現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
3M Co.、合併現金流量表（季度數據）
百萬美元
|
截至 3 個月 |
2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
|
2019年12月31日 |
|
2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
|
2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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2017年12月31日 |
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2017年9月30日 |
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2017年6月30日 |
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2017年3月31日 |
|
|
|
包括非控制性權益在內的凈收入 |
3,863) | |
82) | |
1,303) | |
1,340) | |
1,437) | |
1,525) | |
1,627) | |
1,390) | |
1,417) | |
1,287) | |
1,294) | |
970) | |
1,588) | |
1,131) | |
893) | |
1,349) | |
1,546) | |
1,862) | |
606) | |
525) | |
1,433) | |
1,585) | |
1,326) | |
|
|
折舊和攤銷 |
450) | |
462) | |
459) | |
507) | |
476) | |
472) | |
460) | |
498) | |
481) | |
492) | |
440) | |
463) | |
379) | |
376) | |
375) | |
371) | |
355) | |
380) | |
382) | |
349) | |
377) | |
380) | |
438) | |
|
|
公司養老金和退休后供款 |
(22) | |
(38) | |
(42) | |
(59) | |
(36) | |
(38) | |
(47) | |
(34) | |
(45) | |
(38) | |
(39) | |
(81) | |
(41) | |
(41) | |
(47) | |
(67) | |
(42) | |
(29) | |
(232) | |
(653) | |
(35) | |
(31) | |
(248) | |
|
|
公司養老金和退休后費用 |
41) | |
40) | |
43) | |
69) | |
45) | |
45) | |
47) | |
111) | |
98) | |
99) | |
98) | |
115) | |
66) | |
106) | |
70) | |
104) | |
102) | |
102) | |
102) | |
89) | |
82) | |
81) | |
81) | |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
44) | |
47) | |
135) | |
47) | |
43) | |
53) | |
131) | |
46) | |
44) | |
52) | |
120) | |
48) | |
48) | |
52) | |
130) | |
44) | |
50) | |
49) | |
159) | |
58) | |
60) | |
59) | |
147) | |
|
|
業務剝離收益 |
(2,724) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(387) | |
(2) | |
—) | |
(106) | |
—) | |
(5) | |
(15) | |
—) | |
(506) | |
(24) | |
(96) | |
—) | |
(461) | |
(29) | |
|
|
遞延所得稅 |
(44) | |
(402) | |
(49) | |
(11) | |
(246) | |
75) | |
16) | |
(108) | |
(98) | |
12) | |
29) | |
(185) | |
(14) | |
(18) | |
(56) | |
16) | |
(72) | |
102) | |
(103) | |
212) | |
15) | |
(36) | |
(84) | |
|
|
委內瑞拉子公司分拆虧損 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
162) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應收帳款 |
(10) | |
(268) | |
(189) | |
202) | |
13) | |
(132) | |
(205) | |
52) | |
(128) | |
384) | |
(143) | |
359) | |
244) | |
(180) | |
(78) | |
291) | |
10) | |
(346) | |
(260) | |
350) | |
(183) | |
(175) | |
(237) | |
|
|
庫存 |
(181) | |
(518) | |
(319) | |
(80) | |
(179) | |
(340) | |
(304) | |
(134) | |
241) | |
9) | |
(207) | |
115) | |
180) | |
253) | |
(178) | |
53) | |
(225) | |
(128) | |
(209) | |
49) | |
(89) | |
(198) | |
(149) | |
|
|
應付帳款 |
(226) | |
140) | |
261) | |
178) | |
(71) | |
256) | |
155) | |
300) | |
221) | |
(281) | |
12) | |
105) | |
(49) | |
(170) | |
(3) | |
260) | |
160) | |
76) | |
(88) | |
49) | |
35) | |
64) | |
(124) | |
|
|
應計所得稅，當前和長期 |
(2) | |
(188) | |
179) | |
(203) | |
100) | |
(183) | |
42) | |
(14) | |
(127) | |
205) | |
68) | |
258) | |
110) | |
(163) | |
—) | |
12) | |
(112) | |
22) | |
212) | |
718) | |
(8) | |
32) | |
225) | |
|
|
資產和負債變動 |
(419) |
