流動性比率分析
季度數據
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供Costco Wholesale Corp.頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
流動性比率（摘要）
Costco Wholesale Corp.、流動性比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-05-10), 10-Q (報告日期： 2026-02-15), 10-Q (報告日期： 2025-11-23), 10-K (報告日期： 2025-08-31), 10-Q (報告日期： 2025-05-11), 10-Q (報告日期： 2025-02-16), 10-Q (報告日期： 2024-11-24), 10-K (報告日期： 2024-09-01), 10-Q (報告日期： 2024-05-12), 10-Q (報告日期： 2024-02-18), 10-Q (報告日期： 2023-11-26), 10-K (報告日期： 2023-09-03), 10-Q (報告日期： 2023-05-07), 10-Q (報告日期： 2023-02-12), 10-Q (報告日期： 2022-11-20), 10-K (報告日期： 2022-08-28), 10-Q (報告日期： 2022-05-08), 10-Q (報告日期： 2022-02-13), 10-Q (報告日期： 2021-11-21), 10-K (報告日期： 2021-08-29), 10-Q (報告日期： 2021-05-09), 10-Q (報告日期： 2021-02-14), 10-Q (報告日期： 2020-11-22).
本分析旨在評估該企業在 2020 年 11 月至 2026 年 5 月期間的流動性趨勢與財務比率變動。
- 當前流動性比率
- 該比率在分析期間內表現相對穩定，長期在 1.0 附近波動。數值從 2020 年 11 月的 0.98 逐步上升，於 2023 年 11 月達到 1.09 的峰值。隨後在 2024 年 2 月出現短期下滑，跌至 0.93，但隨後呈現穩定回升趨勢，至 2026 年 5 月回升至 1.07。這顯示其短期資產與短期負債維持在基本平衡的狀態。
- 快速流動性比率
- 快速流動性比率的數值顯著低於當前流動性比率，區間介於 0.38 至 0.56 之間。在 2020 年至 2023 年間，該比率在 0.42 至 0.55 之間震盪。2024 年 2 月同樣出現低點 0.38，隨後逐步恢復並在 2026 年 5 月達到 0.56 的最高值。當前流動性比率與快速流動性比率之間的顯著差距，反映出存貨在流動資產中佔有較高比例。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率的走勢與快速流動性比率高度同步。數值從 2020 年 11 月的 0.44 開始，在 2023 年 11 月達到 0.49 的高點，隨後在 2024 年 2 月跌至 0.30 的最低水平，之後逐步回升至 2026 年 5 月的 0.47。由於現金流動性比率與快速流動性比率的數值非常接近，顯示其快速資產的主要構成為現金及約當現金。
綜合觀察，該企業的整體流動性指標在 2024 年第一季同步觸底，隨後進入持續復甦階段。其低於 1.0 的快速比率與現金比率，結合高比例的存貨依賴，符合高周轉率零售業的財務特徵，顯示其流動性管理依賴於有效的存貨變現能力。
當前流動性比率
Costco Wholesale Corp.、當前流動性比率、計算 （季度數據）
| 2026年5月10日 | 2026年2月15日 | 2025年11月23日 | 2025年8月31日 | 2025年5月11日 | 2025年2月16日 | 2024年11月24日 | 2024年9月1日 | 2024年5月12日 | 2024年2月18日 | 2023年11月26日 | 2023年9月3日 | 2023年5月7日 | 2023年2月12日 | 2022年11月20日 | 2022年8月28日 | 2022年5月8日 | 2022年2月13日 | 2021年11月21日 | 2021年8月29日 | 2021年5月9日 | 2021年2月14日 | 2020年11月22日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 當前流動性比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-05-10), 10-Q (報告日期： 2026-02-15), 10-Q (報告日期： 2025-11-23), 10-K (報告日期： 2025-08-31), 10-Q (報告日期： 2025-05-11), 10-Q (報告日期： 2025-02-16), 10-Q (報告日期： 2024-11-24), 