現金流量表

現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。

現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。

Monster Beverage Corp.、合併現金流量表

以千美元計

截至12個月	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
淨收入	1,630,988)	1,191,624)	1,377,475)	1,409,594)	1,107,835)
折舊和攤銷	68,898)	61,241)	50,155)	57,030)	60,727)
非現金租賃費用	9,043)	7,337)	4,107)	3,943)	4,087)
處置財產、設備的（收益）損失	166)	(185)	(1,013)	(350)	(252)
Bang 交易收益	(45,382)	—)	—)	—)	—)
無形資產減值虧損	38,700)	2,200)	—)	8,700)	—)
財產和設備減值損失	4,336)	—)	—)	—)	—)
基於股票的薪酬	68,836)	64,109)	70,483)	70,289)	63,356)
遞延所得稅	2,040)	48,182)	16,429)	(156,873)	1,263)
應收帳款	(163,158)	(128,981)	(254,228)	(119,672)	(59,941)
庫存	7,898)	(347,712)	(277,793)	30,304)	(85,222)
預付費用和其他資產	(10,215)	(38,268)	(29,341)	1,024)	(13,774)
預繳所得稅	(18,833)	(4,439)	(10,919)	5,516)	9,481)
應付帳款	112,786)	49,765)	114,297)	18,696)	28,832)
應計負債	(10,393)	(30,419)	71,586)	26,113)	(14,018)
應計促銷津貼	8,418)	50,821)	31,498)	13,762)	21,943)
應計薪酬	13,398)	3,729)	7,950)	7,501)	7,228)
應交所得稅	1,748)	(16,860)	7,221)	10,422)	8,105)
其他責任	22,951)	(4,540)	492)	(356)	(1,030)
遞延收入	(24,472)	(19,905)	(22,658)	(21,480)	(24,858)
經營資產和負債變動對現金的影響	(59,872)	(486,809)	(361,895)	(28,170)	(123,254)
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整	86,765)	(303,925)	(221,734)	(45,431)	5,927)
經營活動產生的現金凈額	1,717,753)	887,699)	1,155,741)	1,364,163)	1,113,762)
出售可供出售的投資	2,029,737)	2,252,355)	1,488,599)	920,196)	851,436)
購買可供出售的投資	(1,620,718)	(1,847,067)	(2,413,143)	(1,299,981)	(1,067,736)
收購 Bang Energy	(363,385)	—)	—)	—)	—)
收購 CANarchy，扣除現金	—)	(329,472)	—)	—)	—)
購買財產和設備	(221,428)	(188,726)	(43,868)	(48,722)	(101,661)
出售財產和設備的收益	2,520)	1,313)	1,328)	993)	1,239)
無形資產的增加	(13,296)	(23,427)	(13,585)	(18,550)	(8,737)
其他資產的增加	(6,825)	(26,343)	(11,353)	(26,423)	(1,265)
投資活動中使用的現金凈額	(193,395)	(161,367)	(992,022)	(472,487)	(326,724)
債務借款（付款）	(13,914)	75)	2,928)	(3,086)	(13,569)
發行普通股	130,267)	64,015)	45,723)	72,936)	92,363)
購買庫存中持有的普通股	(658,952)	(771,028)	(13,830)	(595,918)	(707,300)
籌資活動提供（用於）的現金凈額	(542,599)	(706,938)	34,821)	(526,068)	(628,506)
匯率變動對現金和現金等價物的影響	8,775)	(38,715)	(52,491)	16,848)	1,912)
現金及現金等價物淨增加（減少）	990,534)	(19,321)	146,049)	382,456)	160,444)
年初現金及現金等價物	1,307,141)	1,326,462)	1,180,413)	797,957)	637,513)
年末現金及現金等價物	2,297,675)	1,307,141)	1,326,462)	1,180,413)	797,957)

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31).

現金流量表組成部分	描述	公司
經營活動產生的現金凈額	經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。	2021年至2022年， Monster Beverage Corp. 經營活動提供的現金凈額有所下降，但隨後在2022年至2023年期間有所增加，超過了2021年的水準。
投資活動中使用的現金凈額	投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。	2021年至2022年， Monster Beverage Corp. 投資活動使用的現金凈額有所增加，但隨後在2022年至2023年略有下降。
籌資活動提供（用於）的現金凈額	融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。	2021年至2022年， Monster Beverage Corp. 融資活動提供的（用於）現金凈額有所下降，但隨後在2022年至2023年略有增加。

Monster Beverage Corp. (NASDAQ:MNST)

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