|
(834) |
|
(68) |
|
97) |
|
(137) |
|
(399) |
|
(312) |
|
204) |
|
207) |
|
317) |
|
(270) |
|
837) |
|
485) |
|
(260) |
|
(259) |
|
616) |
|
(167) |
|
(376) |
|
(345) |
|
1,166) |
|
(245) |
|
(277) |
|
(285) |
|
|
|
其他，淨 |
342) | |
1,770) | |
(770) | |
15) | |
292) | |
154) | |
(234) | |
408) | |
376) | |
71) | |
(457) | |
171) | |
(383) | |
154) | |
(53) | |
(160) | |
367) | |
315) | |
(402) | |
210) | |
63) | |
342) | |
(358) | |
|
|
將凈收入（包括非控制性權益）與經營活動提供的凈現金進行調節的調整 |
(2,332) |
|
1,045) |
|
(292) |
|
665) |
|
437) |
|
362) |
|
61) |
|
1,125) |
|
1,063) |
|
618) |
|
(81) |
|
1,368) |
|
434) |
|
531) |
|
155) |
|
909) |
|
593) |
|
37) |
|
(463) |
|
1,335) |
|
317) |
|
57) |
|
(338) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
1,531) |
|
1,127) |
|
1,011) |
|
2,005) |
|
1,874) |
|
1,887) |
|
1,688) |
|
2,515) |
|
2,480) |
|
1,905) |
|
1,213) |
|
2,338) |
|
2,022) |
|
1,662) |
|
1,048) |
|
2,258) |
|
2,139) |
|
1,899) |
|
143) |
|
1,860) |
|
1,750) |
|
1,642) |
|
988) |
|
|
|
購買不動產、廠房和設備（PP&E） |
(435) | |
(384) | |
(424) | |
(556) | |
(343) | |
(394) | |
(310) | |
(422) | |
(368) | |
(379) | |
(332) | |
(538) | |
(349) | |
(421) | |
(391) | |
(531) | |
(377) | |
(365) | |
(304) | |
(459) | |
(325) | |
(302) | |
(287) | |
|
|
出售PP&E和其他資產的收益 |
9) | |
—) | |
56) | |
7) | |
1) | |
11) | |
32) | |
99) | |
13) | |
9) | |
7) | |
32) | |
88) | |
2) | |
1) | |
119) | |
47) | |
13) | |
83) | |
31) | |
5) | |
12) | |
1) | |
|
|
收購，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(25) | |
(4,280) | |
—) | |
—) | |
(704) | |
—) | |
—) | |
13) | |
—) | |
(2,011) | |
(12) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買有價證券和投資 |
(322) | |
(393) | |
(125) | |
(392) | |
(622) | |
(760) | |
(428) | |
(510) | |
(435) | |
(316) | |
(318) | |
(718) | |
(166) | |
(240) | |
(511) | |
(476) | |
(388) | |
(447) | |
(517) | |
(1,097) | |
(648) | |
(194) | |
(213) | |
|
|
到期及出售有價證券及投資所得款項 |
412) | |
239) | |
217) | |
1,043) | |
577) | |
468) | |
318) | |
572) | |
263) | |
769) | |
207) | |
178) | |
260) | |
636) | |
369) | |
431) | |
430) | |
646) | |
990) | |
609) | |
202) | |
192) | |
351) | |
|
|
出售業務所得，扣除出售現金 |
—) | |
—) | |
13) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
3) | |
487) | |
86) | |
—) | |
230) | |
—) | |
6) | |
40) | |
—) | |
766) | |
40) | |
203) | |
—) | |
809) | |
53) | |
|
|
食品安全業務分拆產生的現金付款，扣除剝離的現金 |
478) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他，淨 |
14) | |
(13) | |
—) | |
13) | |
(2) | |
1) | |
19) | |
2) | |
1) | |
7) | |
—) | |
27) | |
27) | |
13) | |
5) | |
1) | |
19) | |
—) | |
(11) | |
(8) | |
(3) | |
—) | |
5) | |
|
|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
156) |
|
(551) |
|
(263) |
|
115) |
|
(389) |
|
(674) |
|
(369) |
|
(259) |
|
(523) |
|
577) |
|
(375) |
|
(5,299) |
|
90) |
|
(10) |
|
(1,225) |
|
(416) |
|
(269) |
|
626) |
|
281) |
|
(2,732) |
|
(781) |
|
517) |
|
(90) |
|
|
|
短期債務變動淨額 |
(4) | |
349) | |
(5) | |
(6) | |
—) | |
(2) | |
6) | |
(5) | |
(6) | |
(594) | |
462) | |
150) | |
(25) | |
(13) | |
(428) | |
414) | |
(1,472) | |
(807) | |
1,581) | |
518) | |
173) | |
(45) | |
(68) | |
|
|
償還債務，期限超過90天 |
—) | |
(600) | |
(579) | |
