Gilead Sciences Inc. (NASDAQ:GILD)

從提供的財務比率數據來看，整體呈現出波動的趨勢，並在不同指標上顯示出不同的變化模式。

資產周轉率

總資產周轉率在觀察期間內呈現上升趨勢，從2020年的0.36逐步增加至2024年的0.48。調整后的總資產周轉率也顯示類似的增長軌跡，從0.36提升至0.5。這表明公司在利用其資產產生收入方面，效率有所提高。

流動性比率

當前流動性比率和調整后的流動資金比率均呈現先下降後上升的趨勢。兩者在2021年均有小幅下降，隨後在2022年趨於穩定，並在2023年和2024年顯著提升，分別達到1.6。這可能反映了公司在短期償債能力方面的改善。

槓桿比率

債務與股東權益比率和調整后的債務股東權益比率在2020年至2022年期間呈現下降趨勢，表明公司的財務風險有所降低。然而，在2023年和2024年，這些比率均有所回升，其中債務與股東權益比率從1.09上升至1.38，調整后的比率從1.11上升至1.55。債務與總資本比率也呈現類似的趨勢，從0.52上升至0.58。

財務槓桿比率

財務槓桿比率和調整后的財務槓桿比率在2020年至2022年期間均呈現下降趨勢，但在2023年和2024年有所回升，分別達到3.05和3.21。這可能表明公司在利用財務槓桿方面，策略有所調整。

盈利能力比率

淨獲利率在2021年大幅提升至23.05%，但在2024年大幅下降至1.68%。調整后的淨利率比率也呈現類似的波動，在2021年為23.09%，2024年為-4.41%。股東權益回報率和調整后的股東權益回報率在2021年也大幅提升，但在2024年大幅下降。資產回報率和調整后的資產回報率也呈現類似的趨勢，在2021年達到峰值，隨後在2024年大幅下降。這些數據表明公司的盈利能力在觀察期間內經歷了顯著的波動。

總體而言，數據顯示公司在資產利用效率和短期償債能力方面有所改善，但財務槓桿和盈利能力則呈現出波動的趨勢。需要進一步分析這些變動背後的原因，以更全面地評估公司的財務狀況。

以下是對年度財務資料的分析報告。

產品銷售

產品銷售額在報告期內呈現波動趨勢。從2020年的24355百萬美元增長至2021年的27008百萬美元，隨後在2022年和2023年略有下降，分別為26982百萬美元和26934百萬美元。至2024年，產品銷售額回升至28610百萬美元，達到報告期內的最高點。整體而言，產品銷售額呈現先增後降再回升的趨勢。

總資產

總資產在報告期內持續下降。從2020年的68407百萬美元逐步減少至2024年的58995百萬美元。資產規模的縮減可能源於資產處置、減值或其他資產管理策略。

總資產周轉率

總資產周轉率在報告期內呈現上升趨勢。從2020年的0.36逐步提高至2024年的0.48。這表明公司利用其資產產生收入的能力有所增強。儘管總資產規模在縮減，但收入的增長速度超過了資產規模的下降速度。

調整后總資產

調整后總資產的變化趨勢與總資產相似，同樣呈現持續下降的趨勢。從2020年的67149百萬美元減少至2024年的56669百萬美元。調整后總資產的減少幅度略小於總資產的減少幅度。

調整后總資產周轉率

調整后總資產周轉率的上升趨勢比總資產周轉率更為明顯。從2020年的0.36提高至2024年的0.5。這表明在排除某些資產影響後，公司利用其核心資產產生收入的能力進一步增強。調整后周轉率的提升幅度大於未調整周轉率，可能意味著調整后的資產更能有效支持營收的產生。

總體而言，資料顯示公司在資產規模縮減的同時，資產利用效率有所提高。產品銷售額的波動可能受到市場環境、競爭格局或其他外部因素的影響。調整后周轉率的提升表明公司在優化資產結構和提高經營效率方面取得了一定的成效。

以下是對所提供財務資料的分析摘要。

流動資產

在觀察期間，流動資產呈現波動趨勢。從2020年的15996百萬美元下降至2022年的14443百萬美元，隨後在2023年回升至16085百萬美元，並在2024年顯著增長至19173百萬美元。整體而言，流動資產在五年期間內呈現增長趨勢。