10-K (報告日期： 2024-09-01), 10-Q (報告日期： 2024-05-12), 10-Q (報告日期： 2024-02-18), 10-Q (報告日期： 2023-11-26), 10-K (報告日期： 2023-09-03), 10-Q (報告日期： 2023-05-07), 10-Q (報告日期： 2023-02-12), 10-Q (報告日期： 2022-11-20), 10-K (報告日期： 2022-08-28), 10-Q (報告日期： 2022-05-08), 10-Q (報告日期： 2022-02-13), 10-Q (報告日期： 2021-11-21), 10-K (報告日期： 2021-08-29), 10-Q (報告日期： 2021-05-09), 10-Q (報告日期： 2021-02-14), 10-Q (報告日期： 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
當前流動性比率 = 流動資產 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
流動資產與流動負債的規模在分析期間呈現整體同步增長的趨勢。
- 資產與負債規模分析
- 流動資產由2020年11月的32,096百萬美元，增長至2026年5月的45,177百萬美元。與此對應，流動負債亦從同期的32,667百萬美元增加至42,125百萬美元。兩者在數年內均展現出明顯的擴張規模。
當前流動性比率在觀察期間內表現出高度的穩定性，數值長期在 1.0 附近窄幅波動。
- 比率變動模式
- 從2020年11月至2023年11月，流動性比率由0.98緩步上升至1.09的高點。隨後在2024年2月出現明顯下滑，降至0.93的最低值，但隨即啟動恢復趨勢，至2026年5月回升至1.07。
- 財務管理洞察
- 流動性比率長期維持在 0.93 至 1.09 之間，顯示其短期資產與負債的比例極為接近。這種模式反映出其營運資金管理採取極其緊湊的策略，將流動資產與流動負債維持在近乎平衡的狀態，有效降低了冗餘資產的持有，同時在可控範圍內維持償債能力。
快速流動性比率
Costco Wholesale Corp.、速動流動性比率、計算 （季度數據）
| 2026年5月10日 | 2026年2月15日 | 2025年11月23日 | 2025年8月31日 | 2025年5月11日 | 2025年2月16日 | 2024年11月24日 | 2024年9月1日 | 2024年5月12日 | 2024年2月18日 | 2023年11月26日 | 2023年9月3日 | 2023年5月7日 | 2023年2月12日 | 2022年11月20日 | 2022年8月28日 | 2022年5月8日 | 2022年2月13日 | 2021年11月21日 | 2021年8月29日 | 2021年5月9日 | 2021年2月14日 | 2020年11月22日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 速動資產合計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 快速流動性比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-05-10), 10-Q (報告日期： 2026-02-15), 10-Q (報告日期： 2025-11-23), 10-K (報告日期： 2025-08-31), 10-Q (報告日期： 2025-05-11), 10-Q (報告日期： 2025-02-16), 10-Q (報告日期： 2024-11-24), 10-K (報告日期： 2024-09-01), 10-Q (報告日期： 2024-05-12), 10-Q (報告日期： 2024-02-18), 10-Q (報告日期： 2023-11-26), 10-K (報告日期： 2023-09-03), 10-Q (報告日期： 2023-05-07), 10-Q (報告日期： 2023-02-12), 10-Q (報告日期： 2022-11-20), 10-K (報告日期： 2022-08-28), 10-Q (報告日期： 2022-05-08), 10-Q (報告日期： 2022-02-13), 10-Q (報告日期： 2021-11-21), 10-K (報告日期： 2021-08-29), 10-Q (報告日期： 2021-05-09), 10-Q (報告日期： 2021-02-14), 10-Q (報告日期： 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
快速流動性比率 = 速動資產合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
速動資產與流動負債的規模在分析期間均呈現整體增長趨勢，但兩者的增長節奏與波動幅度存在差異。
