短期活動比率分析
季度數據
短期活動比率（摘要）
Royal Caribbean Cruises Ltd.、短期活動比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
整體而言，資料顯示在特定期間內，各項財務比率呈現出顯著的波動。以下將針對各項比率的趨勢進行分析。
- 存貨周轉率
- 存貨周轉率在2018年至2019年間相對穩定，維持在33至44之間。然而，2020年開始出現下降趨勢，尤其在2020年12月降至23.29，並在2021年持續下降至9.65。2021年下半年至2022年，存貨周轉率逐步回升，但仍未恢復至疫情前水平。
- 應收賬款周轉率
- 應收賬款周轉率在2018年至2019年期間呈現上升趨勢，從22.68增加至35.81。2020年大幅攀升至47.74，隨後在2021年急劇下降，最低點為2021年3月的0.96。2021年下半年開始回升，但速度較慢，至2022年6月達到8.29。
- 應付賬款周轉率
- 應付賬款周轉率在2018年至2019年期間相對穩定，維持在10至12之間。2020年大幅下降至4.36，之後在2021年至2022年逐步回升，至2022年6月達到6.34，但仍低於疫情前水平。
- 營運資金周轉率
- 營運資金周轉率的資料僅在2020年及之後提供，顯示在2020年3月為0.09，6月為0.28，之後數據缺失。
- 庫存周轉天數
- 庫存周轉天數與存貨周轉率呈現反向關係。在2018年至2019年期間，庫存周轉天數維持在8至11天之間。2020年後，庫存周轉天數顯著增加，2021年3月達到28天，6月更上升至38天。2021年下半年至2022年，庫存周轉天數逐步下降，但仍高於疫情前水平。
- 應收賬款周轉天數
- 應收賬款周轉天數在2018年至2019年期間相對穩定，維持在10至16天之間。2020年略有增加，但2021年急劇增加，2021年3月達到380天，6月更達到1349天。2021年下半年開始下降，但速度較慢，至2022年6月為44天。
- 作週期
- 作週期在2018年至2019年期間維持在20至26天之間。2020年略有下降，但2021年急劇增加，2021年3月達到408天，6月更達到1387天。2021年下半年開始下降，但速度較慢，至2022年6月為61天。
- 應付賬款周轉天數
- 應付賬款周轉天數在2018年至2019年期間相對穩定，維持在31至34天之間。2020年大幅增加至84天，之後在2021年至2022年逐步下降，至2022年6月為58天。
- 現金換算週期
- 現金換算週期在2018年至2019年期間為負數，介於-5至-14天之間，表示現金從客戶處收到比支付給供應商的時間更短。2020年大幅下降至-65天，之後在2021年急劇增加，2021年3月達到327天，6月更達到1277天。2021年下半年開始下降，至2022年6月為21天。
總體而言，2020年和2021年初的數據顯示，受到外部因素影響，各項財務比率出現了顯著的異常波動。雖然在2021年下半年至2022年期間，部分比率呈現回升趨勢，但尚未完全恢復至疫情前水平。這些變化可能反映了營運策略的調整、市場需求的變化以及供應鏈的影響。
換手率
平均天數比率
存貨周轉率
Royal Caribbean Cruises Ltd.、存貨周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||
| 郵輪運營費用 | 1,690,862) | 1,184,769) | 1,135,504) | 813,691) | 424,830) | 283,487) | 265,260) | 308,609) | 680,420) | 1,510,819) | 1,481,519) | 1,623,038) | 1,544,504) | 1,413,704) | 1,360,413) | 1,411,364) | 1,314,411) | 1,176,019) | ||||||
| 庫存 | 229,108) | 179,466) | 150,224) | 142,408) | 132,888) | 119,405) | 118,703) | 142,432) | 152,596) | 177,705) | 162,107) | 167,213) | 168,009) | 157,939) | 153,573) | 152,157) | 121,879) | 110,826) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率1 | 21.06 | 19.83 | 17.69 | 12.55 | 9.65 | 12.88 | 23.29 | 27.95 | 34.70 | 34.66 | 37.40 | 35.53 | 34.11 | 34.82 | 34.27 | 33.17 | 40.65 | 44.18 | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 214.37 | 203.97 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 183.32 | 165.10 | 144.74 | 156.70 | 159.38 | 155.54 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 11.79 | 13.24 | 12.89 | 12.64 | 12.25 | 12.45 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
