現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Illumina Inc.、 合併現金流量表
百萬美元
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已結束 12 個月 |
2020年12月31日 |
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2019年12月29日 |
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2018年12月30日 |
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2017年12月31日 |
|
2016年12月31日 |
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合併凈利潤 |
656) | |
990) | |
782) | |
678) | |
428) | |
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折舊費用 |
156) | |
151) | |
140) | |
110) | |
90) | |
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無形資產攤銷 |
31) | |
37) | |
39) | |
46) | |
51) | |
|
|
基於股份的薪酬費用 |
194) | |
194) | |
193) | |
164) | |
129) | |
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|
債務貼現的增值 |
40) | |
46) | |
41) | |
30) | |
30) | |
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|
與股票薪酬相關的增量稅收優惠 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(91) | |
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|
遞延所得稅 |
117) | |
11) | |
(18) | |
81) | |
94) | |
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|
支付累積債務貼現 |
—) | |
(84) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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有價證券的未實現收益 |
(270) | |
(53) | |
(21) | |
—) | |
—) | |
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|
分拆收益 |
—) | |
(54) | |
—) | |
(453) | |
—) | |
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|
與終止收購相關的衍生資產損失 |
116) | |
8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
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|
無形資產減值 |
—) | |
—) | |
—) | |
23) | |
—) | |
|
|
其他 |
(33) | |
(1) | |
4) | |
1) | |
2) | |
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|
應收帳款 |
89) | |
(58) | |
(105) | |
(26) | |
3) | |
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|
庫存 |
(12) | |
25) | |
(53) | |
(33) | |
(30) | |
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|
預付費用和其他流動資產 |
(20) | |
(14) | |
5) | |
8) | |
(1) | |
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|
經營租賃使用權資產和負債淨額 |
(11) | |
(5) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他資產 |
(33) | |
(30) | |
(9) | |
(5) | |
(7) | |
|
|
應付帳款 |
40) | |
(35) | |
45) | |
10) | |
(2) | |
|
|
應計負債 |
(7) | |
(44) | |
103) | |
81) | |
(24) | |
|
|
其他長期負債 |
27) | |
(33) | |
(4) | |
160) | |
16) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
73) |
|
(194) |
|
(18) |
|
195) |
|
(45) |
|
|
|
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
424) |
|
61) |
|
360) |
|
197) |
|
259) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
1,080) |
|
1,051) |
|
1,142) |
|
875) |
|
687) |
|
|
|
可供出售證券的到期日 |
493) | |
1,387) | |
860) | |
321) | |
140) | |
|
|
購買可供出售的證券 |
(1,802) | |
(1,010) | |
(2,859) | |
(742) | |
(894) | |
|
|
出售可供出售的證券 |
1,298) | |
