流動性比率分析
季度數據
流動性比率（摘要）
Carrier Global Corp.、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
- 當前流動性比率
- 該比率在2020年3月為1.34，此後持續呈現波動上升的趨勢，直到2020年底達到最高點1.86，之後略為下降並趨於穩定，至2023年第一季為1.7。整體而言，該比率在兩年內經歷了一個由較低水平到較高水平的上升過程，反映公司短期償債能力在此期間有所改善，並且維持在一定較高的水準，顯示公司有較為充足的流動資產以應付短期義務。
- 快速流動性比率
- 這一比率起始於2020年3月的0.77，隨後在2020年第二季快速上升至1.3，並在年底達到1.15，呈現短期內流動資產質的提升。2021年前半年此比率持續維持較高水平，2021年中開始回落至約0.88至1.12之間，2022年再次略有變動，但整體維持在略高於或接近1的範圍內。該變化趨勢反映公司在優化流動資產管理或調整短期資金配置，避免過度依賴存貨或應收帳款，同時保持一定的短期償債能力。
- 現金流動性比率
- 此比率從2020年3月的0.17較低水平上升至2020年6月的0.56，並在2020年底達到0.74的最高點。此後數值略有波動，2021年全年大致維持在0.44至0.74之間，顯示公司在現金及現金等價物的持有方面有所增加，但比例仍在較低範圍。2022年及2023年前季度此比率有所波動，普遍維持在0.5至0.58之間。此趨勢暗示公司在短期內現金儲備仍未達到較高水平，但在疫情期間及經濟變動背景下，現金流的保持及管理已改善，能維持基本的流動性需求。
當前流動性比率
Carrier Global Corp.、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||
| 流動資產 | 10,158) | 9,879) | 9,740) | 9,276) | 9,602) | 11,407) | 11,300) | 8,754) | 8,328) | 8,524) | 9,334) | 8,053) | 5,968) | |||||
| 流動負債 | 5,958) | 6,032) | 6,013) | 5,546) | 5,531) | 6,627) | 6,068) | 5,604) | 5,138) | 5,110) | 5,182) | 4,789) | 4,451) | |||||
| 流動比率 | ||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | 1.70 | 1.64 | 1.62 | 1.67 | 1.74 | 1.72 | 1.86 | 1.56 | 1.62 | 1.67 | 1.80 | 1.68 | 1.34 | |||||
| 基準 | ||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 1.16 | 1.22 | 1.22 | 1.25 | 1.30 | 1.33 | 1.36 | 1.35 | 1.33 | 1.39 | 1.42 | 1.41 | 1.17 | |||||
| Caterpillar Inc. | 1.43 | 1.39 | 1.41 | 1.45 | 1.44 | 1.46 | 1.61 | 1.56 | 1.60 | 1.53 | 1.54 | 1.50 | 1.42 | |||||
| Eaton Corp. plc | 1.50 | 1.38 | 1.28 | 0.97 | 0.99 | 1.04 | 1.27 | 1.10 | 1.51 | 1.56 | 1.49 | 1.50 | 1.75 | |||||
| GE Aerospace | 1.25 | 1.16 | 1.10 | 1.13 | 1.19 | 1.28 | 1.80 | 1.81 | 1.96 | 1.58 | 1.27 | 1.22 | 1.14 | |||||
| Honeywell International Inc. | 1.26 | 1.25 | 1.24 | 1.20 | 1.21 | 1.30 | 1.29 | 1.41 | 1.43 | 1.47 | 1.64 | 1.63 | 1.30 | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.30 | 1.32 | 1.28 | 1.27 | 1.27 | 1.42 | 1.42 | 1.36 | 1.38 | 1.39 | 1.33 | 1.31 | 1.23 | |||||
| RTX Corp. | 1.13 | 1.09 | 1.09 | 1.10 | 1.16 | 1.19 | 1.23 | 1.17 | 1.17 | 1.21 | 1.22 | 1.20 | 1.23 | |||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q1 2023 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= 10,158 ÷ 5,958 = 1.70
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 流動資產趨勢
- 從2020年第一季度至2023年第一季度，流動資產呈現持續上升的趨勢。2020年第一季度的5968百萬美元逐步增加至2023年第一季度的10158百萬美元，期間有短暫的波動，但整體呈現明顯的成長態勢。
- 流動負債趨勢
- 流動負債亦顯示逐步增加的趨勢，從2020年第一季度的4451百萬美元升至2023年第一季度的5958百萬美元。與流動資產相比，此成長較為平緩，顯示公司在擴張中的短期負債管理較為穩定。
- 當前流動性比率趨勢
- 當前流動性比率在期間內經歷一定波動，最低值為1.56（2021年6月30日），最高值則達到1.86（2021年9月30日）。整體而言，該比率維持在1.5至1.9之間，反映公司在短期償債能力方面保持較為穩定的狀態。值得注意的是，期間內比率的提升顯示公司能較有效地管理其流動資產與負債比例，而此能力在2021年某些季度達到高點。