存貨周轉率 = (郵輪運營費用Q2 2022
+ 郵輪運營費用Q1 2022
+ 郵輪運營費用Q4 2021
+ 郵輪運營費用Q3 2021)
÷ 庫存
= (1,690,862 + 1,184,769 + 1,135,504 + 813,691)
÷ 229,108 = 21.06
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一組與郵輪運營費用、庫存以及存貨周轉率相關的財務趨勢。
- 郵輪運營費用
- 在2018年至2019年間，郵輪運營費用呈現增長趨勢，從1176019千美元逐步增加至1623038千美元，並在2019年12月31日略有回落至1481519千美元。然而，2020年第一季度開始，該費用大幅下降，尤其是在2020年第二季度，降至680420千美元，反映了可能受到外部因素影響的運營規模縮減。隨後，費用在2020年下半年持續下降，並在2020年12月31日達到最低點265260千美元。2021年，費用逐步回升，並在2021年12月31日達到1135504千美元，最終在2022年6月30日達到1690862千美元，接近2019年的峰值。
- 庫存
- 庫存水平在2018年至2019年期間相對穩定，並略有增長，從110826千美元增加至167213千美元。2020年，庫存水平出現波動，在2020年第二季度降至142432千美元，隨後在2020年第三季度進一步下降至118703千美元。2021年，庫存水平逐步增加，並在2021年12月31日達到150224千美元。2022年，庫存水平持續增長，在2022年6月30日達到229108千美元，顯示出庫存管理策略的變化或需求增加。
- 存貨周轉率
- 存貨周轉率在2018年至2019年期間相對穩定，維持在33.17至44.18之間，表明庫存管理效率較為一致。2020年，存貨周轉率開始下降，尤其是在2020年第二季度，降至27.95，反映了銷售速度減緩或庫存積壓。2021年，存貨周轉率持續下降，在2020年第四季度降至12.88，並在2021年第二季度降至9.65，表明庫存周轉速度顯著減慢。2021年下半年，存貨周轉率開始回升，並在2022年6月30日達到21.06，表明銷售狀況有所改善。
總體而言，數據顯示在2020年出現了顯著的轉變，郵輪運營費用和存貨周轉率均大幅下降，而庫存水平則呈現波動。2021年和2022年，這些指標均呈現回升趨勢，但存貨周轉率的回升速度相對較慢。這些變化可能與外部環境的影響，以及公司應對這些影響所採取的策略有關。
應收賬款周轉率
Royal Caribbean Cruises Ltd.、應收賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||
| 收入 | 2,184,242) | 1,059,231) | 982,247) | 456,958) | 50,914) | 42,014) | 34,138) | (33,688) | 175,605) | 2,032,750) | 2,517,413) | 3,186,850) | 2,806,631) | 2,439,767) | 2,332,301) | 2,796,187) | 2,337,605) | 2,027,756) | ||||||
| 貿易及其他應收賬款，扣除免稅額 | 565,014) | 506,160) | 408,067) | 397,232) | 345,055) | 226,740) | 284,149) | 165,225) | 205,921) | 220,876) | 305,821) | 348,991) | 340,921) | 374,982) | 324,507) | 385,297) | 355,729) | 387,862) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率1 | 8.29 | 5.04 | 3.75 | 1.47 | 0.27 | 0.96 | 7.77 | 28.40 | 38.43 | 47.74 | 35.81 | 30.85 | 30.43 | 26.42 | 29.26 | 23.79 | 25.13 | 22.68 | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 43.30 | 53.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 6.51 | 7.77 | 8.07 | 5.93 | 5.57 | 9.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 97.41 | 87.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| DoorDash, Inc. | 16.30 | 16.41 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 5.20 | 5.93 | 5.23 | 5.19 | 5.07 | 4.77 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 31.27 | 29.45 | 30.92 | 29.76 | 27.09 | 26.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
