現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Las Vegas Sands Corp.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
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截至 3 個月 |
2023年9月30日 |
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2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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|
來自持續經營業務的凈收入（虧損） |
449) | |
368) | |
145) | |
(269) | |
(380) | |
(414) | |
(478) | |
(315) | |
(594) | |
(280) | |
(280) | |
(376) | |
(731) | |
(985) | |
(51) | |
783) | |
669) | |
1,108) | |
744) | |
(40) | |
699) | |
676) | |
1,616) | |
|
|
折舊和攤銷 |
313) | |
288) | |
274) | |
256) | |
260) | |
256) | |
264) | |
266) | |
262) | |
258) | |
255) | |
293) | |
292) | |
285) | |
290) | |
291) | |
284) | |
289) | |
301) | |
289) | |
284) | |
274) | |
264) | |
|
|
土地租賃權益的攤銷 |
15) | |
14) | |
14) | |
13) | |
14) | |
14) | |
14) | |
14) | |
14) | |
14) | |
14) | |
14) | |
14) | |
13) | |
14) | |
14) | |
14) | |
14) | |
9) | |
9) | |
8) | |
9) | |
9) | |
|
|
遞延融資成本攤銷和原始發行貼現 |
15) | |
16) | |
15) | |
14) | |
15) | |
14) | |
14) | |
14) | |
13) | |
13) | |
12) | |
11) | |
12) | |
10) | |
10) | |
9) | |
9) | |
7) | |
8) | |
7) | |
8) | |
9) | |
11) | |
|
|
商場銷售交易遞延收益攤銷 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(1) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(2) | |
(1) | |
(1) | |
(1) | |
|
|
衍生資產/負債公允價值變動 |
2) | |
(1) | |
(2) | |
3) | |
(1) | |
(2) | |
1) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
實收利息收入 |
(8) | |
(7) | |
(7) | |
(7) | |
(8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
修改或提前償還債務的損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
137) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
24) | |
—) | |
—) | |
9) | |
52) | |
—) | |
3) | |
|
|
資產處置或減值的（收益）損失 |
2) | |
2) | |
6) | |
—) | |
2) | |
—) | |
5) | |
8) | |
2) | |
9) | |
(3) | |
4) | |
35) | |
3) | |
4) | |
71) | |
6) | |
—) | |
5) | |
35) | |
4) | |
105) | |
5) | |
|
|
出售金沙伯利恆的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(556) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
11) | |
11) | |
11) | |
9) | |
10) | |
10) | |
10) | |
7) | |
6) | |
5) | |
4) | |
5) | |
5) | |
5) | |
7) | |
9) | |
8) | |
9) | |
9) | |
7) | |
8) | |
7) | |
8) | |
|
|
信貸損失的準備金（追償） |
3) | |
5) | |
(6) | |
1) | |
8) | |
2) | |
4) | |
(6) | |
3) | |
2) | |
4) | |
39) | |
25) | |
17) | |
18) | |
15) | |
4) | |
7) | |
4) | |
9) | |
5) | |
7) | |
(16) | |
|
|
匯（損）失 |
(9) | |
(13) | |
37) | |
(38) | |
(3) | |
9) | |
22) | |
12) | |
16) | |
(10) | |
16) | |
9) | |
5) | |
5) | |
(39) | |
(30) | |
11) | |
(24) | |
22) | |
11) | |
(1) | |
(48) | |
12) | |
|
|
遞延所得稅 |
15) | |
—) | |
(10) | |
26) | |
19) | |
(16) | |
(31) | |
(28) | |
10) | |
(11) | |
(16) | |
7) | |
(7) | |
(29) | |
(4) | |
2) | |
20) | |
134) | |
1) | |
755) | |
4) | |
7) | |
(653) | |
|
|
與出售拉斯維加斯業務收益相關的所得稅影響 |
—) | |
—) | |
—) | |
(750) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應收帳款 |
(58) | |
(18) | |
(53) | |
(50) | |
(63) | |
(15) | |
50) | |
(29) | |
(12) | |
44) | |
40) | |
8) | |
162) | |
66) | |
166) | |
(94) | |
1) | |
(42) | |
(15) | |
(84) | |
(101) | |
19) | |
47) | |
|
|
其他資產 |
(30) | |
(40) | |
6) | |
(2) | |
(2) | |
(2) | |
8) | |
7) | |
(16) | |
15) | |
(11) | |
15) | |
(9) | |
36) | |
(48) | |
(3) | |
(63) | |
7) | |
(4) | |
(12) | |
(18) | |
19) | |
(14) | |
|
|
土地租賃權益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(969) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(15) | |
—) | |
|
|
應付帳款 |
16) | |
28) | |
18) | |
(4) | |
16) | |
7) | |
(8) | |
4) | |
5) | |
(1) | |
(19) | |
26) | |
5) | |
(16) | |
(66) | |
(22) | |
32) | |
(10) | |
(26) | |
26) | |
(2) | |
(4) | |
(12) | |
|
|
其他負債 |
103) | |
288) | |
(7) | |
694) | |
(37) | |
(53) | |
(375) | |
148) | |
(85) | |
25) | |
(204) | |
(50) | |
(100) | |
(61) | |
(670) | |
198) | |
(117) | |
103) | |
(237) | |
282) | |
(53) | |
43) | |
118) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
31) |
|
258) |
|
(36) |
|
638) |
|
(86) |
|
(63) |
|
(325) |
|
130) |
|
(108) |
|
83) |
|
(194) |
|
(1) |
|
58) |
|
25) |
|
(618) |
|
79) |
|
(147) |
|
(911) |
|
(282) |
|
212) |
|
(174) |
|
62) |
|
139) |
|
|
|
調整凈收入（虧損）與經營活動產生的（用於）產生的現金凈額 |
390) |
|
573) |
|
296) |
|
165) |
|
230) |
|
224) |
|
(22) |
|
417) |
|
354) |
|
363) |
|
92) |
|
380) |
|
437) |
|
333) |
|
(319) |
|
459) |
|
231) |
|
(1,032) |
|
76) |
|
1,341) |
|
197) |
|
431) |
|
(219) |
|
|
|
經營活動產生的（用於）現金凈額 |
839) |
|
941) |
|
441) |
|
(104) |
|
(150) |
|
(190) |
|
(500) |
|
102) |
|
(240) |
|
83) |
|
(188) |
|
4) |
|
(294) |
|
(652) |
|
(370) |
|
1,242) |
|
900) |
|
76) |
|
820) |
|
1,301) |
|
896) |
|
1,107) |
|
1,397) |
|
|
|
出售金沙伯利恆所得款項淨額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
—) | |
1,160) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
資本支出 |
(330) | |
(196) | |
(166) | |
(147) | |
(169) | |
(198) | |
(137) | |
(188) | |
(192) | |
(157) | |
(291) | |
(252) | |
(376) | |
(382) | |
(320) | |
(460) | |
(303) | |
(213) | |
(240) | |
(326) | |
(207) | |
(178) | |
(238) | |
|
|
處置財產和設備的收益 |
3) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3) | |
3) | |
3) | |
—) | |
1) | |
3) | |
3) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
4) | |
—) | |
1) | |
—) | |
6) | |
3) | |
6) | |
4) | |
|
|
收購無形資產及其他 |
3) | |
(223) | |
(16) | |
(25) | |
(1) | |
(91) | |
(12) | |
(6) | |
(5) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(53) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應收貸款收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
50) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資活動中使用的（產生的）凈現金 |
(324) |
|
(419) |
|
(182) |
|
(122) |
|
(167) |
|
(286) |
|
(146) |
|
(194) |
|
(196) |
|
(154) |
|
(288) |
|
(252) |
|
(376) |
|
(382) |
|
(319) |
|
(455) |
|
(303) |
|
895) |
|
(240) |
|
(320) |
|
(204) |
|
(172) |
|
(234) |
|
|
|
行使股票期權所得款項 |
1) | |
3) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
19) | |
2) | |
4) | |
2) | |
16) | |
10) | |
5) | |
25) | |
14) | |
1) | |
8) | |
16) | |
54) | |
|
|
回購普通股 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(300) | |
(100) | |
(180) | |
(174) | |
(430) | |
(300) | |
(100) | |
(75) | |
|
|
股權獎勵歸屬的預扣稅款 |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
已支付的股息 |
(153) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(911) | |
(587) | |
(592) | |
(918) | |
(903) | |
(584) | |
(591) | |
(902) | |
(902) | |
|
|
長期債務收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
500) | |
—) | |
499) | |
201) | |
251) | |
1,946) | |
—) | |
505) | |
—) | |
46) | |
1,899) | |
—) | |
500) | |
3,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5,500) | |
1,844) | |
249) | |
|
|
償還長期債務 |
(516) | |
(1,270) | |
(17) | |
(16) | |
(15) | |
(18) | |
(17) | |
(15) | |
(1,818) | |
(16) | |
(18) | |
(16) | |
(16) | |
(419) | |
(16) | |
(18) | |
(3,467) | |
(25) | |
(26) | |
(25) | |
(4,840) | |
(39) | |
(274) | |
|
|
支付融資費用 |
(31) | |
—) | |
(1) | |
(2) | |
—) | |
—) | |
(9) | |
(2) | |
(28) | |
—) | |
(8) | |
(1) | |
(6) | |
(21) | |
(3) | |
(5) | |
(127) | |
—) | |
—) | |
(39) | |
(54) | |
(10) | |
(29) | |
|
|
提前清償債務的全額溢價 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(131) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
(4) | |
(4) | |
(17) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
已終止經營業務的交易 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
34) | |
4,998) | |
67) | |
61) | |
68) | |
(18) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
融資活動產生（用於）的現金凈額 |
(703) |
|
(1,271) |
|
(36) |
|
482) |
|
(15) |
|
514) |
|
5,173) |
|
301) |
|
30) |
|
52) |
|
480) |
|
(15) |
|
28) |
|
1,461) |
|
(914) |
|
(400) |
|
(781) |
|
(1,098) |
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(1,089) |
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(1,077) |
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(277) |
