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償付能力比率（摘要）
Johnson & Johnson、償付能力比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-29), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-10-01), 10-Q (報告日期： 2023-07-02), 10-Q (報告日期： 2023-04-02), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-10-02), 10-Q (報告日期： 2022-07-03), 10-Q (報告日期： 2022-04-03), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
根據所提供的季度財務資料，Johnson & Johnson的財務結構在一段較長時間內呈現出一定程度的變動趨勢，值得關注的主要方面包括債務比例變化、財務槓桿與利息覆蓋率的走向。
- 債務與股東權益比率
- 此比例在2020年3月到2021年4月期間相對較低，約在0.45至0.51之間，之後展現出上升的趨勢，2021年12月達到0.52，並在2023年期間持續上升，至2025年預測可能達到0.67左右。此趨勢表明公司在近期內逐漸增加債務相對於股東權益的比例，代表財務杠杆水準有一定程度的提升。
- 債務與總資本比率
- 此比率從2020年3月的0.31略微上升至2021年12月的0.34，然後在2022年逐步增加，最高點約0.43，2023年後回落至0.39。整體而言，該比率呈現較為波動但整體偏向上升的趨勢，反映公司資本結構中債務比例逐漸增加，但尚未達到極高水準，仍維持較為保守的債務比率。
- 債務資產比率
- 該比率在2020年較低，約在0.18至0.22範圍，之後逐步增加，2023年約為0.27，2024年回落至0.26。此變化趨勢同樣顯示債務相對資產規模的增加，但變動幅度有限，整體維持在較低水準，表示公司資產負債結構較為穩健。
- 財務槓桿比率
- 該比率在2020年期間約在2.53到2.76之間，顯示公司以財務槓桿放大營運成果的規模。此比率在之後的年度中波動較大，並在2023年約維持在2.46至2.55之間。整體看來，公司維持較為穩定的槓桿水準，未出現顯著偏高或偏低的情況，顯示管理層對於槓桿運用持謹慎態度。
- 利息覆蓋率
- 本指公司盈餘能夠覆蓋利息支出的程度，早期資料缺失，但從2020年6月以後開始逐步呈現出增長趨勢，從83.07上升至2022年7月的164.15，之後波動較小，維持在20至30的範圍內，預示公司盈利能力能夠有效支應利息負擔。較高的利息覆蓋率表示公司財務安全性較高，有較充裕的盈餘應對債務成本。
綜合而言，Johnson & Johnson在2020年至2025年間展現出較為穩健的財務結構，逐步增加債務比例與財務杠桿，然而在利息覆蓋率維持在較高水準，顯示公司在積極運用財務策略的同時，仍能保障營運盈利與還債能力。未來若此趨勢持續，需關注其債務積累帶來的潛在風險，並持續追蹤營收與淨利的表現，以判斷其財務穩定性是否會受到影響。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Johnson & Johnson、債務與股東權益比率、計算 （季度數據）
| 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月29日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年10月1日 | 2023年7月2日 | 2023年4月2日 | 2022年12月31日 | 2022年10月2日 | 2022年7月3日 | 2022年4月3日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 貸款和應付票據 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 強生公司股東權益合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-29), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-10-01), 10-Q (報告日期： 2023-07-02), 10-Q (報告日期： 2023-04-02), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-10-02), 10-Q (報告日期： 2022-07-03), 10-Q (報告日期： 2022-04-03), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q2 2025 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 強生公司股東權益合計
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 總債務趨勢分析
- 整體而言，Johnson & Johnson的總債務在2020年3月到2020年9月期間有逐步上升的趨勢，從27,583百萬美元升至37,758百萬美元，顯示公司在該段期間擴張或增加融資。2020年底時，總債務略微回落至35,266百萬美元，但隨後在2021年持續波動，特別是在2022年初達到最高點39,659百萬美元。進入2023年後，總債務經歷了較大幅度的變動，最低點約為29,921百萬美元（2023年4月），此後又逐步回升，至2024年底達到36,634百萬美元，並在2025年預計呈現持續增加的趨勢。
- 股東權益變化分析
- 與負債變動相對照，股東權益整體呈現穩定增長趨勢。從2020年3月的61,294百萬美元提升至2024年12月的78,473百萬美元，累積升幅顯著，顯示公司在擴展業務的同時，股東價值不斷增加。2023年及2024年期間，股東權益經歷了短暫的起伏，但整體趨勢仍偏向正向，並顯示公司透過盈利與資本運作保持資產淨值的成長。
- 債務與股東權益比率分析
- 該比率即為負債乘以股東權益的比例，反映公司短期與長期的財務結構變化。2020年初比率約為0.45，顯示公司財務結構較為保守。隨著時間推移，特別是在2020年9月達到0.59，代表公司負債壓力較當前股東權益較高。2021年比率逐步下降至約0.42，顯示負債較少相對於股東權益，公司財務狀況較為穩健。然而，到了2022年及2023年，比率重新上升，尤其在2022年10月達到0.52，最高點約0.75（2023年4月），暗示在某些期間公司可能增加了負債利用以支持資本需求或投資計畫。整體來看，此比率的波動反映公司在負債管理與股東權益之間的調整策略。
債務與總資本比率
Johnson & Johnson、債務與總資本比率、計算 （季度數據）
