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Caterpillar Inc. (NYSE:CAT)

資產負債表結構：負債和股東權益 
季度數據

Caterpillar Inc.、合併資產負債表結構：負債和股東權益（季度數據）

Microsoft Excel
2025年12月31日 2025年9月30日 2025年6月30日 2025年3月31日 2024年12月31日 2024年9月30日 2024年6月30日 2024年3月31日 2023年12月31日 2023年9月30日 2023年6月30日 2023年3月31日 2022年12月31日 2022年9月30日 2022年6月30日 2022年3月31日 2021年12月31日 2021年9月30日 2021年6月30日 2021年3月31日
機械、能源和運輸 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.00 0.00 0.00
金融產品 5.59 4.81 4.97 4.06 5.01 4.32 6.36 4.26 5.31 4.86 6.49 6.98 7.27 5.19 6.17 5.47 6.52 4.02 4.19 4.49
短期借款 5.59% 4.81% 4.97% 4.06% 5.01% 4.32% 6.36% 4.26% 5.31% 4.86% 6.49% 6.98% 7.27% 5.19% 6.17% 5.47% 6.53% 4.02% 4.19% 4.49%
應付帳款 9.10 9.31 9.48 9.17 8.75 8.93 9.09 9.29 9.04 9.02 9.88 10.70 10.60 10.21 9.98 10.16 9.85 8.93 8.47 8.29
應計費用 5.67 5.53 5.76 5.87 5.97 5.77 5.94 5.76 5.67 5.38 5.26 4.93 4.98 4.96 4.66 4.67 4.54 4.43 4.35 4.43
應計工資、薪金和員工福利 2.59 2.27 1.79 1.48 2.72 2.41 2.01 1.54 3.15 2.65 2.05 1.64 2.82 2.72 2.18 1.55 2.71 2.57 2.15 1.59
客戶預付款 3.36 3.62 3.78 3.47 2.65 2.79 2.79 2.62 2.21 2.69 2.50 2.63 2.27 2.26 1.98 1.69 1.31 1.43 1.42 1.45
應付股利 0.71 0.00 0.78 0.00 0.77 0.00 0.82 0.00 0.74 0.00 0.78 0.00 0.76 0.00 0.78 0.00 0.72 0.00 0.74 0.00
其他流動負債 2.84 2.94 2.91 3.34 3.31 3.40 3.46 3.90 3.57 3.59 3.64 3.63 3.28 3.56 2.88 2.86 2.72 2.87 2.60 2.52
機械、能源和運輸 0.04 0.03 0.03 0.03 0.05 0.05 0.05 1.25 1.19 1.20 1.22 0.04 0.15 0.15 0.15 0.15 0.05 0.06 0.06 1.61
金融產品 7.19 9.88 9.17 10.93 7.54 9.67 9.76 10.04 8.82 8.78 9.51 7.52 6.35 8.27 6.93 9.33 7.62 7.84 9.68 8.54
一年內到期的長期債務 7.22% 9.91% 9.21% 10.96% 7.59% 9.73% 9.81% 11.29% 10.02% 9.98% 10.73% 7.56% 6.49% 8.42% 7.08% 9.49% 7.67% 7.90% 9.74% 10.16%
流動負債 37.08% 38.40% 38.68% 38.36% 36.77% 37.34% 40.28% 38.66% 39.70% 38.17% 41.34% 38.07% 38.48% 37.33% 35.71% 35.89% 36.05% 32.15% 33.67% 32.92%
機械、能源和運輸 10.83 11.38 11.80 10.14 9.76 10.01 10.24 10.20 9.81 9.76 9.99 11.43 11.59 11.72 11.82 11.71 11.77 12.08 11.94 12.08
金融產品 20.31 18.21 19.15 20.24 21.41 19.88 18.36 19.46 18.17 18.19 16.92 18.31 19.79 19.81 20.50 19.01 19.67 21.53 20.14 20.57
一年後到期的長期債務 31.14% 29.59% 30.94% 30.38% 31.16% 29.89% 28.60% 29.65% 27.98% 27.95% 26.91% 29.73% 31.38% 31.53% 32.33% 30.72% 31.44% 33.61% 32.07% 32.65%
離職后福利的責任 3.89 3.91 4.00 4.21 4.28 4.67 4.79 4.86 4.68 4.68 4.78 4.86 5.13 6.23 6.36 6.52 6.75 7.92 8.06 8.30
其他負債 6.26 6.05 5.72 5.78 5.57 5.61 5.77 5.76 5.34 5.58 5.60 5.61 5.62 5.61 6.17 6.09 5.80 5.65 5.54 5.55
非流動負債 41.29% 39.56% 40.66% 40.38% 41.02% 40.17% 39.16% 40.27% 38.00% 38.21% 37.29% 40.21% 42.13% 43.36% 44.86% 43.33% 44.00% 47.18% 45.67% 46.49%
總負債 78.38% 77.96% 79.34% 78.73% 77.79% 77.51% 79.44% 78.93% 77.70% 76.37% 78.63% 78.28% 80.61% 80.69% 80.57% 79.22% 80.05% 79.33% 79.34% 79.42%
面值 1.00 美元的普通股，實收金額 7.28 6.64 6.80 7.11 7.91 6.47 6.62 6.76 7.32 7.72 7.58 7.83 8.01 8.06 7.97 7.63 7.73 7.86 7.70 7.70
庫存股，按成本計算 -50.25 -51.54 -53.09 -55.46 -50.51 -49.13 -49.93 -47.81 -41.54 -39.02 -39.09 -38.38 -38.74 -38.17 -36.37 -34.43 -33.39 -32.94 -30.89 -31.03
企業僱用的利潤 66.39 68.78 68.82 72.21 67.63 67.14 66.54 64.61 58.59 57.48 55.13 54.34 53.10 53.52 50.87 49.61 47.45 47.49 45.21 45.46
累計其他綜合損失 -1.80 -1.84 -1.86 -2.59 -2.82 -1.99 -2.68 -2.50 -2.08 -2.57 -2.28 -2.09 -3.00 -4.14 -3.08 -2.08 -1.88 -1.78 -1.41 -1.60
歸屬於普通股股東的股東權益 21.62% 22.04% 20.66% 21.26% 22.21% 22.48% 20.56% 21.06% 22.28% 23.61% 21.35% 21.70% 19.37% 19.27% 19.39% 20.74% 19.91% 20.63% 20.60% 20.53%
非控制性權益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.01 0.01 0.01 0.02 0.02 0.03 0.03 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.06 0.05
股東權益合計 21.62% 22.04% 20.66% 21.27% 22.21% 22.49% 20.56% 21.07% 22.30% 23.63% 21.37% 21.72% 19.39% 19.31% 19.43% 20.78% 19.95% 20.67% 20.66% 20.58%
負債總額和股東權益 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-Q (報告日期： 2025-09-30), 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31).

