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經濟效益
Gilead Sciences Inc.、經濟效益計算
百萬美元
| 已結束 12 個月 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 稅後營業淨利潤 （NOPAT）1 | ||||||
| 資本成本2 | ||||||
| 投資資本3 | ||||||
| 經濟效益4 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 稅後營業淨利潤（NOPAT）
- 從2020年至2023年，稅後營業淨利潤呈現顯著增長趨勢，由633百萬美元增長至5086百萬美元。然而，在2024年，該指標出現大幅下降，錄得-796百萬美元，顯示利潤狀況發生逆轉。
- 資本成本
- 資本成本在觀察期間內呈現緩慢上升的趨勢。從2020年的5.66%逐步增加至2024年的6.43%。雖然增幅不大，但反映了資金成本的整體上升。
- 投資資本
- 投資資本在2020年至2022年期間呈現下降趨勢，從50285百萬美元減少至45565百萬美元。2023年略有回升至45824百萬美元，但在2024年再次下降至44333百萬美元。整體而言，投資資本規模呈現波動下降的趨勢。
- 經濟效益
- 經濟效益的變化與稅後營業淨利潤的趨勢相似。2020年為負值-2213百萬美元，隨後在2021年至2023年期間顯著改善，達到2263百萬美元的高峰。然而，在2024年，經濟效益再次轉為負值，錄得-3645百萬美元，與稅後營業淨利潤的下降相呼應。經濟效益的波動幅度較其他指標更大。
綜上所述，資料顯示在2020年至2023年間，公司整體財務表現呈現改善趨勢，但2024年出現顯著的下滑。利潤和經濟效益的負轉變，以及投資資本的持續下降，值得進一步關注和分析。
稅後營業淨利潤 （NOPAT）
Gilead Sciences Inc., NOPAT計算
百萬美元
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 消除遞延所得稅費用. 查看詳情 »
2 增加（減少）信貸損失準備金.
3 歸屬於吉利德的凈收入的權益等價物增加（減少）.
4 2024 計算
資本化經營租賃的利息支出 = 經營租賃負債 × 貼現率
= × =
5 2024 計算
利息支出的稅收優惠 = 調整后的利息支出 × 法定所得稅稅率
= × 21.00% =
6 將稅後利息支出計入歸屬於吉利德的凈收入.
7 2024 計算
投資收益的稅費（收益） = 稅前投資收益 × 法定所得稅稅率
= × 21.00% =
8 抵銷稅後投資收益。
從資料中觀察到，Gilead Sciences Inc. 在2020年與2021年之間，歸屬於公司的凈利潤經由數值大幅增加，顯示公司在此期間獲利能力大幅提升，顯示公司經營狀況良好。特別是在2021年，凈利潤達到約2,525百萬美元，較2020年有明顯成長。然而，於2022年，凈利潤略有下降，至約4,592百萬美元，但仍保持較高水準，表明公司基本財務狀況較為穩健。2023年的凈利潤進一步略升至約5,665百萬美元，顯示公司在此年度的獲利能力持續提升。
反觀2024年，凈利潤降至約480百萬美元，顯示公司此年度的盈利大幅下滑，此變動可能反映公司面臨特殊經營挑戰或一次性事件，需進一步調查原因才能做出準確評估。
在稅後營業淨利潤（NOPAT）方面，資料顯示2020年為約633百萬美元，2021年則激增至約6,897百萬美元，反映公司營運利潤同樣出現顯著改善。至2022年，NOPAT略為下降，約為3,687百萬美元，但仍高於2020年的水平。到2023年，NOPAT再度提升至約5,086百萬美元，證明公司在這段期間內營運效能有所改善。2024年則出現負值（約-796百萬美元），不僅代表營運陷入虧損，也顯示公司面臨嚴重經營困難或特殊事件導致的財務不佳。
綜合而言，Gilead Sciences Inc. 在2020至2023年間，其盈利能力與營運績效朝向正向成長，尤其是在2021年和2023年達到高峰。然而，2024年則出現明顯的惡化，兩項指標皆呈現大幅下降甚至轉為虧損，凸顯該年度公司經營面臨嚴峻挑戰，需進一步分析其原因及未來的恢復策略。"
現金營業稅
Gilead Sciences Inc.、現金營業稅計算
百萬美元
| 已結束 12 個月 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得稅費用 | ||||||
| 少： 遞延所得稅費用（福利） | ||||||
| 更多： 從利息支出中節省稅款 | ||||||
| 少： 對投資收益徵收的稅款 | ||||||
| 現金營業稅 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
- 所得稅費用
