Trane Technologies plc、合併資產負債表結構：負債和股東權益（季度數據）
|
|
2023年3月31日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
|
2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
|
2019年12月31日 |
|
2019年9月30日 |
|
2019年6月30日 |
|
2019年3月31日 |
|
2018年12月31日 |
|
2018年9月30日 |
|
2018年6月30日 |
|
2018年3月31日 |
|
|
|
應付帳款 |
10.97% | |
11.57% | |
11.62% | |
11.31% | |
10.95% | |
9.90% | |
9.66% | |
9.98% | |
9.03% | |
8.37% | |
8.13% | |
7.94% | |
8.20% | |
8.83% | |
8.66% | |
9.14% | |
9.10% | |
9.52% | |
9.55% | |
9.97% | |
9.07% | |
|
|
應計薪酬和福利 |
1.98% | |
2.99% | |
2.69% | |
2.60% | |
2.30% | |
3.02% | |
2.54% | |
2.24% | |
2.07% | |
2.48% | |
2.35% | |
2.10% | |
1.79% | |
2.68% | |
2.39% | |
2.09% | |
1.84% | |
2.97% | |
2.76% | |
2.33% | |
1.98% | |
|
|
應計費用和其他流動負債 |
12.10% | |
11.09% | |
11.03% | |
12.00% | |
10.81% | |
11.46% | |
9.58% | |
9.76% | |
9.66% | |
8.77% | |
8.45% | |
8.42% | |
8.67% | |
9.04% | |
9.26% | |
9.82% | |
9.86% | |
9.65% | |
9.40% | |
10.30% | |
9.18% | |
|
|
短期借款和長期債務的當前到期日 |
1.95% | |
5.80% | |
5.92% | |
5.94% | |
1.99% | |
1.94% | |
1.93% | |
2.59% | |
2.67% | |
4.27% | |
4.32% | |
3.77% | |
5.39% | |
3.17% | |
3.20% | |
4.01% | |
1.89% | |
1.96% | |
1.92% | |
3.26% | |
3.30% | |
|
|
流動負債 |
26.99% |
|
31.45% |
|
31.26% |
|
31.84% |
|
26.05% |
|
26.31% |
|
23.70% |
|
24.57% |
|
23.42% |
|
23.90% |
|
23.25% |
|
22.23% |
|
24.05% |
|
23.73% |
|
23.52% |
|
25.06% |
|
22.69% |
|
24.09% |
|
23.62% |
|
25.86% |
|
23.53% |
|
|
|
長期債務，不包括當期債務 |
25.04% | |
20.95% | |
21.35% | |
21.42% | |
25.47% | |
24.87% | |
24.67% | |
24.44% | |
25.22% | |
24.76% | |
25.05% | |
26.81% | |
26.22% | |
24.02% | |
24.24% | |
23.81% | |
26.42% | |
20.88% | |
20.43% | |
20.34% | |
20.39% | |
|
|
離職后和其他福利負債 |
3.77% | |
3.69% | |
4.12% | |
4.28% | |
4.43% | |
4.49% | |
5.37% | |
5.47% | |
5.66% | |
5.64% | |
5.45% | |
5.86% | |
5.72% | |
5.96% | |
5.80% | |
5.79% | |
6.02% | |
6.66% | |
6.60% | |
6.79% | |
6.89% | |
|
|
遞延所得稅和非流動所得稅 |
3.56% | |
3.76% | |
3.60% | |
3.49% | |
3.33% | |
3.22% | |
3.29% | |
3.23% | |
3.16% | |
3.19% | |
3.54% | |
3.37% | |
3.18% | |
3.33% | |
3.28% | |
3.51% | |
2.67% | |
3.01% | |
3.33% | |
4.00% | |
4.19% | |
|
|
其他非流動負債 |
6.81% | |
6.38% | |
6.59% | |
6.51% | |
6.61% | |
6.37% | |
7.33% | |
7.05% | |
7.12% | |
7.11% | |
7.14% | |
7.12% | |
8.00% | |
7.28% | |
7.31% | |
7.12% | |
7.20% | |
5.93% | |
5.90% | |
5.87% | |
6.13% | |
|
|
非流動負債 |
39.18% |
|
34.78% |
|
35.66% |
|
35.70% |
|
39.84% |
|
38.95% |
|
40.66% |
|
40.20% |
|
41.16% |
|
40.71% |
|
41.18% |
|
43.17% |
|
43.12% |
|
40.59% |
|
40.63% |
|
40.23% |
|
42.31% |
|
36.47% |
|
36.26% |
|
37.01% |
|
37.59% |
|
|
|
總負債 |
66.17% |
|
66.24% |
|
66.92% |
|
67.54% |
|
65.89% |
|
65.26% |
|
64.36% |
|
64.76% |
|
64.58% |
|
64.60% |
|
64.43% |
|
65.40% |
|
67.17% |
|
64.32% |
|
64.15% |
|
65.29% |
|
65.00% |
|
60.56% |
|
59.88% |
|
62.87% |
|
61.12% |
|
|
|
普通股 |
1.41% | |
1.40% | |
1.44% | |
1.45% | |
1.46% | |
1.44% | |
1.44% | |
1.43% | |
