資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源（資產）及其資本來源（權益和負債）的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊，以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。
負債代表公司因過去事件而產生的義務，預計這些義務的解決將導致實體的經濟利益流出。
TJX Cos. Inc.、合併資產負債表：負債和股東權益（季度數據）
百萬美元
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2025年8月2日 |
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2025年5月3日 |
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2025年2月1日 |
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2024年11月2日 |
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2024年8月3日 |
|
2024年5月4日 |
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2024年2月3日 |
|
2023年10月28日 |
|
2023年7月29日 |
|
2023年4月29日 |
|
2023年1月28日 |
|
2022年10月29日 |
|
2022年7月30日 |
|
2022年4月30日 |
|
2022年1月29日 |
|
2021年10月30日 |
|
2021年7月31日 |
|
2021年5月1日 |
|
2021年1月30日 |
|
2020年10月31日 |
|
2020年8月1日 |
|
2020年5月2日 |
|
2020年2月1日 |
|
2019年11月2日 |
|
2019年8月3日 |
|
2019年5月4日 |
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|
|
應付帳款 |
4,698) | |
4,414) | |
4,257) | |
5,617) | |
4,503) | |
4,072) | |
3,862) | |
5,425) | |
4,438) | |
4,304) | |
3,794) | |
4,993) | |
4,085) | |
4,371) | |
4,465) | |
5,443) | |
4,413) | |
4,433) | |
4,823) | |
6,143) | |
2,422) | |
1,071) | |
2,673) | |
3,447) | |
2,608) | |
2,578) | |
|
|
應計費用和其他流動負債 |
4,776) | |
4,492) | |
5,040) | |
4,714) | |
4,458) | |
4,115) | |
4,870) | |
4,482) | |
4,244) | |
3,954) | |
4,346) | |
4,083) | |
3,929) | |
3,812) | |
4,245) | |
4,141) | |
3,969) | |
3,537) | |
3,471) | |
3,229) | |
2,885) | |
2,188) | |
3,042) | |
2,806) | |
2,602) | |
2,469) | |
|
|
經營租賃負債的流動部分 |
1,669) | |
1,660) | |
1,636) | |
1,642) | |
1,621) | |
1,615) | |
1,620) | |
1,682) | |
1,618) | |
1,609) | |
1,610) | |
1,574) | |
1,572) | |
1,576) | |
1,577) | |
1,606) | |
1,613) | |
1,651) | |
1,678) | |
1,650) | |
1,591) | |
1,399) | |
1,411) | |
1,412) | |
1,354) | |
1,343) | |
|
|
長期債務的流動部分 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
500) | |
500) | |
500) | |
500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
750) | |
749) | |
749) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
應繳納的聯邦、州和外國所得稅 |
165) | |
261) | |
75) | |
44) | |
39) | |
298) | |
99) | |
51) | |
17) | |
167) | |
55) | |
83) | |
62) | |
261) | |
181) | |
139) | |
47) | |
286) | |
82) | |
46) | |
—) | |
11) | |
25) | |
21) | |
38) | |
191) | |
|
|
流動負債 |
11,308) |
|
10,827) |
|
11,008) |
|
12,017) |
|
10,621) |
|
10,100) |
|
10,451) |
|
11,640) |
|
10,317) |
|
10,534) |
|
10,305) |
|
11,234) |
|
10,147) |
|
10,019) |
|
10,468) |
|
11,329) |
|
10,042) |
|