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809) |
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(977) |
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經營活動產生的（用於）現金凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
9) | |
140) | |
99) | |
81) | |
83) | |
(5) | |
—) | |
—) | |
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—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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投資活動產生的現金凈額（用於） |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
25) | |
4,858) | |
(18) | |
(17) | |
(11) | |
(17) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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融資活動產生（用於）的現金凈額 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(34) | |
(4,998) | |
(67) | |
(61) | |
(69) | |
18) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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提供給（用於）已終止經營業務的現金凈額 |
—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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14) |
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3) |
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3) |
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(4) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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—) |
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匯率對現金、現金等價物和限制性現金及現金等價物的影響 |
(6) | |
(15) | |
(3) | |
55) | |
(11) | |
(16) | |
(6) | |
1) | |
(7) | |
2) | |
(12) | |
2) | |
8) | |
(13) | |
(21) | |
23) | |
(15) | |
10) | |
(4) | |
(28) | |
8) | |
(22) | |
24) | |
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現金、現金等價物以及限制性現金和現金等價物的增加（減少） |
(194) |
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(764) |
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220) |
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311) |
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(343) |
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22) |
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4,521) |
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224) |
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(410) |
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(14) |
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(12) |
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(261) |
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(634) |
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414) |
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(1,624) |
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410) |
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(199) |
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(117) |
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(513) |
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(124) |
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423) |
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1,722) |
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210) |
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根據報告：
10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
從2018年第一季度至2023年第三季度的財務資料中，Las Vegas Sands Corp. 的淨收入呈現高度波動的趨勢。2018年第1季度公司盈利顯著，達到約1616百萬美元，但在2019年和2020年期間有多次重大變動，特別是在2020年，受到全球疫情影響，淨收入出現明顯的負值，包括2020年第一季度的-985百萬美元與第四季度的-376百萬美元，顯示疫情導致營收大幅下滑。
在疫情期間，公司的經營現金流也受到重大影響。特別是在2020年第二季度（2020年6月30日），經營活動產生的現金凈額唯一為負值，達到-652百萬美元，反映即使在現金流狀況較差時，公司依然進行了較大量的資本支出（例如2020年第二季度的-382百萬美元）及債務償還（-419百萬美元），但收到的融資活動現金流也在同期出現的大額負值，顯示公司在逆境中依然進行高額債務償還。
另外，公司的投資活動現金流出現較大的波動。伴隨2021年和2022年期間的資產處置和投資活動，出現了多次資金流入和流出。特別是在某些季度出現的資產出售收益，例如2021年第一季度的大宗資產處置收益（1160百萬美元），以及公司在推動長期債務（2021年和2022年的數次大規模借款）和償還（2021年和2022年多次大額償債）之間展現出資金的不斷流動。
在股東回饋方面，2023年，公司的股息支付明顯恢復，展現其改善的現金狀況。此外，股權激勵費用相對穩定，逐步增加，反映公司在員工激勵方面的投入持續升高。
整體而言，Las Vegas Sands Corp. 在2018年至2023年的季度財務表現中，經歷了由盈轉虧的劇烈變化，疫情期間尤為嚴重，隨後公司逐步調整資金策略，進行重組與資本運作。公司在疫情後期逐步擺脫了部分財務壓力，並展現出一定的資金流入改善跡象，顯示公司在營運復蘇與資本結構調整方面持續進行中。
