現金流量表
季度數據

現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。

Phillips 66、合併現金流量表（季度數據）

百萬美元

截至 3 個月	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日	2018年12月31日	2018年9月30日	2018年6月30日	2018年3月31日	2017年12月31日	2017年9月30日	2017年6月30日	2017年3月31日	2016年12月31日	2016年9月30日	2016年6月30日	2016年3月31日	2015年12月31日	2015年9月30日	2015年6月30日	2015年3月31日
淨收入	810)	793)	1,504)	270)	2,316)	1,568)	1,404)	585)	3,255)	849)	581)	563)	194)	536)	516)	398)	666)	1,592)	1,025)	997)
折舊和攤銷	340)	336)	334)	331)	337)	346)	337)	336)	346)	337)	320)	315)	305)	293)	290)	280)	281)	270)	274)	253)
損傷	5)	853)	2)	1)	1)	1)	6)	—)	6)	1)	15)	2)	1)	2)	2)	—)	4)	1)	2)	—)
貼現負債的增值	6)	6)	5)	6)	6)	5)	6)	6)	6)	5)	6)	5)	6)	5)	5)	5)	5)	5)	6)	5)
遞延所得稅	68)	(138)	74)	179)	23)	100)	28)	101)	(2,670)	27)	264)	493)	145)	276)	37)	154)	654)	(44)	(75)	(6)
未分配股權收益	(118)	19)	(139)	95)	110)	125)	(133)	119)	27)	(291)	(40)	(212)	(43)	(257)	(349)	(166)	168)	(308)	662)	(337)
處置淨收益	(1)	(18)	—)	(1)	(1)	(1)	—)	(17)	—)	—)	(14)	(1)	(1)	(3)	(6)	—)	—)	(22)	(139)	(122)
業務整合收益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(423)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
其他	113)	(38)	(101)	42)	14)	(79)	24)	173)	48)	(332)	92)	6)	29)	(308)	65)	51)	47)	(24)	4)	90)
應收賬款和票據	(1,399)	(375)	636)	(1,170)	1,798)	(782)	(1,062)	1,366)	(1,149)	(757)	103)	621)	(1,443)	571)	(910)	524)	(29)	1,240)	(766)	1,684)
庫存	1,800)	(455)	241)	(1,790)	1,976)	(641)	(207)	(1,330)	1,052)	(181)	175)	(1,222)	726)	26)	84)	(620)	903)	(300)	87)	(834)
預付費用和其他流動資產	255)	(87)	256)	(438)	396)	(252)	(206)	(51)	210)	(123)	108)	(91)	306)	51)	(194)	(310)	159)	105)	190)	(130)
應付帳款	163)	410)	(1,098)	2,466)	(2,826)	(31)	1,863)	(552)	689)	772)	188)	(496)	554)	(487)	1,414)	98)	(1,164)	(1,530)	743)	(349)
稅款和其他應計專案	(348)	356)	216)	(469)	(11)	223)	304)	(248)	111)	94)	67)	(109)	(112)	178)	201)	(156)	(197)	452)	(586)	101)
營運資金調整	471)	(151)	251)	(1,401)	1,333)	(1,483)	692)	(815)	913)	(195)	641)	(1,297)	31)	339)	595)	(464)	(328)	(33)	(332)	472)
為使凈收入與經營活動提供（用於）的現金凈額進行調節而進行的調整	884)	869)	426)	(748)	1,823)	(986)	960)	(97)	(1,324)	(448)	1,284)	(1,112)	473)	347)	639)	(140)	831)	(155)	402)	355)
經營活動提供（用於）的現金凈額	1,694)	1,662)	1,930)	(478)	4,139)	582)	2,364)	488)	1,931)	401)	1,865)	(549)	667)	883)	1,155)	258)	1,497)	1,437)	1,427)	1,352)
資本支出和投資	(1,278)	(867)	(631)	(1,097)	(994)	(779)	(538)	(328)	(537)	(367)	(458)	(470)	(813)	(661)	(620)	(750)	(2,478)	(992)	(1,213)	(1,081)
資產處置所得款項，包括對股權關聯公司的投資回報	18)	21)	15)	103)	18)	10)	12)	17)	21)	14)	42)	9)	(3)	144)	10)	5)	2)	73)	4)	(9)
墊款/貸款、關聯方	(3)	—)	(95)	—)	—)	—)	—)	(1)	(1)	(9)	—)	—)	(166)	(84)	(107)	(75)	—)	—)	—)	(50)
預收/借款、關聯方	—)	—)	95)	—)	—)	—)	—)	—)	1)	—)	—)	325)	1)	107)	—)	—)	—)	—)	50)	—)
因業務合併而收到的限制性現金	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	318)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
其他	7)	—)	42)	(18)	45)	50)	62)	(45)	46)	(19)	(37)	(24)	(14)	(57)	(33)	(42)	(46)	(45)	(55)	102)
投資活動產生的現金凈額（用於）	(1,256)	(846)	(574)	(1,012)	(931)	(719)	(464)	(357)	(470)	(381)	(453)	158)	(995)	(551)	(750)	(862)	(2,522)	(964)	(1,214)	(1,038)
發行債券	25)	898)	135)	725)	590)	85)	—)	1,509)	425)	480)	1,891)	712)	1,690)	250)	100)	50)	—)	—)	—)	1,169)
償還債務	(303)	(407)	(5)	(592)	(770)	(114)	(253)	(7)	(517)	(251)	(2,137)	(773)	(415)	(252)	(66)	(100)	(8)	(14)	(9)	(895)
發行普通股	17)	6)	1)	8)	—)	9)	20)	10)	12)	17)	2)	4)	20)	5)	5)	4)	8)	(2)	—)	(25)
回購普通股	(412)	(439)	(455)	(344)	(497)	(405)	(230)	(3,513)	(463)	(461)	(381)	(285)	(230)	(179)	(242)	(391)	(406)	(373)	(334)	(399)
普通股支付的股利	(398)	(402)	(406)	(364)	(367)	(370)	(372)	(327)	(353)	(356)	(360)	(326)	(328)	(329)	(329)	(296)	(298)	(300)	(302)	(272)
向非控股權益分派	(65)	(59)	(61)	(56)	(61)	(50)	(51)	(45)	(37)	(29)	(30)	(24)	(30)	(17)	(17)	(11)	(16)	(10)	(14)	(6)
發行Phillips 66 Partners LP普通股所得款項淨額	40)	91)	10)	32)	14)	47)	58)	9)	1,034)	—)	131)	40)	—)	303)	669)	—)	—)	—)	—)	384)
其他	(13)	(19)	(6)	307)	(7)	(21)	(13)	(45)	(10)	(12)	(20)	(34)	(4)	(11)	12)	(39)	3)	—)	16)	(14)
籌資活動中使用的現金凈額	(1,109)	(331)	(787)	(284)	(1,098)	(819)	(841)	(2,409)	91)	(612)	(904)	(686)	703)	(230)	132)	(783)	(717)	(699)	(643)	(58)
匯率變動對現金和現金等價物的影響	17)	(36)	(3)	8)	(15)	(4)	(17)	1)	20)	(22)	17)	2)	(1)	3)	(28)	36)	(6)	(41)	129)	(73)
現金及現金等價物淨變動	(654)	449)	566)	(1,766)	2,095)	(960)	1,042)	(2,277)	1,572)	(614)	525)	(1,075)	374)	105)	509)	(1,351)	(1,748)	(267)	(301)	183)