流動負債

流動負債在觀察期間相對穩定，從2020年的11397百萬美元到2023年的11280百萬美元變化不大。2024年略有增加，達到12004百萬美元。

當前流動性比率

當前流動性比率的變化與流動資產和流動負債的變化相呼應。2021年降至1.27，隨後在2022年略微回升至1.29。2023年進一步提升至1.43，並在2024年顯著增長至1.6。這表明短期償債能力在觀察期末有所改善。

調整后的流動資產

調整后的流動資產的趨勢與流動資產的趨勢基本一致，從2020年的16040百萬美元下降至2022年的14498百萬美元，然後在2023年回升至16141百萬美元，並在2024年大幅增長至19225百萬美元。

流動資金比率（調整后）

調整后的流動資金比率的變化趨勢與當前流動性比率相似。2021年降至1.28，2022年維持在1.29，2023年提升至1.43，並在2024年大幅增長至1.6。這與調整后的流動資產的增長相符，表明短期償債能力得到加強。

總體而言，資料顯示在觀察期末，短期流動性狀況有所改善，這主要歸因於流動資產的增長。

以下為財務資料的分析報告。

總債務與股東權益比率

從資料顯示，總債務與股東權益比率在觀察期間呈現下降趨勢。從2020年的1.73下降至2023年的1.09。然而，在2024年，該比率略微回升至1.38。這表示公司在2020年至2023年間，相對於股東權益，對債務的依賴程度有所降低，但在2024年略有增加。

調整后總債務與股東權益比率

調整后的債務股東權益比率的變化趨勢與總債務與股東權益比率相似。從2020年的1.54下降至2023年的1.11，隨後在2024年回升至1.55。調整后的比率通常會考慮到更廣泛的債務定義，因此其變化趨勢可以提供更全面的財務槓桿狀況評估。

債務水平

總債務在2020年至2022年期間呈現下降趨勢，從31402百萬美元降至25230百萬美元。2023年略有下降至24987百萬美元，但在2024年回升至26711百萬美元。調整后的總債務也呈現類似的趨勢，從2020年的32117百萬美元降至2022年的25808百萬美元，2023年維持在25658百萬美元，並在2024年增加至27322百萬美元。這表明公司在債務管理方面採取了積極措施，但在最近一年債務水平有所增加。

股東權益

吉利德股東權益合計在2020年至2023年期間持續增長，從18202百萬美元增長至22833百萬美元。然而，在2024年，股東權益大幅下降至19330百萬美元。調整后的股東權益總額也呈現類似的趨勢，從2020年的20877百萬美元增長至2023年的23197百萬美元，並在2024年降至17644百萬美元。股東權益的變化可能受到盈利能力、股利政策和股份回購等因素的影響。

整體觀察

整體而言，資料顯示公司在2020年至2023年期間，財務槓桿水平有所降低，股東權益持續增長。然而，在2024年，債務水平略有回升，股東權益大幅下降。這些變化可能需要進一步分析，以了解其背後的具體原因和潛在影響。

以下是對一系列年度財務資料的分析。

總債務

從資料顯示，總債務在2020年至2022年期間呈現下降趨勢，從31402百萬美元降至25230百萬美元。然而，在2023年略有下降至24987百萬美元後，於2024年回升至26711百萬美元。

總資本

總資本在2020年至2022年期間也呈現下降趨勢，從49604百萬美元降至46470百萬美元。2023年略有回升至47820百萬美元，但2024年再次下降至46041百萬美元。

債務與總資本比率

債務與總資本比率在2020年的0.63，隨後在2021年至2023年期間持續下降，分別為0.56、0.54和0.52。然而，在2024年，該比率回升至0.58。

調整后總債務

調整后總債務的趨勢與總債務相似，在2020年至2022年期間下降，從32117百萬美元降至25808百萬美元。2023年略有下降至25658百萬美元，2024年則回升至27322百萬美元。

調整后總資本

調整后總資本的趨勢也與總資本相似，在2020年至2022年期間下降，從52994百萬美元降至48504百萬美元。2023年略有回升至48855百萬美元，但2024年再次下降至44966百萬美元。

