償付能力比率分析
季度數據
償付能力比率，也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
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償付能力比率（摘要）
Vertex Pharmaceuticals Inc.、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
- 負債與股東權益比率
- 在2020年3月31日至2021年12月31日期間，該比率保持穩定於0.02至0.04之間，顯示公司的負債相對於股東權益保持較低且穩定的水準。然而，從2022年3月31日開始，該比率逐步攀升至0.1，顯示公司負債相對於股東權益的比例有所增加，但在2022年6月30日後又回落至0.02-0.03範圍，呈現一定波動，反映負債結構的變動性不大，且大部分時間仍維持低風險水準。
- 債務與總資本比率
- 類似於負債與股東權益比率，該比率於2020年到2021年期間穩定在約0.02至0.04之間，代表公司負債佔所資本結構的比例較低。到了2022年後，數值在0.08至0.09之間小幅上升，尤其在2023年及之後的數據中略微攀升至0.09，顯示公司負債佔比略有增加，但仍屬於較為穩健的範圍內。
- 負債資產比率
- 此比例於2020年至2021年持續約為0.02，展現負債占資產的比例較低。2022年後開始升高，至2023年達到0.07，表示較高負債占資產的比例，反映公司在此段期間可能進行更積極的融資或資本運作。2024年數據略微下降至0.06，但仍高於早期水平，呈現一定的增加趨勢。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比例於2020年至2021年約在1.28至1.39之間，展現公司較低的槓桿運作。2022年起，該比率逐步攀升，至2024年達到約1.42，表明公司在運用財務槓桿於資本結構上越來越偏向負債，可能反映其資金策略逐漸轉向增加財務杠桿以支撐成長或投資需求。
- 利息覆蓋率
- 此比率在早期（2020年）約為54.6，表明公司能以利潤覆蓋利息的能力較強。至2021年末至2023年上半年，比例維持在66至111的較高水平，顯示公司盈利能力較佳、能輕鬆支付利息。然而，2023年第三季度數據出現異常，顯示-11.94，代表在該期公司出現利潤不足以支付利息的狀況，可能由於特殊一次性費用或其他財務事件引起。2024年後數據大幅改善，利息覆蓋率在258左右，顯示盈利能力大幅提升，能支應較高的利息支出。
綜合分析，Vertex Pharmaceuticals Inc. 的財務結構在期中逐步增加負債比重，顯示較為積極的資本配置策略。儘管負債比例在2022年後有所提升，但整體仍維持在較低範圍內，並伴隨著公司盈利能力的改善，特別是在利息覆蓋率顯著增加的時期，彰顯其盈利與負債管理能力的同步提昇。未來趨勢需持續監控負債比率的變動以及盈利轉化能力，以維持財務穩健及長期成長。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的資料顯示，Vertex Pharmaceuticals Inc. 在觀察期間經歷了股東權益的持續增長，反映公司資本結構逐步擴張，資產淨值持續攀升。特別是從2020年3月到2025年6月，股東權益由約6.46億美元增至約17.18億美元，累計成長顯著。這一趨勢顯示公司在此期間可能透過再投資或新資本注入以支持其業務擴展與研發活動。
同期，儘管缺少總債務的具體數據，但由股東權益的持續增加可推測公司或持續改善其資本結構，增加資本積累。若假設公司並未大規模增加負債，則其財務杠桿程度可能較為穩定，但未缺少詳細的負債數據來佐證此推論。
未來的財務分析可以藉由債務與股東權益比率的變動來進一步評估公司財務槓桿的變化及潛在風險。若比率趨向降低，表示公司逐步減少財務槓桿，風險較低，反之亦然。由於此比率數據目前缺失，尚未能做出具體結論，但股東權益的成長本身是一個正面的信號，暗示公司在持續營運及資本運作方面取得一定進展。
總結而言，Vertex Pharmaceuticals Inc. 在觀察期間呈現穩定且正向的股東權益成長趨勢，顯示公司營運持續擴展並可能在資金運用方面保持謹慎。未來應留意公司是否伴隨負債調整或其他財務比率的變動，以獲得更完整的財務健康狀況評估。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