(694) | |
—) | |
—) | |
(450) | |
(1,005) | |
(1,331) | |
(1,146) | |
—) | |
(1,845) | |
—) | |
(625) | |
(246) | |
(578) | |
(450) | |
—) | |
(6) | |
(312) | |
—) | |
(650) | |
—) | |
|
|
債務收益，期限超過90天 |
—) | |
1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
—) | |
5) | |
—) | |
—) | |
1,745) | |
165) | |
3,851) | |
—) | |
2,265) | |
4) | |
2,241) | |
—) | |
6) | |
1,987) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買庫存股 |
(155) | |
—) | |
(773) | |
(938) | |
(527) | |
(503) | |
(231) | |
(2) | |
—) | |
(1) | |
(365) | |
(164) | |
(142) | |
(400) | |
(701) | |
(1,269) | |
(1,064) | |
(1,600) | |
(937) | |
(504) | |
(380) | |
(494) | |
(690) | |
|
|
根據股票期權和福利計劃發行庫存股的收益 |
83) | |
63) | |
164) | |
73) | |
86) | |
187) | |
293) | |
104) | |
89) | |
87) | |
149) | |
110) | |
72) | |
150) | |
215) | |
84) | |
96) | |
86) | |
219) | |
152) | |
86) | |
181) | |
315) | |
|
|
支付給股東的股利 |
(850) | |
(848) | |
(852) | |
(848) | |
(856) | |
(858) | |
(858) | |
(848) | |
(847) | |
(846) | |
(847) | |
(828) | |
(828) | |
(830) | |
(830) | |
(787) | |
(794) | |
(802) | |
(810) | |
(699) | |
(701) | |
(701) | |
(702) | |
|
|
其他，淨 |
(7) | |
(13) | |
(9) | |
1) | |
(2) | |
(8) | |
(11) | |
(51) | |
(2) | |
(9) | |
(36) | |
(39) | |
(124) | |
(17) | |
(17) | |
(20) | |
(10) | |
(19) | |
(7) | |
(98) | |
(21) | |
4) | |
(6) | |
|
|
籌資活動提供（用於）的現金凈額 |
(933) |
|
(1,048) |
|
(2,054) |
|
(2,412) |
|
(1,299) |
|
(1,183) |
|
(1,251) |
|
(1,802) |
|
(2,097) |
|
(2,509) |
|
1,108) |
|
(2,451) |
|
2,804) |
|
(1,735) |
|
258) |
|
(2,152) |
|
(1,453) |
|
(3,142) |
|
46) |
|
1,044) |
|
(843) |
|
(1,705) |
|
(1,151) |
|
|
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
(72) | |
(53) | |
(11) | |
(22) | |
(3) | |
29) | |
(66) | |
59) | |
42) | |
(7) | |
(46) | |
34) | |
(34) | |
(6) | |
4) | |
(22) | |
(33) | |
(73) | |
(32) | |
50) | |
51) | |
27) | |
28) | |
|
|
現金及現金等價物淨增加（減少） |
682) |
|
(525) |
|
(1,317) |
|
(314) |
|
183) |
|
59) |
|
2) |
|
513) |
|
(98) |
|
(34) |
|
1,900) |
|
(5,378) |
|
4,882) |
|
(89) |
|
85) |
|
(332) |
|
384) |
|
(690) |
|
438) |
|
222) |
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177) |
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根據報告：
10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
從資料中可以觀察到，2017年至2022年間，3M公司的財務狀況呈現出多重趨勢和波動特徵。整體而言，公司的經營現金流在大多數季度保持正向，尤其在2017年和2018年部分季度中，經營活動產生的現金凈額展現出穩定且較高的水準，反映出公司持續的經營獲利能力。然而，自2019年起，由於疫情影響、營運壓力以及投資活動的變動，現金流波動較大，並由大幅波動的投資和籌資活動所影響，導致現金淨額多次出現大幅提升或減少的情況。
在投資活動方面，2019年和2020年期間購置不動產、廠房與設備（PP&E）呈現出整體擴張趨勢，但伴隨著投資活動的現金流出亦較為顯著。特別是在2020年，投資活動中的現金凈流出顯著增加，反映出公司可能進行了重要資產收購或投資策略調整。此外，資產和負債變動也顯示公司在資產擴張和負債管理上的策略調整，某些季度內出現資產淨變動較大，並伴隨著投資或融資活動的變動。
籌資活動方面，尤其在2020年和2021年，存在大量的融資與償還行為，例如在2020年第二季度，籌資活動中的現金淨流入大幅增加，部分原因可能是為了應對疫情帶來的資金需求或經營壓力。另一方面，購買庫存股的行為在多個季度中持續進行，且規模經常較大，反映出公司在股東回報或資本結構調整上的策略。
公司股利支付方面，數據顯示公司在2017年至2022年間保持穩定的股利配發策略，月度股利支出大致穩定，表明公司有較強的現金分派政策，且在疫情期間即使面臨現金流波動，也致力於維持股利的穩定發放。
此外，公司的其他事項如匯率變動、股權計劃相關的股本調整以及業務剝離收益都對財務狀況產生了不同程度的影響。例如，2020年第三季度經由匯率變動的正向影響一定程度上改善現金狀況，而在2020年和2021年間的業務剝離收益與資產處理亦引起現金流的波動。
綜合來看，3M公司在過去數年間，經營活動保持一定水準的現金產生能力，雖然投資和籌資活動引起較大波動，但整體現金流淨增加或減少均較為明顯。同時，公司在資產管理和股東回報方面表現出穩定且有策略的展現，並持續因應市場和經濟變動調整經營與財務策略，呈現出整體穩健但具有短期波動的財務運作狀況。