應收賬款周轉率 = (收入Q2 2022
+ 收入Q1 2022
+ 收入Q4 2021
+ 收入Q3 2021)
÷ 貿易及其他應收賬款，扣除免稅額
= (2,184,242 + 1,059,231 + 982,247 + 456,958)
÷ 565,014 = 8.29
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到收入在2018年至2019年間呈現增長趨勢。2018年3月31日的收入為2027756千美元，逐步增長至2019年9月30日的3186850千美元。然而，2019年12月31日出現明顯下降，收入降至2517413千美元。
2020年，收入受到顯著影響，呈現大幅下降的趨勢。2020年6月30日的收入僅為175605千美元，並在2020年9月30日出現負值，為-33688千美元。雖然2020年12月31日有所回升，但仍遠低於疫情前水平。
2021年，收入開始逐步恢復。從2021年3月31日的42014千美元增長至2021年12月31日的456958千美元。2022年，收入增長加速，2022年3月31日的收入為982247千美元，並在2022年6月30日達到1059231千美元，最終在2022年12月31日達到2184242千美元。
貿易及其他應收賬款，扣除免稅額，在2018年至2019年間相對穩定，並在各個季度之間波動。2020年，應收賬款的數值也呈現下降趨勢，與收入的下降相符。2021年和2022年，隨著收入的恢復，應收賬款的數值也隨之增加。
應收賬款周轉率在2018年至2019年間呈現波動上升的趨勢，表明應收賬款的回收速度有所加快。2020年，周轉率大幅下降，特別是在2020年9月30日和2020年12月31日，反映出收入下降和應收賬款回收困難。2021年，周轉率持續低迷，但2022年開始顯著回升，表明應收賬款的回收速度加快，與收入的增長相符。
- 收入
- 在2018年至2019年間增長，2020年大幅下降，2021年開始恢復，2022年加速增長。
- 貿易及其他應收賬款，扣除免稅額
- 與收入趨勢基本一致，在2020年下降，2021年和2022年隨著收入恢復而增加。
- 應收賬款周轉率
- 在2018年至2019年間上升，2020年大幅下降，2021年持續低迷，2022年顯著回升。
應付賬款周轉率
Royal Caribbean Cruises Ltd.、應付賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||
| 郵輪運營費用 | 1,690,862) | 1,184,769) | 1,135,504) | 813,691) | 424,830) | 283,487) | 265,260) | 308,609) | 680,420) | 1,510,819) | 1,481,519) | 1,623,038) | 1,544,504) | 1,413,704) | 1,360,413) | 1,411,364) | 1,314,411) | 1,176,019) | ||||||
| 應付帳款 | 760,864) | 668,158) | 545,978) | 461,411) | 384,683) | 340,872) | 353,422) | 421,023) | 661,427) | 1,414,394) | 563,706) | 538,949) | 531,788) | 497,180) | 488,212) | 432,086) | 418,616) | 454,576) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率1 | 6.34 | 5.33 | 4.87 | 3.87 | 3.33 | 4.51 | 7.82 | 9.46 | 8.01 | 4.36 | 10.76 | 11.02 | 10.77 | 11.06 | 10.78 | 11.68 | 11.84 | 10.77 | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | 6.54 | 8.32 | 6.91 | 6.29 | 6.98 | 9.91 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 39.82 | 36.05 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| DoorDash, Inc. | 13.83 | 12.50 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 10.74 | 11.40 | 7.99 | 10.16 | 10.42 | 10.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 17.03 | 16.81 | 17.06 | 17.36 | 17.82 | 17.44 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
應付賬款周轉率 = (郵輪運營費用Q2 2022
+ 郵輪運營費用Q1 2022
+ 郵輪運營費用Q4 2021
+ 郵輪運營費用Q3 2021)
÷ 應付帳款