從資料中可以觀察到，2015年至2019年間，Phillips 66的淨收入呈現較大的波動。其中，2017年第四季度的淨收入達到最高點，顯示該年度公司經營表現較為穩定且表現出較強的盈利能力；而2018年及2019年的淨收入則較為波動，部分季度出現下滑，反映公司在特定時期經營面臨較大的挑戰或市場變動。此外，損傷金額在2019年第四季度出現顯著增加，顯示該季度公司遭遇較大幅度的資產減損或資產重整，可能影響短期盈利表現。

折舊與攤銷在整體期間逐步增加，反映資產規模的擴張或折舊期限的調整，而貼現負債的增值較為穩定，顯示公司財務成本方面的變動不大。遞延所得稅的變化較為劇烈，尤其在2017年第四季度出現大幅度正向調整，可能與公司稅務策略或暫時性差異的調整有關。未分配股權收益亦呈現較高波動性，顯示股權投資或聯營企業的收益貢獻較不穩定，且與公司整體盈利波動有一定關聯。

經營活動現金流：: 期間內經營活動提供的現金凈額大多保持正向，特別是在2015至2017年，顯示其核心營運帶來穩定的現金流入。然而，2016年第一季度出現大幅下降，甚至轉為負值，反映當期營運效率可能受到挑戰，或存貨、應收帳款等流動資產變動造成的短期現金流壓力。在2018年及2019年，雖然部分季度現金流仍為正，但波動逐漸增加，且2019年第二至四季度的現金流較為疲弱。
投資活動：: 資本支出和投資部分，在2015年至2019年間呈現負值，表示公司持續進行資產投資或擴張。然而，投資支出額度逐年增加，尤其在2018年和2019年，顯示公司積極進行資本投入。投資活動產生的現金凈額多為負值，代表公司在短期內以資金投入支持未來成長，但也可能因投資規模過大導致現金流出壓力加大。
籌資活動：: 在2015年至2019年間，發行債券和普通股金額均有變動。尤其在2017年前後，債券發行金額大幅增加，為公司融資需求提供支持。償還債務方面，2019年出現較大量的償付支出，對現金流構成挑戰。同時，股利支付持續較高，且有回購股份的行動，反映公司在資本運作方面偏向資本結構調整以及向股東回饋。
整體現金狀況：: 在這一期間內，現金及現金等價物的淨變動呈現較大波動。2015至2017年間較多季度出現現金流入趨勢，但從2018年起，特別是在2018年第4季度及2019年整體出現現金減少，這與營運、投資及籌資活動的綜合表現密不可分。值得注意的是，某些季度的財務策略調整或市場環境變動對現金狀況產生較大影響，導致持續的現金流波動。

Phillips 66 (NYSE:PSX)

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