償付能力比率分析
償付能力比率也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。
付費用戶區域
免費試用
本周免費提供Vertex Pharmaceuticals Inc.頁面：
資料隱藏在後面： 。
這是一次性付款。沒有自動續訂。
我們接受：
償付能力比率（摘要）
Vertex Pharmaceuticals Inc.、償付能力比率
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債率 | ||||||
| 債務與股東權益比率 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債） | ||||||
| 債務與總資本比率 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債） | ||||||
| 債務資產比率 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債） | ||||||
| 財務槓桿比率 | ||||||
| 覆蓋率 | ||||||
| 利息覆蓋率 | ||||||
| 固定費用覆蓋率 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務比率在不同期間的變化趨勢。整體而言，負債水平呈現先降後升的模式，但具體比率的變化幅度不一。
- 負債與權益比率
- 債務與股東權益比率在2021年至2023年期間持續下降，從0.06降至0.02。然而，在2024年和2025年，該比率維持在0.01的低水平。負債股東權益比率（包括經營租賃負債）也呈現類似趨勢，從0.1降至0.05，隨後在2024年和2025年回升至0.11。
- 負債與資本比率
- 債務與總資本比率的變化與債務與股東權益比率相似，從0.05降至0.01，並在2024年和2025年維持不變。債務與總資本比率（包括經營租賃負債）也顯示相同的模式，從0.09降至0.04，然後在2024年和2025年回升至0.1。
- 負債與資產比率
- 債務資產比率在2021年至2025年期間持續下降，從0.04降至0。這表明資產相對於負債的比例不斷增加。
- 財務槓桿
- 財務槓桿比率在2021年至2023年期間略有下降，從1.33降至1.29。但在2024年和2025年，該比率回升至1.37，維持在相對穩定的水平。
- 償債能力
- 利息覆蓋率在2021年至2023年期間大幅增長，從45.4增至100.32。然而，在2024年，該比率大幅下降至9.12，隨後在2025年大幅反彈至350.11。固定費用覆蓋率也呈現類似的趨勢，從29.62增至48.66，在2024年大幅下降至2.85，然後在2025年回升至23.32。
總體而言，數據顯示在2024年出現了顯著的轉變，特別是在利息覆蓋率和固定費用覆蓋率方面。雖然負債水平在2024年和2025年有所回升，但2025年的償債能力指標顯著改善，表明公司在償還債務方面具有更強的能力。
負債率
覆蓋率
債務與股東權益比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、債務與股東權益比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 流動融資租賃負債 | ||||||
| 長期融資租賃負債 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 股東權益 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與股東權益比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 債務與股東權益比率競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| 債務與股東權益比率扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | ||||||
| 債務與股東權益比率工業 | ||||||
| 保健 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務與股東權益比率 = 總債務 ÷ 股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為財務資料的分析報告。
- 總債務
- 從資料顯示，總債務在2021年至2024年間呈現顯著下降趨勢。從2021年的556,700千美元，逐步降低至2024年的118,000千美元。2024年至2025年，下降幅度趨緩，降至112,200千美元。整體而言，顯示債務水平持續降低。
- 股東權益
- 股東權益在2021年至2023年間呈現穩定增長趨勢。從2021年的10,100,000千美元增長至2023年的17,580,400千美元。2023年至2024年略有下降，降至16,409,600千美元，但在2025年再次回升至18,665,800千美元。顯示股東權益的整體規模持續擴大。
- 債務與股東權益比率
- 債務與股東權益比率在觀察期間內持續下降。從2021年的0.06，大幅降低至2025年的0.01。這與總債務的下降和股東權益的增長相符，表明公司的財務槓桿水平顯著降低，財務風險也隨之降低。比率的持續下降也反映出公司在資金結構上的改善。
綜上所述，資料顯示公司在財務方面呈現出積極的趨勢，包括債務水平的降低、股東權益的增長以及財務槓桿的改善。這些變化可能反映出公司在財務管理方面的有效策略。
負債股東權益比率（包括經營租賃負債）
Vertex Pharmaceuticals Inc.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 流動融資租賃負債 | ||||||
| 長期融資租賃負債 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 當前經營租賃負債 | ||||||
| 長期經營租賃負債 | ||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||
| 股東權益 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | ||||||
| 負債股東權益比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 保健 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
負債股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為財務資料的分析報告。
- 債務總額
- 在分析期間內，債務總額呈現先降後升的趨勢。從2021年到2023年，債務總額持續下降，由967,400千美元降至808,400千美元。然而，2024年債務總額大幅增加至1,749,500千美元，並在2025年進一步增加至2,036,000千美元。這顯示在近期，可能進行了較大規模的舉債行為。
- 股東權益