債務與總資本比率（調整后）

調整后的債務與總資本比率的趨勢與未調整的比率相似，在2020年的0.61，隨後在2021年至2023年期間持續下降，分別為0.53。2024年，該比率回升至0.61。

總體而言，資料顯示在2020年至2023年間，債務和資本均呈現下降趨勢，導致債務與總資本比率下降。然而，在2024年，債務和資本均出現變化，導致比率回升。調整后的數據呈現相似的趨勢，表明調整后的指標與未調整的指標之間存在一致性。

以下是對所提供財務資料的分析報告。

總資產

總資產在報告期內呈現逐年下降的趨勢。從2020年的68407百萬美元，下降至2024年的58995百萬美元。儘管下降，但下降幅度在後期趨緩。

股東權益

吉利德股東權益合計在2020年至2023年間呈現增長趨勢，從18202百萬美元增長至22833百萬美元。然而，在2024年，股東權益合計大幅下降至19330百萬美元。

財務槓桿比率（未調整）

未調整的財務槓桿比率在2020年至2022年間持續下降，從3.76降至2.97。2023年略有下降至2.72，但在2024年回升至3.05。整體而言，比率呈現波動趨勢，但2024年的數值仍低於2020年的初始值。

調整后總資產

調整后的總資產與總資產的趨勢相似，呈現逐年下降的趨勢，從2020年的67149百萬美元下降至2024年的56669百萬美元。下降幅度與總資產趨勢一致，後期趨緩。

調整后股東權益總額

調整后的股東權益總額在2020年至2023年間呈現增長趨勢，從20877百萬美元增長至23197百萬美元。與未調整的股東權益合計相似，2024年大幅下降至17644百萬美元。

財務槓桿比率（調整后）

調整后的財務槓桿比率在2020年至2023年間持續下降，從3.22降至2.63。2024年，該比率回升至3.21。與未調整的財務槓桿比率趨勢一致，呈現波動但整體下降的模式，2024年有所回升。

總體而言，資料顯示資產和股東權益在報告期內經歷了變化。儘管財務槓桿比率在前期有所改善，但在2024年出現回升。股東權益在2024年的顯著下降值得進一步關注。

以下是對年度財務資料的分析報告。

歸屬於吉利德的淨利潤

歸屬於吉利德的淨利潤在觀察期間呈現顯著波動。2021年大幅增長至6225百萬美元，隨後在2022年降至4592百萬美元。2023年略有回升至5665百萬美元，但在2024年再次下降至480百萬美元。整體而言，淨利潤的變化幅度較大，顯示公司盈利能力受到多種因素影響。

產品銷售

產品銷售額在2021年增長至27008百萬美元，隨後在2022年和2023年略有下降，分別為26982百萬美元和26934百萬美元。2024年產品銷售額回升至28610百萬美元，達到觀察期內的最高點。產品銷售額的增長趨勢表明公司在市場上的產品競爭力有所提升。

淨獲利率

淨獲利率在2021年達到峰值23.05%，遠高於2020年的0.51%。2022年淨獲利率下降至17.02%，2023年回升至21.03%，但在2024年大幅下降至1.68%。淨獲利率的波動與淨利潤的變化趨勢一致，表明公司的盈利能力受到成本控制和銷售價格等因素的影響。

調整后淨收入

調整后淨收入在2020年為負值-275百萬美元，2021年大幅轉正至6235百萬美元。2022年和2023年繼續保持正值，分別為2938百萬美元和4645百萬美元。然而，2024年調整后淨收入再次轉為負值，為-1262百萬美元。調整后淨收入的變化可能反映了公司在非經常性項目或會計調整方面的影響。

淨利率比率（調整后）

調整后淨利率比率的趨勢與調整后淨收入相似。2021年達到23.09%的高點，隨後在2022年下降至10.89%，2023年回升至17.25%，但在2024年大幅下降至-4.41%。負值的調整后淨利率比率表明公司在2024年的調整后盈利能力不佳。

總體而言，觀察期間的財務數據顯示公司盈利能力存在顯著波動。產品銷售額的增長未能完全轉化為淨利潤的持續增長，且調整后淨收入和淨利率比率的變化表明公司盈利能力受到非經常性因素的影響。需要進一步分析以確定這些波動的根本原因。