1.48% | |
1.45% | |
1.47% | |
1.53% | |
1.50% | |
1.28% | |
1.30% | |
1.29% | |
1.34% | |
1.49% | |
1.48% | |
1.47% | |
1.48% | |
|
|
按成本價在庫存中持有的普通股 |
-9.61% | |
-9.51% | |
-9.69% | |
-9.72% | |
-9.75% | |
-9.52% | |
-9.45% | |
-9.36% | |
-9.65% | |
-9.47% | |
-9.58% | |
-9.98% | |
-9.75% | |
-8.39% | |
-8.47% | |
-8.32% | |
-8.69% | |
-9.60% | |
-9.39% | |
-9.36% | |
-9.36% | |
|
|
超過面值的資本 |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.07% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.08% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.52% | |
0.27% | |
0.15% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.13% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.29% | |
0.17% | |
1.36% | |
|
|
留存收益 |
45.83% | |
46.02% | |
46.90% | |
45.27% | |
45.92% | |
46.25% | |
47.39% | |
46.63% | |
47.42% | |
46.79% | |
47.32% | |
47.74% | |
46.09% | |
47.49% | |
48.08% | |
45.95% | |
47.01% | |
52.69% | |
52.58% | |
49.57% | |
48.49% | |
|
|
累計其他綜合損失 |
-3.91% | |
-4.24% | |
-5.62% | |
-4.69% | |
-3.62% | |
-3.53% | |
-3.90% | |
-3.55% | |
-3.93% | |
-3.48% | |
-4.24% | |
-5.09% | |
-5.25% | |
-4.91% | |
-5.27% | |
-4.54% | |
-4.85% | |
-5.38% | |
-5.02% | |
-4.92% | |
-3.41% | |
|
|
特靈科技有限公司股東權益總額 |
33.73% |
|
33.67% |
|
33.02% |
|
32.37% |
|
34.01% |
|
34.64% |
|
35.57% |
|
35.15% |
|
35.33% |
|
35.29% |
|
35.49% |
|
34.47% |
|
32.73% |
|
35.47% |
|
35.64% |
|
34.50% |
|
34.81% |
|
39.20% |
|
39.93% |
|
36.93% |
|
38.56% |
|
|
|
非控制性權益 |
0.10% | |
0.09% | |
0.06% | |
0.09% | |
0.10% | |
0.10% | |
0.07% | |
0.08% | |
0.09% | |
0.11% | |
0.08% | |
0.13% | |
0.10% | |
0.22% | |
0.20% | |
0.21% | |
0.19% | |
0.23% | |
0.19% | |
0.20% | |
0.33% | |
|
|
總權益 |
33.83% |
|
33.76% |
|
33.08% |
|
32.46% |
|
34.11% |
|
34.74% |
|
35.64% |
|
35.24% |
|
35.42% |
|
35.40% |
|
35.57% |
|
34.60% |
|
32.83% |
|
35.68% |
|
35.85% |
|
34.71% |
|
35.00% |
|
39.44% |
|
40.12% |
|
37.13% |
|
38.88% |
|
|
|
負債和權益合計 |
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31).
從資料中可觀察到，Trane Technologies plc在不同財務期間的負債結構呈現出較為穩定的趨勢。總負債佔比大致維持在60%到67%之間，顯示公司具有較高的 leverage 比例。雖然期間內有略微的波動，但整體比例變動不大，反映公司負債結構較為穩固。
在短期與長期負債方面，短期借款和當期到期債務比例具有一定波動。2020年第三季度及第四季度，該比率出現明顯上升，達到約5.39%和5.8%。這可能表明公司在特定期間有較高的流動性負債需求，但整體而言，長期負債比重較高，支持公司長期資本結構的穩定性。長期債務平均比例約在20-25%左右，並在較多時段略有下降，表示公司可能有債務管理或再融資的策略調整。
流動負債比例則較為波動，平均約在23%到31%之間。2022年及2023年期間，流動負債比例較高，超過30%，暗示短期負債水平上升，可能受經營週期或短期資金需求變化影響。
應付帳款、應計薪酬與福利等流動負債項目於整體負債中所佔比例呈趨勢性下降，例如應付帳款比例由2018年約9-10%逐步升高至2023年約11.6%，反映出可能的供應鏈或付款政策變化。而應計薪酬和福利比例則在2%左右徘徊，顯示公司的薪資負債維持相對穩定。
長期債務比例（不包括當期債務）在較多期間保持在20-25%範圍內，略有波動。尤其在2020年，長期債務比例曾升高至約26%，可能與疫情期間資金需求或再融資有關。隨後又趨於穩定，展現公司管理較為成熟的資金策略。
擁有較高比重的留存收益，平均約在45%到50%之間，反映公司多半透過自身獲利進行再投資，強化資本結構。同期，普通股及超過面值資本的比例則較為固定，顯示股本結構較為穩定，且持有庫存的普通股按成本價持有的比例較為一致，呈現公司持股策略的一致性。
在非控制性權益方面，比例較低，約在0.06%到0.33%之間，波動較小，顯示公司主要由公司股東控制， minorities股東影響有限。
整體來看，Trane Technologies plc的財務結構在所分析期間內保持較為穩定，負債與權益比例之間的變動較小。公司債務管理策略似乎較為保守，且資本結構較為穩固，能較好應對市場與經營環境的變化，但在特定時段短期負債比例會有所上升，需持續留意短期資金壓力的變化。