9,907) |
|
10,804) |
|
11,817) |
|
7,647) |
|
4,670) |
|
7,150) |
|
7,687) |
|
6,601) |
|
6,581) |
|
|
|
其他長期負債 |
1,042) | |
972) | |
1,050) | |
1,002) | |
960) | |
894) | |
924) | |
908) | |
915) | |
865) | |
919) | |
907) | |
917) | |
909) | |
1,016) | |
1,014) | |
1,073) | |
1,033) | |
1,064) | |
860) | |
848) | |
786) | |
851) | |
798) | |
777) | |
753) | |
|
|
非流動遞延所得稅淨額 |
217) | |
154) | |
156) | |
172) | |
162) | |
156) | |
148) | |
133) | |
132) | |
133) | |
127) | |
74) | |
67) | |
54) | |
44) | |
69) | |
3) | |
34) | |
37) | |
78) | |
92) | |
113) | |
142) | |
204) | |
197) | |
167) | |
|
|
長期經營租賃負債，不包括流動部分 |
8,585) | |
8,535) | |
8,276) | |
8,207) | |
8,166) | |
8,164) | |
8,060) | |
7,976) | |
8,089) | |
7,867) | |
7,775) | |
7,691) | |
7,706) | |
7,777) | |
7,576) | |
7,861) | |
7,906) | |
7,853) | |
7,743) | |
7,796) | |
7,875) | |
7,915) | |
7,817) | |
7,822) | |
7,743) | |
7,622) | |
|
|
長期債務，不包括當前分期付款 |
2,867) | |
2,867) | |
2,866) | |
2,865) | |
2,864) | |
2,863) | |
2,862) | |
2,861) | |
2,861) | |
2,860) | |
2,859) | |
2,858) | |
2,857) | |
3,356) | |
3,355) | |
3,354) | |
3,353) | |
5,335) | |
5,333) | |
5,447) | |
5,445) | |
7,192) | |
2,237) | |
2,236) | |
2,235) | |
2,234) | |
|
|
長期負債 |
12,711) |
|
12,528) |
|
12,348) |
|
12,246) |
|
12,152) |
|
12,077) |
|
11,994) |
|
11,878) |
|
11,997) |
|
11,725) |
|
11,680) |
|
11,530) |
|
11,547) |
|
12,096) |
|
11,990) |
|
12,297) |
|
12,335) |
|
14,255) |
|
14,177) |
|
14,182) |
|
14,261) |
|
16,006) |
|
11,047) |
|
11,059) |
|
10,952) |
|
10,776) |
|
|
|
總負債 |
24,019) |
|
23,355) |
|
23,356) |
|
24,263) |
|
22,773) |
|
22,177) |
|
22,445) |
|
23,518) |
|
22,314) |
|
22,259) |
|
21,985) |
|
22,764) |
|
21,694) |
|
22,114) |
|
22,458) |
|
23,626) |
|
22,377) |
|
24,162) |
|
24,981) |
|
25,999) |
|
21,908) |
|
20,676) |
|
18,197) |
|
18,746) |
|
17,552) |
|
17,357) |
|
|
|
優先股，面值 1 美元，未發行股票 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
普通股，面值 1 美元 |
1,113) | |
1,116) | |
1,119) | |
1,124) | |
1,128) | |
1,131) | |
1,134) | |
1,141) | |
1,145) | |
1,150) | |
1,155) | |
1,156) | |
1,162) | |
1,173) | |
1,181) | |
1,194) | |
1,203) | |
1,206) | |
1,205) | |
1,201) | |
1,199) | |
1,198) | |
1,199) | |
1,203) | |
1,209) | |
1,213) | |
|
|
額外實收資本 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
118) | |
321) | |
261) | |
126) | |
69) | |
8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
累計其他綜合損失 |
(445) | |
(464) | |
(609) | |
(547) | |
(532) | |
(550) | |
(532) | |
(653) | |
(551) | |
(592) | |
(606) | |
(830) | |
(768) | |
(741) | |
(687) | |
(581) | |
(578) | |