以下是對年度財務資料的分析報告。

歸屬於吉利德的凈利潤

歸屬於吉利德的凈利潤在觀察期間呈現波動趨勢。2021年大幅增長至6225百萬美元，隨後在2022年下降至4592百萬美元，2023年略有回升至5665百萬美元，但在2024年再次下降至480百萬美元。整體而言，凈利潤在2021年達到峰值，之後的幾年呈現下降趨勢。

吉利德股東權益合計

吉利德股東權益合計在2020年至2023年期間持續增長，從18202百萬美元增長至22833百萬美元。然而，在2024年，股東權益合計顯著下降至19330百萬美元。

股東權益回報率

股東權益回報率在2021年大幅提升至29.55%，遠高於2020年的0.68%。隨後，該比率在2022年下降至21.62%，2023年回升至24.81%，但在2024年大幅下降至2.48%。股東權益回報率的變化與凈利潤的變化趨勢存在一定程度的相關性。

調整后凈收入

調整后凈收入在2020年為負值，為-275百萬美元。2021年大幅轉正至6235百萬美元，之後在2022年和2023年繼續增長至2938百萬美元和4645百萬美元。然而，在2024年，調整后凈收入再次轉為負值，為-1262百萬美元。

調整后股東權益總額

調整后股東權益總額在2020年至2023年期間呈現增長趨勢，從20877百萬美元增長至23197百萬美元。但在2024年，調整后股東權益總額顯著下降至17644百萬美元。

股東權益回報率（調整后）

股東權益回報率（調整后）的趨勢與調整后凈收入相似。2021年大幅提升至25.84%，隨後在2022年下降至12.95%，2023年回升至20.02%，但在2024年大幅下降至-7.15%。

總體而言，觀察期間的財務數據顯示，公司在2021年經歷了顯著的增長，但在之後的幾年中，盈利能力和股東權益回報率均呈現波動和下降趨勢。2024年的數據顯示，公司可能面臨著一些挑戰，導致凈利潤和調整后凈收入下降，以及股東權益回報率大幅降低。

以下是對年度財務資料的分析報告。

歸屬於吉利德的凈利潤

歸屬於吉利德的凈利潤在觀察期間呈現波動趨勢。2021年大幅增長至62.25億美元，隨後在2022年降至45.92億美元，2023年略有回升至56.65億美元，2024年則降至48億美元。整體而言，雖然利潤水平較高，但近年來呈現下降趨勢。

總資產

總資產在2021年達到峰值679.52億美元，隨後幾年呈現持續下降趨勢，至2024年的589.95億美元。資產規模的縮減可能反映了公司資產配置策略的調整或資產處置。

資產回報率

資產回報率在2021年達到最高點9.16%，表明公司在當年有效地利用其資產產生利潤。隨後，該比率在2022年下降至7.27%，2023年回升至9.12%，但在2024年大幅下降至0.81%。資產回報率的波動與凈利潤和總資產的變化密切相關。

調整后凈收入

調整后凈收入在2020年為負值，為-2.75億美元。2021年大幅轉正至62.35億美元，之後在2022年降至29.38億美元，2023年進一步增長至46.45億美元，但在2024年再次轉為負值，為-12.62億美元。調整后凈收入的波動性較高，可能受到非經常性項目或會計調整的影響。

調整后總資產

調整后總資產的趨勢與總資產相似，在2021年達到峰值666.60億美元，隨後幾年呈現下降趨勢，至2024年的566.69億美元。調整后資產規模的變化與公司資產負債表調整有關。

資產回報率（調整后）

調整后資產回報率在2021年達到最高點9.35%，隨後在2022年降至4.74%，2023年回升至7.62%，但在2024年大幅下降至-2.23%。調整后資產回報率的波動性與調整后凈收入的變化密切相關，且2024年的負值表明公司在當年利用調整后資產產生利潤的能力較弱。

總體而言，觀察期間，公司利潤和資產規模均呈現波動趨勢。資產回報率的變化反映了公司利用資產產生利潤的能力，而調整后數據則提供了更全面的財務表現視角。需要注意的是，2024年的數據顯示出一些負面趨勢，可能需要進一步分析以確定其根本原因。