Vertex Pharmaceuticals Inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）、計算 （季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益
= ÷ =
分析顯示，Vertex Pharmaceuticals Inc. 在各個季度的財務結構中，股東權益持續穩定成長，從2020年3月的約6,461百萬美元增加至2025年6月的約17,175百萬美元，展現出穩定的資本積累與獲利能力。同期，債務總額亦經歷多次波動，較高峰時（2025年6月）達到約1,548,400百萬美元，較早期的水平顯著增加，反映公司在資金運用或擴展策略上可能較為激進或進行較大規模的投資。
負債與股東權益比率方面，期間內呈現出較為平穩的變動，約在0.02至0.04之間。特別是在2025年時，負債股東權益比率升至約0.09，顯示公司在較晚期採取較積極的負債策略，以支援規模擴張或研發投入。整體來看，這一比率的變化反映出公司財務槓桿策略的調整，較早的時期較為保守，而進入後期後趨於積極。
總結而言，Vertex Pharmaceuticals Inc. 顯示出持續擴張的趨勢，資產規模逐步擴大，負債規模亦隨之增加，且負債比率在一定範圍內波動，展現出穩健的財務管理。公司在長期內的資本結構調整，顯示其為促進成長而採取的策略具有一定的連貫性與穩定性，但負債的增加也提示管理層需注意負債壓力與風險控管。」
債務與總資本比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總債務
- 由資料中可觀察到，總債務金額在2020年第一季度開始呈現穩定成長趨勢。至2021年底，總債務持續增加，顯示公司在此期間可能進行了擴張或資金籌措，但於2022年之後的數據並未提供，故無法完整追蹤最新趨勢。
- 總資本
- 總資本在2020年第一季度約為6,461,654千美元，經過持續增長，到2021年第一季度已超過9,080,254千美元，並在2022年前半年進一步攀升至約13,032,600千美元。於2022年底達到約13,912,700千美元，之後的數據顯示持續增加，直至2023年6月約到17,175,400千美元，反映公司在此期間透過資本積累或外部融資擴大資本基礎，但於2024年第一季度出現回落，降至約14,774,700千美元，之後數據則逐步回升，反映公司資本結構經歷了一定的波動與調整。
- 債務與總資本比率
- 由於資料缺失，該比率無法計算與分析。但綜合前述趨勢，若公司債務穩步增加，且總資本亦持續擴張，推測其比率在此期間可能維持相對穩定或有輕微變化，需進一步數據確認。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Vertex Pharmaceuticals Inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= ÷ =
根據所提供的資料，可觀察到 Vertex Pharmaceuticals Inc. 在近期期間內的財務結構和負債情況有較為明顯的變化與趨勢。在分析中，重點集中於債務總額、總資本及其比率變動，以理解公司對負債的管理策略與財務風險。
- 債務總額的變化趨勢
- 2020年第一季（2020年3月31日）起，債務總額約為350萬美元，隨著時間推移呈現上升趨勢，至2025年6月30日達到約15.28億美元。此一增長主要在2022年之後十分顯著，顯示公司可能在這段期間進行較大規模的資金籌措或資本支出。特別是在2024年第二季（2024年6月30日）後，債務達到約15.27億美元後，略有下降，至2025年6月，債務額略高於前一年末，顯示公司在持續調整負債水平。
- 總資本的變化趨勢
- 2020年第一季總資本約為6.46億美元，逐步擴增，至2024年第二季（2024年6月30日）約為17.22億美元。期間內公司資本規模持續成長，反映出公司資產規模擴大與資本運用的積極經營策略。值得注意的是，2024年第三季（2024年9月30日）之後，總資本有所下降，但在2025年第一季（2025年3月31日）又重新回升。
- 債務與總資本比率的分析
- 這一比率於2020年期間維持在較低的0.04，表示債務在公司整體資本結構中的比例較低，財務風險較為保守。然而，從2024年第二季（2024年6月30日）開始，比率逐步增加，至2024年第四季（2024年12月31日）達到0.09，顯示公司在此期間可能承擔較高的負債水平，增加了財務杠桿。然而，在2025年之後，比率又有所回落，顯示風險管控的調整或資本結構的重新平衡。