- 在2020年達到最高點的1,580百萬美元，之後在2021年顯著上升至2,077百萬美元，意味著公司當年度的應稅收入或稅務負擔有所增加。隨後在2022年出現大幅下降，降至1,248百萬美元，反映公司稅務負擔減輕或稅率變化等因素的影響。2023年所得稅費用維持在1247百萬美元，幾乎與2022年持平，顯示該年度稅務狀況穩定。2024年進一步大幅下降至211百萬美元，顯示稅務負擔顯著減輕，可能是由於公司經營策略調整、稅收優惠或減少應稅收入所導致。
- 整體而言，所得稅費用從2020年到2024年間呈現先升後降的趨勢，且2024年的數據顯著低於起始年份，反映公司稅務負擔的實質性減輕。
-
- 現金營業稅
- 2020年為2,006百萬美元，2021年升高至2,403百萬美元，顯示公司當年度現金稅負有所增加。2022年進一步上升至2,981百萬美元，達到最高點，可能搭配營收或獲利的增長。2023年則出現明顯下降，降至2,366百萬美元，顯示稅負有所減輕，但仍高於2020年水平。2024年則繼續下降至2,205百萬美元，較前一年略有減少。
- 此趨勢顯示，公司現金營業稅在2020至2022年間逐步攀升，反映出營收或稅務實質支付的增加，之後則在2023與2024年逐步回落，可能與營收之變動或稅務策略調整相關。
- 綜合來看，Gilead Sciences Inc. 在此期間的稅務支出展現出波動的特徵，且稅負的一致性下降趨勢尤其在2024年明顯，顯示公司在稅務管理或經營策略上可能已做出調整以降低稅務負擔。
投資資本
Gilead Sciences Inc.， 投資資本計算 (融資方式)
百萬美元
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 增加資本化經營租賃。
2 從資產和負債中消除遞延所得稅. 查看詳情 »
3 增加可疑應收賬款準備金。
4 在吉利德股東權益總額中增加股權等價物.
5 計入累計的其他綜合收益。
6 減去在建工程.
7 有價債務證券的減法.
根據提供的財務資料，Gilead Sciences Inc. 在2020年至2024年間展現出多項重要趨勢。首先，公司的報告債務和租賃總額呈現波動趨勢，從2020年的約32億美元稍降至2022年的約25.8億美元，之後於2023年略微下降並在2024年回升至約27.3億美元，顯示在此期間內公司債務結構經歷一定的調整，可能反映出資本結構策略的變動或財務策略的調整。
在股東權益部分，數據顯示資本逐年增加，2020年的1820億美元逐步攀升至2023年的2283億美元，然後在2024年有所下降至約1933億美元。這一趨勢可能反映公司在資產積累和股東價值提升方面的努力，但2024年的下降或許暗示近期內股東權益遭受某些因素的影響，例如資本回饋或再投資活動的調整。
投資資本方面，數據則展現出持續的下降趨勢，從2020年的約502億美元逐步減少至2024年的約443億美元。這表明公司持有的投資資本規模在縮減，或是公司在投資上的策略調整，可能將資金轉向其他業務或回饋股東的策略。
總結來看，Gilead Sciences Inc. 在此期間內的財務狀況顯示公司在資產負債管理上進行了調整，債務總額雖有波動，但在2024年略有回升。本公司資本結構依然保持一定的規模，股東權益的波動反映出短期內的策略調整。而投資資本的持續縮減則可能顯示公司正專注於資本配置效率或調整投資方向的策略。
資本成本
Gilead Sciences Inc.、資本成本計算
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務，淨額3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務，淨額3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務，淨額3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2022-12-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務，淨額3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2021-12-31).
| 資本（公允價值）1 | 權重 | 資本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東權益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 債務，淨額3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 經營租賃負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 總: | |||||||||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2020-12-31).