- 整體分析
- 綜合觀察，Carrier Global Corp. 在過去三年間展現了資產擴張的趨勢，流動資產與流動負債同步增加，且短期償債能力亦保持穩健。流動比率的波動主要反映了公司在不同時期的資金安排及經營策略調整，整體而言，流動比率仍維持在合理範圍內，未顯示出短期財務壓力之跡象。這些資料表明公司具有一定的短期流動性與償債能力，並在資產規模擴張過程中，持續維持較為健康的財務結構。
快速流動性比率
Carrier Global Corp.、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 3,347) | 3,520) | 2,985) | 3,017) | 3,604) | 2,987) | 2,671) | 2,630) | 2,599) | 3,115) | 3,848) | 2,704) | 768) | |||||
| 應收賬款，淨額 | 3,032) | 2,833) | 3,003) | 2,823) | 2,599) | 2,403) | 2,669) | 3,128) | 2,831) | 2,781) | 2,872) | 2,665) | 2,674) | |||||
| 速動資產合計 | 6,379) | 6,353) | 5,988) | 5,840) | 6,203) | 5,390) | 5,340) | 5,758) | 5,430) | 5,896) | 6,720) | 5,369) | 3,442) | |||||
| 流動負債 | 5,958) | 6,032) | 6,013) | 5,546) | 5,531) | 6,627) | 6,068) | 5,604) | 5,138) | 5,110) | 5,182) | 4,789) | 4,451) | |||||
| 流動比率 | ||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | 1.07 | 1.05 | 1.00 | 1.05 | 1.12 | 0.81 | 0.88 | 1.03 | 1.06 | 1.15 | 1.30 | 1.12 | 0.77 | |||||
| 基準 | ||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.29 | 0.32 | 0.29 | 0.28 | 0.29 | 0.34 | 0.38 | 0.38 | 0.37 | 0.41 | 0.42 | 0.47 | 0.30 | |||||
| Caterpillar Inc. | 0.79 | 0.79 | 0.78 | 0.81 | 0.84 | 0.89 | 1.00 | 1.02 | 1.08 | 1.02 | 1.01 | 0.98 | 0.91 | |||||
| Eaton Corp. plc | 0.78 | 0.73 | 0.65 | 0.50 | 0.51 | 0.54 | 0.69 | 0.44 | 0.66 | 0.68 | 0.63 | 0.57 | 0.68 | |||||
| GE Aerospace | 0.86 | 0.81 | 0.73 | 0.75 | 0.82 | 0.93 | 0.90 | 0.90 | 1.06 | 1.27 | 1.01 | 0.97 | 0.91 | |||||
| Honeywell International Inc. | 0.84 | 0.88 | 0.85 | 0.82 | 0.84 | 0.94 | 0.96 | 1.06 | 1.08 | 1.15 | 1.27 | 1.26 | 0.93 | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.07 | 1.09 | 1.06 | 1.03 | 1.03 | 1.15 | 1.18 | 1.10 | 1.09 | 1.05 | 1.08 | 1.04 | 0.96 | |||||
| RTX Corp. | 0.71 | 0.69 | 0.70 | 0.71 | 0.76 | 0.81 | 0.82 | 0.79 | 0.79 | 0.78 | 0.84 | 0.75 | 0.81 | |||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q1 2023 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= 6,379 ÷ 5,958 = 1.07
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
本次分析專注於Carrier Global Corp.的季度財務資料，涵蓋2020年第一季至2023年第一季的變動趨勢。由於資料中僅提供了速動資產合計、流動負債及快速流動性比率三個指標，分析將針對這些項目進行詳細描述與解讀。
- 速動資產合計
- 自2020年第一季起，Carrier Global Corp.的速動資產呈現上升趨勢。從3442百萬美元逐步增加到2023年第一季的6379百萬美元，反映公司現金及其他短期易變現資產的持有量持續增長。特別是在2020年第二及第四季之間，速動資產快速攀升，顯示公司在疫情期間或後續時期中，可能加強了現金儲備或短期投資，以應對不確定性。此一漲勢在2021年持續，直到2022年略有變動後，2023年略有進一步增加，暗示公司資產配置偏向流動性資產的積累。
- 流動負債
- 流動負債金額自2020年第一季的4451百萬美元持續增加，至2022年第四季達到6032百萬美元，然後於2023年第一季略微下降至5958百萬美元。此增長趨勢反映出公司在期間內負債規模的擴張，可能包括短期借款、應付帳款及其他流動性負債。然而，在2023年第一季，該負債金額的略微下降可能代表公司進行了負債管理或償還，旨在優化資產負債結構。
- 快速流動性比率