整體來看，Vertex Pharmaceuticals Inc. 在分析期內呈現出資本擴張與負債增加的趨勢，特別是在2022年至2024年間，其負債比率有顯著上升，可能代表公司在積極進行研發或市場擴展的投資策略。未來趨勢仍需觀察負債比率的變化是否持續上升，以及公司是否有進一步調整財務杠桿以控制風險，並確保資本結構的穩定與健康。
債務資產比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總資產趨勢分析
-
自2020年第一季起，總資產持續展現明顯成長的趨勢。在2020年第一季，總資產為8,893,201千美元，經過數年期間，至2025年第二季，已增長至22,533,200千美元。此一增長反映出公司在資產規模上具有穩定且持續的擴張，或透過資產重組與併購等策略積極擴充資產基礎。
在2020年到2022年期間，總資產的增長較為平穩，並在2022年第四季達到高點1,675,6400千美元，顯示公司在該階段資產累積趨於穩定。進入2023年後，仍維持穩定增加的趨勢，尤其在2024年第一季之後，資產規模已超過2,023億美元，並持續跨越新台階，顯示公司資產規模的持續擴張。
- 債務資產比率趨勢分析
-
資料中並未完整提供債務資產比率的數值，但從總債務與總資產的資料結構可顯示，若預期該比率隨總債務變動而波動，則值得關注公司債務與資產之間的關係。公司總債務未在資料中列出，若假設其隨總資產同步變動，則債務資產比率的趨勢將反映公司負債策略的變化。
由於缺少具體比率數字，無法明確判定比率的變動趨勢。但從總資產持續增長的背景來看，公司可能採取的是資產擴張策略，並在過程中維持適度的負債水平，以保持財務穩健。若未來債務比重進一步降低，則代表公司在資產增長中較為偏向自有資本，反之則可能顯示負債比例提升，需進一步關注財務風險。
負債比率（包括經營租賃負債）
Vertex Pharmaceuticals Inc.、資產負債率（含經營租賃負債）、計算 （季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= ÷ =
- 債務總額的變化趨勢
- 在2020年第一季度至2024年第三季度期間，Vertex Pharmaceuticals Inc. 的債務總額呈現逐步上升的趨勢。從約350,463千美元逐步增加至2024年12月的約1,523,400千美元，代表公司在此期間的負債規模大幅擴大。期間內的資料顯示，債務規模在2024年大幅攀升，尤其是在2024年第二季度後，債務額快速增加，顯示公司可能增加了借款或負債來支應營運或擴張需求。
- 總資產的變動趨勢
- 總資產在同期內亦呈現穩定成長，從八百八十九億美元逐步擴展至兩千四百億美元（以千美元計），且總資產的成長速度較債務的成長較為穩健，顯示公司在擴張資產規模的同時，整體財務結構較為健康。值得注意的是，2024年初總資產達到最高點後，略有波動，但仍維持較高水準，顯示公司資產在擴大中保持一定的穩定性。
- 負債比率的變化
- 負債比率長期維持現低水平，約在0.02到0.03之間，顯示公司在大部分期間內保持著相對穩健的負債管理策略。2024年第一季度起，負債比率升高至0.07，這一變化顯示公司在該期間的負債比例較高，可能是由於增加了長期借款或其他負債手段以支持資產擴張或營運資金需求。雖然比率有所升高，但仍較傳統意義下的高負債比率低，使得公司依然維持較為保守的財務策略。
- 整體分析
- 整體而言，Vertex Pharmaceuticals Inc. 在過去數年展現出持續的資產擴張與負債增加的趨勢。公司在增資與負債規模擴大的同時，維持低負債比率，反映出其財務結構相對穩健。尤其在2024年後，負債比率的上升可能顯示公司為了支援進一步擴展或研發投入，採取較積極的財務策略。總體而言，公司資產規模持續擴大，且負債比例受到有效控制，展現出較為穩健的財務運作狀況。
財務槓桿比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總資產變化趨勢
- 自2020年第一季度至2025年第三季度，Vertex Pharmaceuticals Inc.的總資產呈現持續上升的趨勢，且在2022年末達到高峰，達到約16,706,400千美元。之後，數值雖略有波動，但依然保持較高水準，特別是在2024年年中，總資產突破21,000,000千美元，顯示公司資產規模不斷擴張，反映出公司持續的資產積累與擴張策略。
