資產負債表:負債和股東權益
資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源(資產)及其資本來源(權益和負債)的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊,以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
負債代表公司因過去事件而產生的義務,預計這些義務的解決將導致實體的經濟利益流出。
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根據報告: 10-K (報告日期: 2024-12-31), 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31).
- 財務趨勢總結
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從2020年至2024年間的財務資料來看,吉利德科學公司呈現出一定程度的整體波動與調整趨勢,值得詳細分析和理解。
負債方面,總負債從2020年的約50,186百萬美元逐步下降至2023年的約39,376百萬美元,但在2024年稍微回升至約39,749百萬美元,顯示公司在部分年度實施了負債縮減策略,但2024年出現輕微反彈。
長期負債的變化則較為明顯,從2020年的約38,789百萬美元下降至2022年的約30,725百萬美元,反映出公司在此期間積極減少長期負債,但在2023年和2024年,長期負債又恢復至約28,096百萬美元及27,745百萬美元,可能暗示公司調整資本結構或再融資策略。
流動負債自2020年底的11,397百萬美元略微增加至2024年的12,004百萬美元,顯示短期負債水平相對穩定,但有些許提升,需注意短期流動性風險。
應付帳款於整體呈現較大波動,從2020年的844百萬美元下降至2021年的705百萬美元,之後又回升至2022年的905百萬美元,之後逐年下降至2024年的833百萬美元,反映出公司在應付帳款管理上經歷調整或支付策略的變化。
股東權益部分,總額則由2020年的18,202百萬美元逐步增加至2023年的22,833百萬美元,但至2024年下降至19,330百萬美元,主要受留存收益的波動影響,2024年留存收益大幅下降,可能與公司當年的股利分配、經營策略或其他資本運作相關。
關於所有者權益的分項,額外實收資本持續增加,從2019年的3,880百萬美元增加至2024年的7,700百萬美元,顯示公司在股票發行或資本結構上持續擴大;累計其他綜合收益亦呈正向趨勢,表明綜合收益的積累狀況逐步改善。
公司在應付稅款的變化較為明顯,應交所得稅由2020年的598百萬美元增加到2024年的1,646百萬美元,反映出稅務負擔的增加或稅務安排的調整,需關注其稅務策略的長期影響。
綜合以上分析,吉利德科學公司的財務結構在過去五年間經歷了資產負債規模的縮減與調整,並在股東權益方面持續擴展,其中資本運作、負債管理及稅務策略的變化,將影響公司未來的財務穩健度與經營風險。