= (1,690,862 + 1,184,769 + 1,135,504 + 813,691)
÷ 760,864 = 6.34
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一組與郵輪運營費用、應付帳款以及應付帳款周轉率相關的財務趨勢。
- 郵輪運營費用
- 在2018年至2019年間，郵輪運營費用呈現增長趨勢，從1176019千美元逐步增加至1623038千美元，並在2019年12月31日略有回落至1481519千美元。然而，2020年第一季度開始，該費用大幅下降，在2020年6月30日降至308609千美元，並在2020年下半年維持在較低水平。2021年，費用開始恢復，並在2021年12月31日達到1135504千美元。2022年，費用進一步增長，在2022年6月30日達到1690862千美元，顯示出運營活動的逐步恢復和擴張。
- 應付帳款
- 應付帳款在2018年至2019年間相對穩定，並呈現小幅波動，從454576千美元增長至563706千美元。2020年第一季度，應付帳款大幅增加，達到1414394千美元，隨後在2020年下半年逐步下降，至2020年12月31日為353422千美元。2021年，應付帳款持續增長，在2021年12月31日達到668158千美元。2022年，應付帳款繼續增長，在2022年6月30日達到760864千美元，表明供應商信貸政策或採購活動的變化。
- 應付帳款周轉率
- 應付帳款周轉率在2018年至2019年間維持在10.76至11.84之間，表明應付帳款的支付速度相對穩定。2020年第一季度，周轉率大幅下降至4.36，隨後在2020年下半年有所回升，但仍低於疫情前水平。2021年，周轉率持續下降，在2021年6月30日降至3.33，並在2021年下半年逐步回升至4.87。2022年，周轉率進一步提高，在2022年6月30日達到6.34，表明應付帳款的支付速度加快，可能與業務量的增加和現金流的改善有關。
總體而言，數據顯示在2020年上半年出現了顯著的業務中斷，郵輪運營費用和應付帳款周轉率均大幅下降。隨後，在2021年和2022年，這些指標均呈現恢復趨勢，表明業務活動正在逐步恢復正常。應付帳款的變化可能反映了公司在不同時期採購策略和供應商關係的調整。
營運資金周轉率
Royal Caribbean Cruises Ltd.、營運資金周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | 3,560,888) | 3,176,939) | 3,600,271) | 4,167,381) | 5,009,230) | 5,649,969) | 4,311,747) | 3,531,795) | 4,684,440) | 4,594,201) | 1,162,628) | 1,203,957) | 1,282,967) | 1,333,122) | 1,242,044) | 1,359,000) | 1,099,896) | 1,034,526) | ||||||
| 少： 流動負債 | 11,719,382) | 8,007,164) | 7,285,683) | 5,242,920) | 4,679,715) | 3,314,830) | 4,537,121) | 4,625,465) | 4,736,908) | 8,982,370) | 7,952,896) | 7,113,534) | 7,586,140) | 8,105,943) | 7,112,165) | 7,072,942) | 5,502,350) | 5,195,154) | ||||||
| 營運資金 | (8,158,494) | (4,830,225) | (3,685,412) | (1,075,539) | 329,515) | 2,335,139) | (225,374) | (1,093,670) | (52,468) | (4,388,169) | (6,790,268) | (5,909,577) | (6,303,173) | (6,772,821) | (5,870,121) | (5,713,942) | (4,402,454) | (4,160,628) | ||||||
| 收入 | 2,184,242) | 1,059,231) | 982,247) | 456,958) | 50,914) | 42,014) | 34,138) | (33,688) | 175,605) | 2,032,750) | 2,517,413) | 3,186,850) | 2,806,631) | 2,439,767) | 2,332,301) | 2,796,187) | 2,337,605) | 2,027,756) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率1 | — | — | — | — | 0.28 | 0.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 1.13 | 1.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 3.16 | 2.32 | 1.59 | 1.07 | 1.02 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 37.95 | 29.78 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| DoorDash, Inc. | 2.01 | 1.98 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 6.64 | 23.54 | 3.13 | 5.58 | 5.19 | 9.32 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | — | — | 18.11 | 205.59 | 50.26 | 48.92 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
