現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
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截至12個月 |
2023年12月30日 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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2020年12月31日 |
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2019年12月28日 |
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淨收入 |
964) | |
962) | |
1,495) | |
1,264) | |
977) | |
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折舊和攤銷 |
419) | |
478) | |
467) | |
479) | |
484) | |
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退職後給付計劃費用（給付） |
53) | |
240) | |
(392) | |
(77) | |
(89) | |
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遞延所得稅 |
(21) | |
(46) | |
125) | |
69) | |
47) | |
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股票薪酬 |
95) | |
96) | |
68) | |
76) | |
56) | |
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|
俄羅斯資產剝離虧損 |
113) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
40) | |
(42) | |
(44) | |
(21) | |
96) | |
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|
與資產剝離相關的稅款繳納 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(255) | |
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退休後福利計劃供款 |
(42) | |
(23) | |
(20) | |
(32) | |
(28) | |
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|
應收賬款 |
(42) | |
(257) | |
(9) | |
75) | |
(145) | |
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|
庫存 |
139) | |
(411) | |
(135) | |
(54) | |
2) | |
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應付帳款 |
(340) | |
411) | |
194) | |
(9) | |
(9) | |
|
|
所有其他流動資產和負債 |
267) | |
243) | |
(48) | |
216) | |
40) | |
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|
經營資產和負債的變化，不計收購和資產剝離 |
24) |
|
(14) |
|
2) |
|
228) |
|
(112) |
|
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|
對凈收入與經營現金流的調節 |
681) |
|
689) |
|
206) |
|
722) |
|
199) |
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|
經營活動產生的現金凈額 |
1,645) |
|
1,651) |
|
1,701) |
|
1,986) |
|
1,176) |
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|
屬性的添加 |
(677) | |
(488) | |
(553) | |
(505) | |
(586) | |
|
|
發行應收票據 |
(4) | |
(22) | |
(28) | |
(19) | |
(30) | |
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|
應收票據的還款 |
—) | |
10) | |
28) | |
14) | |
5) | |
|
|
購買有價證券 |
—) | |
—) | |
—) | |
(250) | |
—) | |
|
|
出售有價證券 |
—) | |
—) | |
—) | |
250) | |
—) | |
|
|
淨投資套期保值的結算 |
68) | |
37) | |
19) | |
—) | |
—) | |
|
|
對未合併實體的投資 |
—) | |
—) | |
(10) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買可供出售的證券 |
(15) | |
(17) | |
(61) | |
(81) | |
(18) | |
|
|
出售可供出售的證券 |
64) | |
19) | |
72) | |
19) | |
83) | |
|
|
其他 |
2) | |
13) | |
5) | |
(13) | |
1,320) | |
|
|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
(562) |
|
(448) |
|
(528) |
|
(585) |
|
774) |
|
|
|
到期日小於或等於90天的應付票據淨增加（減少） |
(356) | |
337) | |
(27) | |
(16) | |
(18) | |
|
|
發行到期日超過90天的應付票據 |
35) | |
28) | |
73) | |
44) | |
62) | |
|
|
減少到期日超過90天的應付票據 |
(25) | |
(35) | |
(63) | |
(34) | |
(69) | |
|
|
發行長期債務 |
404) | |
39) | |
361) | |
557) | |
80) | |
|
|
減少長期債務 |
(780) | |
(648) | |
(650) | |
(1,229) | |
(1,009) | |
|
|
債務贖回成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
(20) | |
(17) | |
|
|
普通股凈發行量 |
60) | |
277) | |
63) | |
112) | |
64) | |
|
|
普通股回購 |
(170) | |
(300) | |
(240) | |
—) | |
(220) | |
|
|
現金股利 |
(800) | |
(797) | |
(788) | |
(782) | |
(769) | |
|
|
WK Kellogg Co 發行和保留的債務所得款項 |
663) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
WK Kellogg Co 在分拆時保留的現金 |
(78) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
(63) | |
18) | |
(35) | |
(20) | |
(9) | |
|
|
籌資活動中使用的現金凈額 |
(1,110) |
|
(1,081) |
|
(1,306) |
|
(1,388) |
|
(1,905) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
2) | |
(109) | |
(16) | |
25) | |
31) | |
|
|
現金及現金等價物的增（減） |
(25) |
|
13) |
|
(149) |
|
38) |
|
76) |
|
|
|
期初現金及現金等價物 |
299) | |
286) | |
435) | |
397) | |
321) | |
|
|
期末現金及現金等價物 |
274) |
|
299) |
|
286) |
|
435) |
|
397) |
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根據報告：
10-K (報告日期： 2023-12-30), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-28).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
Kellanova經營活動提供的現金凈額從 2021 年至 2022 年和 2022 年至 2023 年有所下降。 |
| 投資活動產生的現金凈額（用於） |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2021 年至 2022 年， Kellanova 投資活動提供的凈現金（用於）有所增加，但隨後在 2022 年至 2023 年期間大幅下降。 |
| 籌資活動中使用的現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2021 年至 2022 年， Kellanova 融資活動中使用的凈現金有所增加，但隨後在 2022 年至 2023 年期間略有下降。 |