經濟傳播率
Gilead Sciences Inc.、經濟傳播率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 經濟效益1 | ||||||
| 投資資本2 | ||||||
| 性能比 | ||||||
| 經濟傳播率3 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 經濟傳播率競爭 對手4 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 經濟效益. 查看詳情 »
2 投資資本. 查看詳情 »
3 2024 計算
經濟傳播率 = 100 × 經濟效益 ÷ 投資資本
= 100 × ÷ =
4 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 經濟效益
- 在觀察期間，經濟效益呈現顯著的波動。2020年出現負值，隨後在2021年大幅轉正，並於2022年達到峰值。2023年略有下降，但仍維持正值。然而，2024年再次轉為負值，且跌幅較2020年更為顯著。此趨勢表明該實體在產生利潤方面存在不穩定性，且受到外部因素影響較大。
- 投資資本
- 投資資本在觀察期間呈現持續下降的趨勢。從2020年的50285百萬美元逐步下降至2024年的44333百萬美元。雖然下降幅度在各年略有不同，但整體趨勢表明該實體正在減少其投資規模。這可能與策略調整、資產處置或整體市場環境有關。
- 經濟傳播率
- 經濟傳播率的變化與經濟效益的變化密切相關。2020年為負值，反映了當時的虧損狀況。2021年大幅提升至8.65%，與經濟效益的轉正相符。2022年和2023年則呈現較為溫和的增長。然而，2024年再次大幅下降至負值，與經濟效益的負轉相呼應。此比率顯示該實體在利用投資資本產生利潤方面的效率存在波動，且與整體經濟效益表現高度相關。
總體而言，資料顯示該實體在觀察期間經歷了顯著的財務波動。經濟效益和經濟傳播率的變化表明其盈利能力受到多種因素的影響。投資資本的持續下降可能反映了其策略調整或市場環境的變化。需要進一步分析才能確定這些趨勢背後的具體原因以及對未來財務表現的潛在影響。
經濟獲利率
Gilead Sciences Inc.、經濟獲利率計算、與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 經濟效益1 | ||||||
| 產品銷售 | ||||||
| 性能比 | ||||||
| 經濟獲利率2 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 經濟獲利率競爭 對手3 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 經濟效益. 查看詳情 »
2 2024 計算
經濟獲利率 = 100 × 經濟效益 ÷ 產品銷售
= 100 × ÷ =
3 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 經濟效益
- 在觀察期間，經濟效益呈現顯著的波動。2020年出現大幅虧損，隨後在2021年轉為顯著盈利，並於2022年維持盈利趨勢。2023年盈利金額有所下降，但仍為正數。然而，2024年再次出現大幅虧損，虧損額度超過2020年，顯示經濟效益的穩定性較低。
- 產品銷售
- 產品銷售額在觀察期間整體呈現增長趨勢。從2020年的24355百萬美元增長至2024年的28610百萬美元。雖然2022年和2023年增長幅度較小，但仍維持在相對高位。這表明公司在產品銷售方面具有一定的市場競爭力，並能持續擴大銷售規模。
- 經濟獲利率
- 經濟獲利率的變化與經濟效益的變化密切相關。2020年為負值，反映了當年的虧損狀況。2021年大幅提升至15.3%，受益於經濟效益的轉虧為盈。2022年和2023年獲利率有所下降，但仍保持正值。2024年再次轉為負值，且降至-12.74%，表明公司盈利能力受到顯著影響，可能與經濟效益的虧損有關。獲利率的波動幅度較大，顯示公司盈利能力對外部環境或內部因素的敏感度較高。
綜上所述，儘管產品銷售額呈現增長趨勢，但經濟效益和經濟獲利率的波動性較大，尤其是在2020年和2024年，分別出現了顯著的虧損。這可能需要進一步分析以確定虧損的原因，並評估公司未來盈利能力的風險。