- 速動資產變動趨勢
- 速動資產合計表現出明顯的週期性波動。數值從2020年11月的160.69億美元起，於2021年2月降至低點111.88億美元，隨後逐步回升。在2023年11月達到204.06億美元後，雖在2024年初有所回落，但隨後再次增長，最終於2026年5月達到237.46億美元的最高值，顯示高流動性資產的持有量在長期內有所提升。
- 流動負債增長模式
- 流動負債呈現相對穩定的上升軌跡。從2020年11月的326.67億美元持續增加，至2026年5月達到421.25億美元。負債的增長過程較為平緩且缺乏劇烈波動，顯示短期財務義務隨時間推移而穩定增加。
- 快速流動性比率分析
- 快速流動性比率在0.38至0.56之間波動，全程維持在1.0以下。該比率在2024年2月觸及0.38的低點後，呈現穩步回升的趨勢，至2026年5月上升至0.56。此趨勢顯示速動資產的增長速度在近期已超過流動負債的增長速度，短期償債能力的壓力有所緩解，且流動性狀況正趨向改善。
現金流動性比率
Costco Wholesale Corp.、現金流動性比率、計算 （季度數據）
| 2026年5月10日 | 2026年2月15日 | 2025年11月23日 | 2025年8月31日 | 2025年5月11日 | 2025年2月16日 | 2024年11月24日 | 2024年9月1日 | 2024年5月12日 | 2024年2月18日 | 2023年11月26日 | 2023年9月3日 | 2023年5月7日 | 2023年2月12日 | 2022年11月20日 | 2022年8月28日 | 2022年5月8日 | 2022年2月13日 | 2021年11月21日 | 2021年8月29日 | 2021年5月9日 | 2021年2月14日 | 2020年11月22日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資產總額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Target Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Walmart Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2026-05-10), 10-Q (報告日期： 2026-02-15), 10-Q (報告日期： 2025-11-23), 10-K (報告日期： 2025-08-31), 10-Q (報告日期： 2025-05-11), 10-Q (報告日期： 2025-02-16), 10-Q (報告日期： 2024-11-24), 10-K (報告日期： 2024-09-01), 10-Q (報告日期： 2024-05-12), 10-Q (報告日期： 2024-02-18), 10-Q (報告日期： 2023-11-26), 10-K (報告日期： 2023-09-03), 10-Q (報告日期： 2023-05-07), 10-Q (報告日期： 2023-02-12), 10-Q (報告日期： 2022-11-20), 10-K (報告日期： 2022-08-28), 10-Q (報告日期： 2022-05-08), 10-Q (報告日期： 2022-02-13), 10-Q (報告日期： 2021-11-21), 10-K (報告日期： 2021-08-29), 10-Q (報告日期： 2021-05-09), 10-Q (報告日期： 2021-02-14), 10-Q (報告日期： 2020-11-22).
1 Q3 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資產總額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
現金資產總額在分析期間內呈現波動上升的趨勢。自2020年11月起，現金儲備在經歷初步下降後逐步回升，並於2023年11月達到當時的高點17,864百萬美元。儘管在2024年2月出現明顯回落至10,321百萬美元，但隨後進入持續增長階段，至2026年5月達到最高值19,996百萬美元。
- 流動負債趨勢
- 流動負債在觀測期間內呈現整體增長趨勢。數值由2020年11月的32,667百萬美元，逐步上升至2026年5月的42,125百萬美元，顯示短期債務規模隨時間擴大。
- 現金流動性比率分析
- 該比率在0.3至0.49之間波動，反映出短期償債能力的週期性變化。比率在2023年11月達到峰值0.49，隨後在2024年2月跌至最低點0.3，之後呈現穩步回升趨勢，至2026年5月恢復至0.47。
綜合分析顯示，雖然流動負債持續增加，但現金資產的增長速度在近期已快於負債增長。現金流動性比率在經歷2024年初的低谷後重新改善，顯示其利用現金資產覆蓋短期負債的能力有所提升，財務彈性趨於強化。