營運資金周轉率 = (收入Q2 2022
+ 收入Q1 2022
+ 收入Q4 2021
+ 收入Q3 2021)
÷ 營運資金
= (2,184,242 + 1,059,231 + 982,247 + 456,958)
÷ -8,158,494 = —
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到營運資金的變化趨勢。在2018年至2019年間，營運資金持續呈現淨負數，且數值逐漸下降，顯示公司在短期內流動負債大於流動資產的情況日益嚴重。2019年12月31日達到最低點，為-6790268千美元。
進入2020年，營運資金的數值出現顯著變化。在2020年3月31日，營運資金為-4388169千美元，相較於2019年底有所改善。然而，隨後在2020年6月30日急劇下降至-52468千美元，並在2020年9月30日降至-1093670千美元，顯示可能受到外部因素影響，例如市場環境的變化。2020年12月31日，營運資金為-225374千美元，持續改善。
2021年，營運資金呈現正向轉變。在2021年3月31日，營運資金轉為正數，達到2335139千美元。此後，營運資金在2021年6月30日達到329515千美元，但在2021年9月30日回落至-1075539千美元，並在2021年12月31日降至-3685412千美元。
2022年，營運資金持續為負數，且數值再次下降。在2022年3月31日，營運資金為-4830225千美元，並在2022年6月30日降至-8158494千美元，顯示營運資金狀況持續惡化。
- 收入
- 收入在2018年至2019年間呈現增長趨勢，從2018年3月31日的2027756千美元增長至2019年9月30日的3186850千美元。然而，2020年收入大幅下降，在2020年6月30日降至175605千美元，並在2020年9月30日出現負值-33688千美元，反映了外部環境的重大衝擊。2021年收入逐步恢復，在2021年12月31日達到456958千美元。2022年收入顯著增長，在2022年6月30日達到2184242千美元。
營運資金周轉率的數據僅在2020年提供，在2020年3月31日為0.09，在2020年6月30日為0.28，顯示營運資金的使用效率在該期間有所提高。
庫存周轉天數
Royal Caribbean Cruises Ltd.、庫存周轉天數、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率 | 21.06 | 19.83 | 17.69 | 12.55 | 9.65 | 12.88 | 23.29 | 27.95 | 34.70 | 34.66 | 37.40 | 35.53 | 34.11 | 34.82 | 34.27 | 33.17 | 40.65 | 44.18 | ||||||
| 短期活動比率 (天數) | ||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數1 | 17 | 18 | 21 | 29 | 38 | 28 | 16 | 13 | 11 | 11 | 10 | 10 | 11 | 10 | 11 | 11 | 9 | 8 | ||||||
| 基準 (天數) | ||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 2 | 2 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 2 | 2 | 3 | 2 | 2 | 2 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 31 | 28 | 28 | 29 | 30 | 29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
庫存周轉天數 = 365 ÷ 存貨周轉率
= 365 ÷ 21.06 = 17
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到兩個財務比率的季度變化趨勢：存貨周轉率和庫存周轉天數。
- 存貨周轉率
- 在2018年，存貨周轉率呈現波動下降的趨勢，從第一季的44.18降至第四季的34.27。2019年，該比率維持在相對穩定的水平，大致在34到37.4之間。然而，2020年開始，存貨周轉率顯著下降，從第一季的34.66一路降至第四季的23.29。2021年，該比率持續低迷，並在第一季降至12.88，隨後在年底略有回升至17.69。進入2022年，存貨周轉率呈現回升趨勢，從第一季的19.83逐步增加到第二季的21.06。整體而言，數據顯示在2020年和2021年初，存貨周轉率經歷了顯著的下滑，隨後在2022年開始恢復。
- 庫存周轉天數