629) | |
597) | |
322) | |
543) | |
|
|
購買財產和設備 |
(189) | |
(209) | |
(296) | |
(310) | |
(260) | |
|
|
戰略投資凈購買量 |
(124) | |
(20) | |
(15) | |
(29) | |
(14) | |
|
|
為終止收購相關的衍生資產支付的現金 |
(132) | |
(18) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
Helix和GRAIL現金的分拆 |
—) | |
(29) | |
—) | |
(52) | |
—) | |
|
|
GRAIL分拆收益 |
—) | |
15) | |
—) | |
278) | |
—) | |
|
|
為收購支付的現金淨額 |
(98) | |
—) | |
(100) | |
—) | |
(18) | |
|
|
為無形資產支付的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
(11) | |
|
|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
(554) |
|
745) |
|
(1,813) |
|
(214) |
|
(515) |
|
|
|
融資義務的支付 |
—) | |
(550) | |
(4) | |
(9) | |
(66) | |
|
|
發行債券所得款項淨額 |
—) | |
—) | |
735) | |
5) | |
5) | |
|
|
與股票薪酬相關的增量稅收優惠 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
91) | |
|
|
普通股回購 |
(736) | |
(324) | |
(201) | |
(251) | |
(249) | |
|
|
發行普通股所得款項 |
61) | |
59) | |
46) | |
71) | |
48) | |
|
|
與股權獎勵的凈股份結算相關的已支付的稅款 |
(91) | |
(82) | |
(74) | |
(68) | |
(100) | |
|
|
非控股權益擁有者的貢獻 |
—) | |
—) | |
92) | |
79) | |
89) | |
|
|
與收購有關的或有對價負債的付款 |
—) | |
—) | |
—) | |
(3) | |
(29) | |
|
|
子公司提前行使股權獎勵所得款項 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
7) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(766) |
|
(897) |
|
594) |
|
(176) |
|
(205) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
8) | |
(1) | |
(4) | |
5) | |
(2) | |
|
|
現金及現金等價物淨增加（減少） |
(232) |
|
898) |
|
(81) |
|
490) |
|
(34) |
|
|
|
年初現金及現金等價物 |
2,042) | |
1,144) | |
1,225) | |
735) | |
769) | |
|
|
年末現金及現金等價物 |
1,810) |
|
2,042) |
|
1,144) |
|
1,225) |
|
735) |
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根據報告：
10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-29), 10-K (報告日期： 2018-12-30), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31).
根據所提供的財務資料，Illumina Inc. 在過去五年的經營狀況與資金流動展現出若干明顯的趨勢和特色。以下將從多個層面進行分析：
- 淨利潤及經營績效
- 合併凈利潤自2016年的4.28億美元逐步攀升至2019年的9.9億美元，顯示公司盈利能力有所提升，但2020年出現跌幅至6.56億美元，反映出一定的波動性。此變動可能受到市場競爭、研發投入或一次性衝擊的影響。
- 經營活動現金流
- 經營活動產生的現金凈額始終維持在較高水準，從2016年的6.87億美元逐步增加至2020年的10.8億美元，呈現穩健的現金流狀況，顯示公司經營策略有效，能夠持續轉化盈利為現金流，支援其營運與投資需求。
- 資產與負債變動
- 資產目前的變動反映了公司在短期內的資金運作與資產調整。例如，應收帳款及庫存在幾年內都顯示波動，但整體趨勢尚未明顯惡化。應付帳款及其他負債亦展現一定的波動，表明資金周轉的活躍度較高。特別是2017年，經營資產與負債的變化顯示公司進行了較大規模的調整。
- 投資活動
- 在投資方面，年度內存在多次購買與出售證券的操作，例如購買大量可供出售證券，並伴隨著較大的處分收益，反映公司在管理流動資金或投資組合上的積極策略。但在財產設備投資方面則較為保守，購買金額相對較低。
- 融資活動
- 在融資方面，普通股回購在五年中持續增加，尤其在2020年大幅提升至7.36億美元，顯示公司積極採取股東回報措施。融資義務的支付則在2019年達到最低，2020年因定向股利或債務管理而有所變動。此外，發行新債及股票的資金募集依然持續，反映出公司在資金需求與籌資策略上較為靈活。
- 現金及現金等價物
- 現金及現金等價物於五年中整體呈上升趨勢，從2016年的7.35億美元增至2020年的18.1億美元，年度中亦有顯著的加總增加，尤其在2017年與2020年，現金流入較為亮眼，表明公司在資金管理上較為穩健，能夠有效提升現金儲備以應對未來資金需求或擴張計劃。
- 風險與特殊項目
- 資料中顯示多項特殊項目與一次性調整，例如投資相關的衍生資產損失、終止收購及分拆收益，均在不同年度影響公司財務狀況。特別是2020年與2018年，這些項目對公司盈利與資產狀況提出額外考量。
整體而言，Illumina Inc. 在近五年展現出盈利能力穩定、現金流充沛與資產管理有序的特徵。儘管面臨研發與市場挑戰，仍有效利用資金進行股東回報與戰略投資，未來仍需關注特殊項目對財務的影響與市場變動風險，以維持其持續成長與財務穩健性。