以下是對所提供財務資料的分析摘要。

流動負債
在觀察期間，流動負債佔總負債及股東權益的百分比呈現波動趨勢。從2021年3月的32.92%開始，在2021年12月達到36.05%的高點，隨後在2022年經歷了下降，但在2023年再次上升至41.34%。2024年略有下降，但2025年再次呈現上升趨勢，最終達到37.08%。
非流動負債
非流動負債佔總負債及股東權益的百分比在觀察期間相對穩定，大致在43%至47%之間波動。在2021年，該比例從46.49%開始，經歷了小幅下降，然後在2025年回升至41.29%。
股東權益
股東權益佔總負債及股東權益的百分比呈現上升趨勢。從2021年3月的20.53%開始，在2023年12月達到23.63%的高點，並在2025年12月維持在21.62%的水平。這表明股東權益在總資產中所佔比例有所增加。
應付帳款
應付帳款佔總負債及股東權益的百分比在觀察期間內持續增加，從2021年3月的8.29%增加到2024年12月的9.17%，並在2025年12月達到9.1%。
應計費用
應計費用佔總負債及股東權益的百分比呈現穩定上升趨勢，從2021年3月的4.43%增加到2025年12月的5.67%。
應計工資、薪金和員工福利
應計工資、薪金和員工福利佔總負債及股東權益的百分比呈現明顯的季節性波動。在2021年和2022年，該比例在年初較低，年中和年末較高。這種模式在2023年和2024年也持續存在，表明該項目與業務週期或員工薪酬發放時間有關。
客戶預付款
客戶預付款佔總負債及股東權益的百分比呈現持續上升趨勢，從2021年3月的1.45%增加到2025年12月的3.36%。
金融產品
金融產品佔總負債及股東權益的百分比在觀察期間內呈現波動。從2021年3月的4.49%開始，經歷了上升和下降，在2022年12月達到7.27%的高點，並在2025年12月回落至5.59%。

總體而言，資料顯示負債和股東權益的比例相對穩定，但股東權益佔比略有上升。應付帳款和應計費用呈現持續增加的趨勢，而應計工資、薪金和員工福利則呈現季節性波動。金融產品的比例則呈現波動。