- 庫存周轉天數與存貨周轉率呈現反向關係。在2018年，庫存周轉天數從8天逐漸增加到11天。2019年，該指標維持在10到11天之間，相對穩定。2020年，庫存周轉天數開始增加，從第一季的11天增加到第四季的16天。2021年，庫存周轉天數進一步增加，在第一季達到28天，第二季更高達38天，隨後在年底降至21天。2022年，庫存周轉天數呈現下降趨勢，從第一季的18天降至第二季的17天。總體而言，數據顯示庫存周轉天數在2020年和2021年顯著增加，表明庫存積壓情況加劇，隨後在2022年開始緩解。
綜合來看，數據表明在2020年和2021年初，可能受到外部因素影響，導致存貨銷售速度減緩，庫存積壓增加。2022年數據顯示，情況開始改善，存貨周轉率回升，庫存周轉天數下降。
應收賬款周轉天數
Royal Caribbean Cruises Ltd.、應收賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率 | 8.29 | 5.04 | 3.75 | 1.47 | 0.27 | 0.96 | 7.77 | 28.40 | 38.43 | 47.74 | 35.81 | 30.85 | 30.43 | 26.42 | 29.26 | 23.79 | 25.13 | 22.68 | ||||||
| 短期活動比率 (天數) | ||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數1 | 44 | 72 | 97 | 248 | 1,349 | 380 | 47 | 13 | 9 | 8 | 10 | 12 | 12 | 14 | 12 | 15 | 15 | 16 | ||||||
| 基準 (天數) | ||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | 8 | 7 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | 56 | 47 | 45 | 62 | 66 | 38 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 4 | 4 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| DoorDash, Inc. | 22 | 22 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 70 | 62 | 70 | 70 | 72 | 76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 12 | 12 | 12 | 12 | 13 | 14 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
應收賬款周轉天數 = 365 ÷ 應收賬款周轉率
= 365 ÷ 8.29 = 44
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務比率的季度變化。這些比率主要集中在應收賬款的管理效率方面。
- 應收賬款周轉率
- 在2018年至2019年間，該比率呈現波動上升的趨勢。從2018年3月的22.68逐步上升至2019年12月的35.81。這表明公司在應收賬款的回收速度上有所提升。然而，2020年第一季度開始，該比率大幅攀升至47.74，隨後在2020年第二季度略有回落至38.43，但在2020年下半年顯著下降，尤其是在2020年第四季度僅為7.77。2021年，該比率持續低迷，逐步回升，但仍遠低於2019年的水平。至2022年，該比率進一步提升，但仍未恢復至疫情前水平。
- 應收賬款周轉天數
- 與應收賬款周轉率相反，應收賬款周轉天數在2018年至2019年間呈現下降趨勢，從16天降至10天，反映出應收賬款回收速度加快。2020年第一季度，該天數降至8天，但隨後急劇增加，在2020年第四季度達到47天。2021年，該天數繼續攀升，在2021年第二季度達到驚人的1349天，顯示出應收賬款回收速度大幅減緩。2022年，該天數逐步下降，但仍高於疫情前的水平。
整體而言，數據顯示在2020年初出現了顯著的轉變。應收賬款周轉率大幅上升，而應收賬款周轉天數急劇增加，這可能與外部環境的變化有關，例如全球性的經濟衝擊。在2021年，儘管有逐步改善的跡象，但應收賬款的管理效率仍未完全恢復。2022年的數據顯示，情況有所改善，但仍需持續關注。
值得注意的是，2021年第二季度應收賬款周轉天數的極高值，可能需要進一步調查以了解其背後的原因。
作週期
Royal Caribbean Cruises Ltd.、作週期、計算 （季度數據）
天數
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數 | 17 | 18 | 21 | 29 | 38 | 28 | 16 | 13 | 11 | 11 | 10 | 10 | 11 | 10 | 11 | 11 | 9 | 8 | ||||||