- 此比率由2020年初的0.77逐步上升至2020年第三季的1.3，顯示公司短期償債能力逐漸改善。之後比率略有波動，但整體維持在1.0至1.15之間，2021年末及2022年初曾降至0.81和0.88，反映短期償付能力在某些時期受到壓力，但隨後又逐步回升至約1.07。整體而言，該比率維持在1以上，表示公司在疫情期間及之後，仍具有較穩健的短期支付能力，且短期流動資產與流動負債的比例較為平衡。
綜合來看，Carrier Global Corp.在這段期間內，速動資產持續增加，表明公司積極擴充現金及短期資產儲備。流動負債亦同步上升，反映公司負債規模擴展，但快速流動性比率的穩定維持則顯示短期償付能力得到了有效管理。此外，部分數值的波動與較高的比率水準建議公司在經營策略上較為保守，以保持財務安全性，面對市場波動及經營風險。總體而言，呈現出一幅資產擴張、負債管理與流動性維持較為平衡的財務畫像，顯示公司在近年內具備相對穩健且積極的財務策略。
現金流動性比率
Carrier Global Corp.、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 3,347) | 3,520) | 2,985) | 3,017) | 3,604) | 2,987) | 2,671) | 2,630) | 2,599) | 3,115) | 3,848) | 2,704) | 768) | |||||
| 現金資產總額 | 3,347) | 3,520) | 2,985) | 3,017) | 3,604) | 2,987) | 2,671) | 2,630) | 2,599) | 3,115) | 3,848) | 2,704) | 768) | |||||
| 流動負債 | 5,958) | 6,032) | 6,013) | 5,546) | 5,531) | 6,627) | 6,068) | 5,604) | 5,138) | 5,110) | 5,182) | 4,789) | 4,451) | |||||
| 流動比率 | ||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.56 | 0.58 | 0.50 | 0.54 | 0.65 | 0.45 | 0.44 | 0.47 | 0.51 | 0.61 | 0.74 | 0.56 | 0.17 | |||||
| 基準 | ||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.16 | 0.19 | 0.16 | 0.14 | 0.15 | 0.20 | 0.23 | 0.24 | 0.24 | 0.29 | 0.29 | 0.35 | 0.16 | |||||
| Caterpillar Inc. | 0.21 | 0.22 | 0.21 | 0.21 | 0.22 | 0.31 | 0.36 | 0.39 | 0.43 | 0.36 | 0.37 | 0.35 | 0.27 | |||||
| Eaton Corp. plc | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.06 | 0.08 | 0.11 | 0.06 | 0.20 | 0.19 | 0.13 | 0.09 | 0.08 | |||||
| GE Aerospace | 0.52 | 0.44 | 0.35 | 0.37 | 0.44 | 0.54 | 0.52 | 0.50 | 0.67 | 0.78 | 0.70 | 0.70 | 0.67 | |||||
| Honeywell International Inc. | 0.40 | 0.51 | 0.44 | 0.43 | 0.49 | 0.59 | 0.60 | 0.68 | 0.71 | 0.79 | 0.87 | 0.87 | 0.51 | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 0.14 | 0.16 | 0.15 | 0.11 | 0.12 | 0.26 | 0.18 | 0.18 | 0.20 | 0.23 | 0.24 | 0.19 | 0.13 | |||||
| RTX Corp. | 0.15 | 0.16 | 0.14 | 0.13 | 0.17 | 0.22 | 0.22 | 0.23 | 0.24 | 0.25 | 0.28 | 0.20 | 0.25 | |||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= 3,347 ÷ 5,958 = 0.56
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料可觀察到，Carrier Global Corp.的現金資產總額在2020年第二季度顯著增加，從2704百萬美元攀升至3848百萬美元，之後在2021年年中進一步上升，最高達到3604百萬美元，但在2022年整體呈現較為穩定的波動。值得注意的是，2023年第一季度的現金資產總額略有下降至3347百萬美元，但仍高於疫情前的水平，顯示公司在資產規模上有所成長，並維持較充裕的現金儲備。
另一方面，流動負債自2020年第二季度以來持續上升，從4789百萬美元逐步增加至2022年年底的6032百萬美元，顯示公司在擴張或資金需求方面的壓力有所增加。雖然2023年第一季度有所下降至5958百萬美元，但整體趨勢仍呈現出負債逐步增加的態勢，可能反映公司在擴展業務或應付短期義務上的策略。
在流動性方面，現金流動性比率在2020年第二季度由0.17顯著提升至2020年九季度的0.74，顯示公司在疫情初期調整財務結構、提升短期償債能力的努力。隨後比率逐步回落，保持在0.45至0.58之間，反映出公司在資產配置和短期負債管理上的較為穩健，但整體流動性保持在相對較好水平，支撐公司的經營彈性。
綜合來看，Carrier Global Corp.在疫情期間經歷了流動資產的顯著波動與負債增加，展現出公司資金儲備的擴張與負債結構的調整。其現金流動性比率的波動反映出公司在短期財務管理上的策略調整。整體而言，公司在資產與負債結構方面呈現出逐步增長的趨勢，但也需關注負債負擔的持續增加可能對未來的財務穩健性造成一定影響。