| 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月29日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年10月1日 | 2023年7月2日 | 2023年4月2日 | 2022年12月31日 | 2022年10月2日 | 2022年7月3日 | 2022年4月3日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 貸款和應付票據 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 強生公司股東權益合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資本 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-29), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-10-01), 10-Q (報告日期： 2023-07-02), 10-Q (報告日期： 2023-04-02), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-10-02), 10-Q (報告日期： 2022-07-03), 10-Q (報告日期： 2022-04-03), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q2 2025 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到Johnson & Johnson的總債務在分析期間呈現出一定的波動性，尤其是2022年前後有明顯的增加。2020年3月底時，總債務約為27,583百萬美元，隨後逐步上升，至2022年12月底已達到39,659百萬美元，顯示公司在此期間增加了債務規模，可能是為了資金籌措或資本支出需求。然而從2023年開始，總債務呈現下降趨勢，至2024年6月底降至約36,634百萬美元，表示公司在減少負債或償還債務方面有所作為。 在總資本方面，資料揭示公司資本規模持續擴大，從2020年3月底的88,877百萬美元逐步增加至2025年6月的約129,000百萬美元。此趨勢顯示公司資產規模的擴大，或是自主籌資能力的提升，為長期經營提供較為穩固的財務基礎。 值得注意的是，債務與總資本比例的變化，反映公司財務槓桿的調整。該比率在2020年至2022年略有升高，達到最大值約為0.43（2022年12月），代表公司持有較高的債務比例。然而，進入2023年後，該比率逐步回落至0.30附近，表明公司開始調整債務結構，可能意在降低財務風險或改善資本結構。 整體而言，資料顯示Johnson & Johnson在分析期間內，僅有局部的負債增加，並伴隨資本的擴張；同時，財務比率的波動反映出公司持續調整其負債比例，以追求資金運用的平衡與長期穩健。此外，儘管在2022年底之前債務比例較高，但2023年起逐步降低，顯示公司在提升資本穩定性方面採取了積極策略。
債務資產比率
Johnson & Johnson、資產負債率、計算 （季度數據）
| 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月29日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年10月1日 | 2023年7月2日 | 2023年4月2日 | 2022年12月31日 | 2022年10月2日 | 2022年7月3日 | 2022年4月3日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 貸款和應付票據 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 長期債務，不包括流動部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總債務 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-29), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-10-01), 10-Q (報告日期： 2023-07-02), 10-Q (報告日期： 2023-04-02), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-10-02), 10-Q (報告日期： 2022-07-03), 10-Q (報告日期： 2022-04-03), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q2 2025 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
Johnson & Johnson季度財務資料分析摘要
根據提供的資料，Johnson & Johnson的總債務與總資產皆呈現變動趨勢，反映出公司在該期間內資產規模的擴張與負債水準的調整，並帶出若干財務比率的變化與調整狀況。
總資產趨勢
- 整體資產規模
- 公司總資產經歷逐步增加，從2020年3月的約1550億美元，攀升至2025年預估的約1936億美元，顯示公司在此期間內持續擴張資產規模。其中，2022年末(2022年12月31日)的資產較2020年初有明顯成長，說明在其間公司實現了較大規模的資產擴展。
總債務趨勢
- 債務變動
- 總債務亦有顯著增加，從2020年3月的約27.6億美元，截至2025年前預估達到約52.1億美元，尤其在2022年之後，債務水準明顯上升。這反映公司在資產擴張期間，可能進行了較多的負債融資活動以支持擴展策略。
債務資產比率分析
- 比率的變化
- 該比率在2020年至2021年維持於約0.18-0.19之間，反映出公司債務與資產之間較為穩定的關係。但從2022年起，該比率逐漸攀升至約0.23左右，並在2025年前預估達到約0.26，表示公司負債佔資產的比重逐步提升，這可能帶來較高的財務風險。
整體分析
公司在此期間內持續擴充資產的同時，也同步增加了負債，導致債務比率的逐步上升。資產與負債的成長反映出積極的擴張策略，然而較高的負債比率亦指向較大的財務杠杆與潛在的財務風險。公司短期內較為穩健，資產擴張步伐穩健，債務比率雖有上升趨勢，但尚未達到高風險區域。未來，持續監控財務杠杆與資產負債結構，將是維持公司財務健康的重要因素。
財務槓桿比率
Johnson & Johnson、財務槓桿率、計算 （季度數據）
| 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月29日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年10月1日 | 2023年7月2日 | 2023年4月2日 | 2022年12月31日 | 2022年10月2日 | 2022年7月3日 | 2022年4月3日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 強生公司股東權益合計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-29), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-10-01), 10-Q (報告日期： 2023-07-02), 10-Q (報告日期： 2023-04-02), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-10-02), 10-Q (報告日期： 2022-07-03), 10-Q (報告日期： 2022-04-03), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q2 2025 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 強生公司股東權益合計