| 應收賬款周轉天數 | 44 | 72 | 97 | 248 | 1,349 | 380 | 47 | 13 | 9 | 8 | 10 | 12 | 12 | 14 | 12 | 15 | 15 | 16 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 作週期1 | 61 | 90 | 118 | 277 | 1,387 | 408 | 63 | 26 | 20 | 19 | 20 | 22 | 23 | 24 | 23 | 26 | 24 | 24 | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||
| 作週期競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 6 | 6 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 72 | 64 | 73 | 72 | 74 | 78 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 43 | 40 | 40 | 41 | 43 | 43 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
作週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數
= 17 + 44 = 61
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到幾個關鍵的財務趨勢。首先，庫存周轉天數在2018年至2019年間相對穩定，維持在個位數到十位數初之間。然而，在2020年開始，庫存周轉天數呈現上升趨勢，從2020年3月的11天增加到2020年12月的16天，並在2021年達到高峰，分別為28天、38天和29天。2022年，庫存周轉天數有所下降，但仍高於2019年的水平。
- 應收賬款周轉天數
- 應收賬款周轉天數在2018年至2019年間呈現下降趨勢，從2018年3月的16天降至2019年12月的10天。然而，2020年3月開始，該指標大幅上升，尤其是在2021年，達到極高的數值，分別為380天、1349天和248天。2022年，應收賬款周轉天數顯著下降，但仍高於疫情前的水平。
作週期（現金轉換週期）的變化趨勢與應收賬款周轉天數相似。在2018年至2019年間，作週期相對穩定，維持在20天到26天之間。2020年3月開始，作週期大幅增加，並在2021年達到峰值，分別為408天、1387天和277天。2022年，作週期顯著縮短，但仍高於疫情前的水平。
總體而言，數據顯示在2020年和2021年，庫存周轉、應收賬款回收以及現金轉換週期都發生了顯著變化。這些變化可能與外部環境的影響有關，例如全球經濟狀況或特定行業的挑戰。2022年數據顯示，這些指標有所改善，但尚未完全恢復到疫情前的水平。
應付賬款周轉天數
Royal Caribbean Cruises Ltd.、應付賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率 | 6.34 | 5.33 | 4.87 | 3.87 | 3.33 | 4.51 | 7.82 | 9.46 | 8.01 | 4.36 | 10.76 | 11.02 | 10.77 | 11.06 | 10.78 | 11.68 | 11.84 | 10.77 | ||||||
| 短期活動比率 (天數) | ||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數1 | 58 | 69 | 75 | 94 | 110 | 81 | 47 | 39 | 46 | 84 | 34 | 33 | 34 | 33 | 34 | 31 | 31 | 34 | ||||||
| 基準 (天數) | ||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | 56 | 44 | 53 | 58 | 52 | 37 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | 9 | 10 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| DoorDash, Inc. | 26 | 29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 34 | 32 | 46 | 36 | 35 | 35 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 21 | 22 | 21 | 21 | 20 | 21 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1 Q2 2022 計算
應付賬款周轉天數 = 365 ÷ 應付賬款周轉率
= 365 ÷ 6.34 = 58
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到兩個財務比率的季度變化趨勢：應付賬款周轉率和應付賬款周轉天數。
- 應付賬款周轉率
- 在2018年和2019年，該比率呈現相對穩定的狀態，數值在10.76到11.84之間波動。然而，2020年第一季度，該比率顯著下降至4.36，隨後在2020年第二季度至第四季度逐步回升，但仍未恢復到疫情前的水平。2021年，該比率持續低迷，在3.33到4.87之間。到了2022年，該比率開始顯著改善，從第一季度的5.33逐步上升至第二季度的6.34。整體而言，該比率在2020年和2021年經歷了明顯的下降，並在2022年開始恢復趨勢。
