短期償債能力方面存在一定的壓力。特別是在2023年和2024年，流動性比率分別為1.04與0.99，低於一般被認為較為安全的水平1.2，表示公司在近期的流動資產與負債比率開始變得較為緊張。
- 總結而言：
- RTX Corp. 在五年間持續擴充其流動資產與負債規模，然而流動性比率的逐步下降提示公司在短期償債能力上或面臨壓力。若未來公司能有效管理流動資產與負債的平衡，或另尋增強流動性的方法，將有助於維持其財務穩健性，避免潛在的短期財務困難。長遠來看，該公司需留意負債結構與資產運用效率，以支持其持續的營運需求。
快速流動性比率
RTX Corp.、速動流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||
| 合同資產 | ||||||
| 速動資產合計 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動比率 | ||||||
| 快速流動性比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| 快速流動性比率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 快速流動性比率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所提供的資料，RTX Corp. 在2020年至2024年間的財務狀況呈現出以下幾個趨勢與特徵：
- 速動資產的變動
- 速動資產合計在此期間較為穩定，從2020年的27987百萬美元略升至2024年的31124百萬美元，整體呈現上升趨勢，顯示公司在短期資產的儲備方面有所增加，可能反映出資產配置的調整或營運資金管理的改善。
- 流動負債的變化
- 流動負債在此期間呈上升趨勢，從2020年的35848百萬美元增加到2024年的51499百萬美元，增幅較為顯著，表示公司在營運資金需求方面可能擴大或負債結構有所調整。這種趨勢可能引發對於短期償付能力的關注，尤其是與速動資產的變動相比較。
- 快速流動性比率的變化
- 快速流動性比率自2020年的0.78略升至2021年的0.81，但在之後持續下降，至2024年降至0.6。這一系列變化顯示公司短期償付能力相較於上一年度有所下降。比率的下滑可能反映出流動負債增加較速動資產的成長更為迅速，進而影響企業的短期償債能力。尤其是在2022年及之後年度，較低的比率提示公司可能面臨更高的短期流動性壓力，但仍維持在一定的安全範圍內。
總結而言，雖然RTX Corp.的速動資產具有略微增加的趨勢，但流動負債的快速擴張使得快速流動性比率逐年下降，暗示公司在短期償付能力方面可能面臨一定的壓力。公司需要持續監測短期財務流動性的變化，並評估資產與負債結構的調整策略，以保持財務穩健。
現金流動性比率
RTX Corp.、現金流動性比率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||
| 現金資產總額 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 流動比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| 現金流動性比率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 現金流動性比率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的財務資料，RTX Corp. 在2020年至2024年間呈現以下趨勢與變化值得注意。
- 現金資產總額
- 公司持有的現金資產總額逐年呈現下滑趨勢，從2020年的約88.02億美元逐步降低至2024年的約55.78億美元。此一趨勢可能反映出公司在現金管理上的調整，或是資金被用於投資、償債或其他用途，導致現金資產體量下降。
- 流動負債
- 流動負債經歷逐年上升的趨勢，從2020年的約35.85億美元增長至2024年的約51.50億美元。這表示公司短期負債規模擴大，可能反映出公司對短期資金需求的增加，或是債務結構調整的結果，增加了公司的短期財務壓力。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率逐年下降，從2020年的0.25下降至2024年的0.11，顯示公司用於應付流動負債的現金資產比例逐漸降低。這一壓力可能意味著公司短期償債能力受到一定的挑戰，風險亦隨之增加，尤其在流動負債持續擴大的情況下。
綜合上述趨勢，可以觀察到RTX Corp.的現金資產在減少，短期負債在增加，且流動性的比率持續下滑，顯示公司在短期財務狀況上存在一定的收緊壓力。若該趨勢持續，可能會對其短期償債能力和財務彈性產生較大影響。
然而，需進一步分析公司其他財務指標與經營策略，來全面評估其財務健康狀況與未來風險。