(581) | |
(606) | |
(743) | |
(723) | |
(797) | |
(673) | |
(637) | |
(713) | |
(633) | |
|
|
留存收益 |
8,198) | |
7,851) | |
7,883) | |
7,596) | |
7,186) | |
6,921) | |
6,700) | |
6,345) | |
6,014) | |
5,864) | |
5,815) | |
5,338) | |
5,003) | |
5,164) | |
5,509) | |
5,832) | |
5,663) | |
5,193) | |
4,974) | |
4,983) | |
4,116) | |
4,331) | |
5,422) | |
4,977) | |
4,807) | |
4,553) | |
|
|
股東權益 |
8,866) |
|
8,503) |
|
8,393) |
|
8,173) |
|
7,782) |
|
7,502) |
|
7,302) |
|
6,833) |
|
6,608) |
|
6,422) |
|
6,364) |
|
5,665) |
|
5,397) |
|
5,595) |
|
6,003) |
|
6,445) |
|
6,406) |
|
6,139) |
|
5,833) |
|
5,567) |
|
4,661) |
|
4,739) |
|
5,948) |
|
5,543) |
|
5,303) |
|
5,132) |
|
|
|
負債總額和股東權益 |
32,885) |
|
31,858) |
|
31,749) |
|
32,436) |
|
30,555) |
|
29,679) |
|
29,747) |
|
30,351) |
|
28,922) |
|
28,681) |
|
28,349) |
|
28,428) |
|
27,091) |
|
27,710) |
|
28,461) |
|
30,071) |
|
28,783) |
|
30,301) |
|
30,814) |
|
31,566) |
|
26,568) |
|
25,415) |
|
24,145) |
|
24,289) |
|
22,855) |
|
22,489) |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-08-02), 10-Q (報告日期： 2025-05-03), 10-K (報告日期： 2025-02-01), 10-Q (報告日期： 2024-11-02), 10-Q (報告日期： 2024-08-03), 10-Q (報告日期： 2024-05-04), 10-K (報告日期： 2024-02-03), 10-Q (報告日期： 2023-10-28), 10-Q (報告日期： 2023-07-29), 10-Q (報告日期： 2023-04-29), 10-K (報告日期： 2023-01-28), 10-Q (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-K (報告日期： 2022-01-29), 10-Q (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-K (報告日期： 2021-01-30), 10-Q (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-K (報告日期： 2020-02-01), 10-Q (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04).
在分析 TJX Cos. Inc. 的季度財務資料後，可以觀察到幾個主要的趨勢與特點：
- 流動負債與負債結構：
- 應付帳款呈現逐年上升的趨勢，從2019年約2,578百萬美元增加至2025年預估的約4,697百萬美元，反映出公司的供應鏈或採購規模持續擴大。而流動負債的整體趨勢也呈上升，尤其在2020年疫情爆發期間，2019年約6,581百萬美元逐步攀升至2024年約11,308百萬美元，顯示短期負債負擔增加。此外，經營租賃負債的流動部分也相對穩定，約在1,600至1,700百萬美元之間，但在2024年後逐漸上升，反映出租賃負債的增加。
- 長期負債與資本結構：
- 長期債務的流動部分較為穩定，但在2020年由於特殊因素（如疫情）出現較大變動，如在2020年2月1日，流動部分長期債務突然達到約7,192百萬美元，之後逐步降低、穩定在約2,857至2,868百萬美元範圍內。長期負債總額自2019年的約10,776百萬美元升高至2024年預計的約12,711百萬美元，顯示公司在資金籌措方面逐漸增加杠桿。股東權益則維持逐步成長，從2019年的約5,132百萬美元增至2024年約8,393百萬美元，反映出部分收益轉化為股東權益的增長，資本結構持續穩定。
- 營運績效相關：
- 留存收益整體呈現持續增加的趨勢，從2019年的約4,553百萬美元上升至2024年的約7,883百萬美元，顯示公司營運盈利穩定並逐漸累積資產。同時，股東權益也同步擴大，反映出公司資本的積累與價值提升。非流動遞延所得稅淨額則較為波動，但整體變化不大，顯示稅務相關負擔較為穩定。
- 資產與負債總額：
- 資產總額與負債總額皆呈逐年增加的趨勢，尤其是長期負債與資產負債比逐步上升，可能代表公司在資金運作與投資方面持續擴展。2024年預估的資產負債比約接近1，並且總負債較大，顯示公司財務結構較為杠桿化，但整體看來資本與負債比例維持在相協調的範圍內。
綜合而言，TJX Cos. Inc. 顯示出穩健的資本積累與負債管理能力，營運規模持續擴張，財務結構逐步傾向於資本形成與長期負債的平衡。儘管短期流動負債增加可能帶來壓力，但公司看似有持續的盈利能力支持其資本操作。未來須留意負債管理與營運效率的提升，以維持其財務穩定性和長期成長潛力。
