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Illumina Inc. (NASDAQ:ILMN)

這家公司已移至 存檔 財務數據自2021年11月5日以來一直沒有更新。

資產負債表的結構:資產 

Illumina Inc.、合併資產負債表結構:資產

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2020年12月31日 2019年12月29日 2018年12月30日 2017年12月31日 2016年12月31日
現金和現金等價物 23.86 27.91 16.44 23.30 17.16
短期投資 21.91 18.75 34.03 17.50 19.25
應收賬款,淨額 6.42 7.83 7.39 7.82 8.91
庫存 4.90 4.91 5.55 6.33 7.01
預付費用和其他流動資產 2.00 1.44 1.12 1.73 1.82
流動資產 59.10% 60.84% 64.52% 56.69% 54.15%
財產和設備,淨額 12.16 12.15 15.45 17.71 16.66
經營租賃使用權資產 7.01 7.59 0.00 0.00 0.00
善意 11.83 11.26 11.94 14.67 18.13
無形資產淨額 1.87 1.98 2.66 3.33 5.67
遞延所得稅資產淨額 0.26 0.87 1.01 1.67 2.88
其他資產 7.77 5.30 4.43 5.93 2.50
長期資產 40.90% 39.16% 35.48% 43.31% 45.85%
總資產 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

根據報告: 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-29), 10-K (報告日期: 2018-12-30), 10-K (報告日期: 2017-12-31), 10-K (報告日期: 2016-12-31).


流動資產結構變化

從2016年至2020年間,現金和現金等價物的百分比波動較大,並在2017年達到最高(23.3%),之後略有下降,但於2020年再次接近於2017年的高點(23.86%)。短期投資則經歷過一個較為起伏的趨勢,最高於2018年(34.03%),而在2017年和2019年則較低,顯示公司在不同年份中調整了其短期資產策略。

應收帳款逐年呈現下降趨勢,從2016年的8.91%逐步降低至2020年的6.42%,暗示公司在收款管理或銷售策略上有改善或收款效率提高。庫存亦呈現逐步縮減趨勢,顯示存貨周轉率可能提升或存貨管理更有效率。

流動資產佔比總體偏高,且在2018年達到最大(64.52%),此後微幅下降,但仍維持在較高的水平,反映公司具有較強的短期資金流動性和資產配置偏向流動資產。

非流動資產結構變化

財產與設備(淨額)比例呈現下降趨勢,從2016年的16.66%下降至2020年的12.16%,顯示公司可能在資本性支出方面有所調整或設備折舊率較高。經營租賃使用權資產於2019年加入,並在2020年占比7.01%,反映公司在租賃策略上向資產負債表的移動,符合租賃財務會計準則的變化。

善意資產比例也逐年下降,從2016年的18.13%下降至2019年的11.26%,2020年略升至11.83%,這顯示公司曾進行過收購或合併,並在某些年度中進行了商譽的攤銷或重估。無形資產(如專利、技術等)比重亦持續下降,暗示公司可能在知識產權方面進行資產減值或轉型。

遞延所得稅資產佔比逐步減少,顯示公司的稅務策略或利用稅務資產的情況有所變化。而其他資產比重增加,尤其在2020年達到7.77%,可能反映公司在金融工具或其他資產類別上的投資增加。

資產結構整體趨勢
整體來看,公司的資產結構顯示短期資產較為強健,且有在適度調整非流動資產結構,逐步減少重資產項目(如財產和設備、商譽、無形資產)。這可能代表公司在資本支出方面變得較為謹慎,或轉向更輕資產的經營策略。2020年的資產配置略偏向於現金與現金等價物以及短期投資,利於增強流動性及應對潛在的市場變動。