- 股東權益變化趨勢
- 股東權益亦呈現穩步上升的狀況，從2020年第一季度的約6,461,654千美元逐步增加至2025年第三季度的約17,175,400千美元，期间經歷較為穩定的增長，尤其在2022年後期開始明顯放緩。公司股東權益的穩定增加，暗示公司在累積盈餘與資本補充方面持續努力，且資本結構持續得到改善。
- 財務槓桿比率趨勢
- 財務槓桿比率大致保持在1.28至1.42之間，平均值略偏向1.3左右。由數據觀察，該比率在2023年到2024年期間略有上升，特別是在2024年期間，該比率達到最高點的1.42，這可能代表公司負債程度有所增加，但整體而言，變化幅度較小，顯示公司維持一定的槓桿運用策略，並未出現極端負債風險。
- 整體分析
- 從2020年到2025年，Vertex Pharmaceuticals Inc.展現出持續成長的資產規模與股東權益，顯示公司在穩健擴張。儘管财務槓桿比率略有波動，但整體維持於合理範圍內，表明公司在資本運用方面較為謹慎且穩定。資產及權益的逐步擴張，反映出公司業務規模不斷擴展，資本結構逐漸優化。然而，值得注意的是，槓桿比率的波動應持續追蹤，以確保財務結構的穩定性。
利息覆蓋率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入（虧損） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得稅費用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息支出 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 息稅前利潤 (EBIT) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-30), 10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ2 2025
+ EBITQ1 2025
+ EBITQ4 2024
+ EBITQ3 2024)
÷ (利息支出Q2 2025
+ 利息支出Q1 2025
+ 利息支出Q4 2024
+ 利息支出Q3 2024)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可觀察到Vertex Pharmaceuticals Inc.在2020年至2025年間的息稅前利潤（EBIT）呈現波動性，但整體趨勢偏向於上升。特別是在2020年第四季度及之後，EBIT明顯增加，顯示公司在這段期間內可能擴張營運或改善盈利能力。然而，2021年第一季度之後，EBIT數值雖有波動，但整體持續攀升，至2024年上半年達到高點約1,319,300千美元，反映公司在該段期間內營運狀況良好。
在2024年第三季度，息稅前利潤出現較大的下滑，甚至於2024年第四季度出現明顯的負值（-3,381,300千美元）。此變化可能暗示公司在該季度面臨特殊因素或非經常性損失，造成盈利的劇烈下降或虧損擴大。此外，2025年第一季度狀況似乎略有改善，EBIT恢復正值，但尚未完全回到之前的高點水平。
利息支出部分，從2020年起呈逐步下降的趨勢，即使在某些季度略有波動，整體保持在較低的水準（約7500至1萬美元），顯示公司在控制財務負債方面具有一定的成效。值得注意的是，利息支出於2024年大幅下降至2800千美元左右，可能代表公司減少了負債或再融資策略調整。
利息覆蓋率作為衡量公司盈餘覆蓋利息支出的能力，其數值在2020年至2022年期間普遍較高，甚至於2023年第3季度突破100，呈現強勁的償債能力。然而，2024年出現了嚴重下降，甚至於第三季度得出-11.94，表示公司盈利不足以支付利息，可能伴隨著2024年利潤的大幅虧損或利息支出的相對增加。這段期間的數據波動突顯財務狀況的重要變化與風險，其後在2024年第4季度利息覆蓋率迅速回升，反映出公司可能進行了營運調整或財務重整，改善負債狀況。
綜合而言，Vertex Pharmaceuticals Inc.的盈利表現經歷了較為顯著的波動，尤其是在2024年出現了明顯的財務困難跡象。儘管過去幾年整體盈利呈上升趨勢，但近期的虧損和利息覆蓋率的劇烈變化，提示公司可能面臨短期的盈利壓力或特殊事件，需持續關注後續財務資料的趨勢變化以判斷其財務穩定性。