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據所分析的財務資料，Johnson & Johnson在2020年至2025年間的整體資產規模呈現逐步成長的趨勢。2020年第一季度的總資產約為1550億美元，至2025年第三季度已增加至約1936億美元，顯示公司在資產規模方面持續擴張。其間，資產數值於2020年底達到最高點（1748億美元），之後經歷了一些波動，特別是在2022年初到年底期間略有下降，但整體趨勢仍偏向於增加。
股東權益方面，亦展現穩定的成長趨勢。從2020年第一季度的約613億美元提升到2025年第三季度的約784億美元，表明公司在盈餘積累及資本提升方面具有穩定的表現。期間內，股東權益多次微幅波動，但整體運行沿著成長軌跡，反映公司在經營穩健性與股東價值創造方面取得進展。
在財務槓桿比率方面，數值在2.33至2.77之間波動，平均約為2.5左右。數據顯示槓桿比率較為穩定，雖有略微的波動，但整體維持在較低的區間，顯示公司在資金結構方面相對保守，避免過度依賴負債來擴張資產。這一策略有助於在經濟波動期間維持財務穩定性，降低財務風險。
整體而言，Johnson & Johnson的財務狀況在分析期間內展現出穩健的成長趨勢和資本結構的穩定性。資產與股東權益的逐步增加反映其經營成果持續改善，且較為謹慎的槓桿水平亦有助於維持公司長期穩定運作。未來若能延續此成長型態並維持槓桿比率的穩定，將有助於公司持續增加其市場競爭力與股東價值。
利息覆蓋率
Johnson & Johnson、利息覆蓋率、計算 （季度數據）
| 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月29日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年10月1日 | 2023年7月2日 | 2023年4月2日 | 2022年12月31日 | 2022年10月2日 | 2022年7月3日 | 2022年4月3日 | 2021年12月31日 | 2021年10月3日 | 2021年7月4日 | 2021年4月4日 | 2020年12月31日 | 2020年9月27日 | 2020年6月28日 | 2020年3月29日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 少： 非持續經營業務的凈收益（虧損），稅後淨額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 所得稅費用 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 更多： 利息支出，扣除資本化部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | |||||||||||||||||||||||||||||
| 償付能力比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2025-06-29), 10-Q (報告日期： 2025-03-30), 10-K (報告日期： 2024-12-29), 10-Q (報告日期： 2024-09-29), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-10-01), 10-Q (報告日期： 2023-07-02), 10-Q (報告日期： 2023-04-02), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-10-02), 10-Q (報告日期： 2022-07-03), 10-Q (報告日期： 2022-04-03), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-10-03), 10-Q (報告日期： 2021-07-04), 10-Q (報告日期： 2021-04-04), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-27), 10-Q (報告日期： 2020-06-28), 10-Q (報告日期： 2020-03-29).
1 Q2 2025 計算
利息覆蓋率 = (EBITQ2 2025
+ EBITQ1 2025
+ EBITQ4 2024
+ EBITQ3 2024)
÷ (利息支出Q2 2025
+ 利息支出Q1 2025
+ 利息支出Q4 2024
+ 利息支出Q3 2024)
= ( + + + )
÷ ( + + + )
=
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 息稅前盈利（EBIT）趨勢分析
- 從2020年第一季度到2025年第一季度，Johnson & Johnson的息稅前盈利呈現波動性，整體趨勢較為複雜。2020年第二季度至2021年第三季度，EBIT呈現上升趨勢，尤其在2020年第四季度達到高點1734百萬美元，之後於2021年第一季度一度顯著上升至7492百萬美元。然而，從2021年第二季度開始，EBIT逐步下降，直到2022年第一季度出現較大虧損(-1075百萬美元)，隨後又逐步回升。2023年及之後的季度數據顯示EBIT再次逐漸改善，尤其在2025年第一季度達到較高的13835百萬美元，反映出盈利能力的復甦與增強趨勢。整體而言，短期內的波動反映了市場與經營環境的變化，但長期趨勢顯示公司具有較強的盈利回復力。
- 利息支出變動分析
- 在分析期間內，利息支出波動較為顯著。2020年第一季度利息支出為25百萬美元，至2022年時增加至177百萬美元，在2023年及之後的季度中，利息支出逐步下降至約137百萬美元左右的水平。較高的利息支出在2022年第四季度達到一個高點（217百萬美元），可能反映公司負債增加或融資成本的變動。隨著時間推移，利息支出逐漸縮小，可能表明公司在融資策略或負債水平上的調整，對財務成本產生了直接的影響。
- 利息覆蓋率分析
- 利息覆蓋率是衡量公司盈餘能夠覆蓋利息支出的能力。從2020年第三季度開始，該比率逐步上升，特別是在2020年第四季度及2021年第一季度，倍數分別達到83.07與94.27，顯示公司在這段時期能較強有力地抵禦債務利息壓力。隨後，覆蓋率逐漸下滑至2022年中期的較低點，如2022年第四季度跌至19.09，表示盈餘對利息的覆蓋能力相對減弱。此後，該比率在2023年逐步回升，至2024年中逐漸穩定在20-30左右，顯示公司在盈餘管理方面有所改善，並逐步恢復了對負債成本的覆蓋能力。