- 股東權益在2021年至2023年間呈現顯著增長趨勢，從10,100,000千美元增長至17,580,400千美元。2024年股東權益略有下降至16,409,600千美元，但在2025年再次回升至18,665,800千美元。整體而言，股東權益呈現穩步增長的趨勢，但2024年的下降值得關注。
- 負債股東權益比率
- 負債股東權益比率在2021年至2023年間維持在較低水平，分別為0.1、0.06和0.05。然而，2024年該比率顯著上升至0.11，並在2025年維持在0.11。這與債務總額的增加趨勢相符，表明公司的財務槓桿在近期有所提高。雖然比率仍相對較低，但上升趨勢需要持續關注，以評估潛在的財務風險。
總體而言，資料顯示公司在初期成功降低了債務，並增強了股東權益。然而，近年來債務水平顯著增加，導致負債股東權益比率上升。這可能反映了公司戰略上的變化，例如擴張投資或併購活動。後續的分析應深入探討債務增加的原因，以及其對公司未來財務狀況的影響。
債務與總資本比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、債務與總資本比率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 流動融資租賃負債 | ||||||
| 長期融資租賃負債 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 股東權益 | ||||||
| 總資本 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| 債務與總資本比率扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | ||||||
| 債務與總資本比率工業 | ||||||
| 保健 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務與總資本比率 = 總債務 ÷ 總資本
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為財務資料的分析報告。
- 總債務
- 從資料顯示，總債務在2021年至2024年間呈現顯著下降趨勢。從2021年的556,700千美元，逐步下降至2024年的118,000千美元。2024年至2025年，下降幅度趨緩，降至112,200千美元。整體而言，顯示債務水平持續降低。
- 總資本
- 總資本在2021年至2023年間呈現增長趨勢。從2021年的10,656,700千美元增長至2023年的18,007,100千美元。然而，2024年總資本略有下降，降至16,527,600千美元。2025年則恢復增長，達到18,778,000千美元。顯示資本規模在波動中整體保持較高水平。
- 債務與總資本比率
- 債務與總資本比率在觀察期間內持續下降。從2021年的0.05，下降至2022年的0.03，2023年的0.02，並在2024年和2025年維持在0.01。這表明公司債務相對於總資本的比例顯著降低，財務槓桿水平持續下降，財務風險降低。
綜上所述，資料顯示公司在降低債務方面取得了顯著進展，同時總資本規模保持相對穩定或增長。債務與總資本比率的持續下降，反映出公司財務結構的改善。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
Vertex Pharmaceuticals Inc.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 流動融資租賃負債 | ||||||
| 長期融資租賃負債 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 當前經營租賃負債 | ||||||
| 長期經營租賃負債 | ||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||
| 股東權益 | ||||||
| 總資本（包括經營租賃負債） | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | ||||||
| 債務與總資本比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 保健 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為財務資料的分析報告。
- 債務總額
- 從資料顯示，債務總額在2021年至2023年間呈現下降趨勢。然而，2024年及2025年則顯著增加。2021年債務總額為967,400千美元，下降至2023年的808,400千美元。隨後，在2024年大幅增加至1,749,500千美元，並在2025年進一步增長至2,036,000千美元。
- 總資本
- 總資本在2021年至2023年間持續增長。2021年總資本為11,067,400千美元，增長至2023年的18,388,800千美元。2024年總資本略有下降至18,159,100千美元，但在2025年再次增長至20,701,800千美元。
- 債務與總資本比率
- 債務與總資本比率的變化與上述兩項數據相呼應。在2021年至2023年間，該比率從0.09下降至0.04，反映出債務相對於總資本的比例降低。2024年，該比率上升至0.1，隨後在2025年略微增加至0.1。這表明債務佔總資本的比例在近年來有所上升，但仍處於相對較低的水平。
總體而言，資料顯示在初期債務管理良好，但近年來債務規模迅速擴大，雖然總資本也同步增長，但債務與總資本比率的上升值得關注。需要進一步分析債務增加的原因以及其對未來財務狀況的潛在影響。
債務資產比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、資產負債率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 流動融資租賃負債 | ||||||
| 長期融資租賃負債 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 總資產 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 債務資產比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 債務資產比率競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| 債務資產比率扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | ||||||
| 債務資產比率工業 | ||||||
| 保健 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
債務資產比率 = 總債務 ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為財務資料的分析報告。
- 總體趨勢
- 從資料顯示，總資產呈現逐年增長趨勢。從2021年的1343.25億美元，增長至2025年的2564.3億美元。然而，2024年相較於2023年，資產增長幅度顯著放緩。
- 債務狀況
- 總債務在2021年至2023年間呈現下降趨勢，從55.67億美元降至42.67億美元。然而，在2024年和2025年，債務的下降幅度大幅縮小，分別降至11.8億美元和11.22億美元。這可能表示債務償還速度減緩，或公司選擇維持較低水平的債務。