- 應付賬款周轉天數
- 與應付賬款周轉率相反，應付賬款周轉天數在2018年和2019年保持在相對較低的水平，數值在31到34天之間。2020年第一季度，該天數大幅增加至84天，表明應付賬款的支付速度顯著減慢。隨後，該天數在2020年第二季度至第四季度有所下降，但仍高於疫情前的水平。2021年，該天數持續較高，在75到110天之間。2022年，該天數開始下降，從第一季度的81天降至第二季度的58天，顯示出應付賬款支付速度的改善。總體而言，該天數在2020年和2021年經歷了顯著的增加，並在2022年開始下降趨勢。
從數據中可以推斷，2020年可能受到外部因素的影響，導致應付賬款的處理和支付發生了變化。應付賬款周轉率的下降和應付賬款周轉天數的增加表明，在2020年和2021年，公司可能面臨了現金流壓力或供應鏈問題，導致其支付應付賬款的速度減慢。2022年的數據顯示，情況正在改善，應付賬款的處理速度正在恢復。
現金換算週期
Royal Caribbean Cruises Ltd.、現金轉換週期、計算 （季度數據）
天數
| 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數 | 17 | 18 | 21 | 29 | 38 | 28 | 16 | 13 | 11 | 11 | 10 | 10 | 11 | 10 | 11 | 11 | 9 | 8 | ||||||
| 應收賬款周轉天數 | 44 | 72 | 97 | 248 | 1,349 | 380 | 47 | 13 | 9 | 8 | 10 | 12 | 12 | 14 | 12 | 15 | 15 | 16 | ||||||
| 應付賬款周轉天數 | 58 | 69 | 75 | 94 | 110 | 81 | 47 | 39 | 46 | 84 | 34 | 33 | 34 | 33 | 34 | 31 | 31 | 34 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金換算週期1 | 3 | 21 | 43 | 183 | 1,277 | 327 | 16 | -13 | -26 | -65 | -14 | -11 | -11 | -9 | -11 | -5 | -7 | -10 | ||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金換算週期競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | -3 | -4 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | 38 | 32 | 27 | 36 | 39 | 43 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Starbucks Corp. | 22 | 18 | 19 | 20 | 23 | 22 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
1
現金換算週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數 – 應付賬款周轉天數
= 17 + 44 – 58 = 3
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從提供的數據中，可以觀察到一系列與營運效率相關的財務比率的季度變化趨勢。
- 庫存周轉天數
- 在2018年至2019年間，庫存周轉天數相對穩定，維持在8至11天之間。2020年開始，庫存周轉天數呈現上升趨勢，從2020年3月的11天增加到2020年12月的16天。2021年進一步上升至最高點，分別為2021年3月的28天和2021年6月的38天。隨後，在2021年下半年和2022年，庫存周轉天數顯著下降，回落至17至21天之間。
- 應收賬款周轉天數
- 應收賬款周轉天數在2018年至2019年間呈現下降趨勢，從2018年3月的16天降至2019年12月的10天。2020年，該比率先下降至8天，然後在2020年12月大幅增加至47天。2021年，應收賬款周轉天數繼續大幅增加，在2021年3月達到380天，6月更達到1349天的高峰。2021年下半年和2022年，該比率迅速下降，在2022年6月降至44天。
- 應付賬款周轉天數
- 應付賬款周轉天數在2018年至2019年間相對穩定，維持在31至34天之間。2020年，該比率大幅增加，從2020年3月的84天到2020年12月的47天。2021年，應付賬款周轉天數繼續波動，在2021年3月達到81天，6月達到110天。2021年下半年和2022年，該比率呈現下降趨勢，在2022年6月降至58天。
- 現金換算週期
- 現金換算週期在2018年至2019年間為負值，介於-5至-14天之間，表明公司在銷售產品後能迅速收回現金。2020年，現金換算週期轉為負值，並在2020年3月大幅下降至-65天。2021年，現金換算週期大幅增加，在2021年3月達到327天，6月達到1277天的高峰。2021年下半年和2022年，現金換算週期迅速下降，在2022年6月降至3天。
總體而言，數據顯示在2020年和2021年初，各項比率出現了顯著的波動，尤其是在應收賬款周轉天數和現金換算週期方面。這些變化可能與外部環境的影響有關。在2021年下半年和2022年，這些比率呈現回歸趨勢，但仍需持續觀察其穩定性。