- 財務比率分析
- 債務資產比率持續下降，從2021年的0.04降至2025年的0。這意味著公司的財務槓桿降低，資產相對於債務的比例不斷提高。2024年和2025年的比率下降幅度較大，顯示公司在降低債務風險方面取得了顯著進展。最終降至0，代表公司沒有債務。
- 綜合觀察
- 整體而言，資料顯示公司資產規模持續擴大，同時積極降低債務水平。資產增長速度在2024年有所放緩，但債務資產比率的顯著下降表明公司財務狀況持續改善，風險承受能力增強。公司似乎正在朝著無債務運營的方向發展。
負債比率（包括經營租賃負債）
Vertex Pharmaceuticals Inc.、資產負債率（含經營租賃負債）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 流動融資租賃負債 | ||||||
| 長期融資租賃負債 | ||||||
| 總債務 | ||||||
| 當前經營租賃負債 | ||||||
| 長期經營租賃負債 | ||||||
| 債務總額（包括經營租賃負債） | ||||||
| 總資產 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | ||||||
| 負債比率（包括經營租賃負債）工業 | ||||||
| 保健 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
負債比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為財務資料的分析報告。
- 總體趨勢
- 從資料顯示，總資產在分析期間呈現增長趨勢。從2021年的1343.25億美元增長至2025年的2564.3億美元。然而，2024年相較於2023年，總資產略有下降。
- 債務狀況
- 債務總額在2021年至2023年間呈現下降趨勢，從96.74億美元下降至80.84億美元。但在2024年和2025年，債務總額顯著增加，分別達到174.95億美元和203.6億美元。
- 財務槓桿
- 負債比率在2021年至2023年間持續下降，顯示財務槓桿降低。從2021年的7%下降至2023年的4%。然而，2024年和2025年負債比率顯著上升，分別達到8%和8%。這與債務總額的增加相符，表明公司在近年來增加了債務融資。
- 綜合分析
- 儘管總資產持續增長，但近年來債務總額的顯著增加值得關注。負債比率的上升表明公司正在更多地依賴債務融資。資產增長與債務增加的關係，需要進一步分析以評估公司的財務風險和償債能力。2024年的資產略微下降，同時債務大幅增加，可能需要更深入的調查以了解其原因。
財務槓桿比率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、財務槓桿率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 總資產 | ||||||
| 股東權益 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 財務槓桿比率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 財務槓桿比率競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| 財務槓桿比率扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | ||||||
| 財務槓桿比率工業 | ||||||
| 保健 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
財務槓桿比率 = 總資產 ÷ 股東權益
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為財務資料的分析報告。
- 總資產
- 總資產在分析期間呈現增長趨勢。從2021年到2023年，總資產顯著增加，由1343.25億美元增長至2273.02億美元。2024年略有下降至2253.32億美元，但在2025年再次回升至2564.3億美元，達到分析期內的最高點。整體而言，資產規模呈現擴大趨勢。
- 股東權益
- 股東權益也呈現增長趨勢，但增長幅度相對較為穩定。從2021年的101億美元增長至2023年的175.804億美元。2024年股東權益略有下降至164.096億美元，隨後在2025年回升至186.658億美元。股東權益的增長與總資產的增長趨勢一致。
- 財務槓桿比率
- 財務槓桿比率在分析期間相對穩定，維持在1.29到1.37之間。2021年和2022年的比率分別為1.33和1.3，2023年略微下降至1.29。2024年和2025年則分別為1.37，比率略有上升。整體而言，該比率的波動幅度不大，表明公司的財務風險水平相對穩定。比率略高於1，表示公司使用了財務槓桿，但並未出現顯著的風險變化。
綜上所述，資料顯示公司資產和股東權益均呈現增長趨勢，財務槓桿比率則維持在相對穩定的水平。資產規模的擴大與股東權益的增長，以及穩定的財務槓桿比率，可能反映了公司穩健的財務狀況。
利息覆蓋率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、利息覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 淨收入（虧損） | ||||||
| 更多： 所得稅費用 | ||||||
| 更多： 利息支出 | ||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 利息覆蓋率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 利息覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| 利息覆蓋率扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | ||||||
| 利息覆蓋率工業 | ||||||
| 保健 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為財務資料的分析摘要。
- 息稅前盈利 (EBIT)
- 從資料顯示，息稅前盈利在2021年至2023年間呈現顯著增長趨勢。2021年的息稅前盈利為279.19億美元，2022年大幅增加至428.72億美元，2023年則進一步增長至442.39億美元。然而，2024年出現大幅下降，降至2.791億美元，隨後在2025年迅速反彈至465.65億美元。整體而言，息稅前盈利呈現波動性增長趨勢。
- 利息支出
- 利息支出在2021年至2025年間呈現持續下降的趨勢。從2021年的6150萬美元，逐步下降至2025年的1330萬美元。這可能反映了公司債務結構的變化，或再融資活動降低了利息成本。
- 利息覆蓋率
- 利息覆蓋率的變化與息稅前盈利和利息支出的趨勢密切相關。在2021年至2023年間，利息覆蓋率顯著提高，從2021年的45.4倍增加至2023年的100.32倍，反映了公司償還利息的能力不斷增強。2024年，由於息稅前盈利大幅下降，利息覆蓋率也隨之急劇下降至9.12倍。然而，2025年息稅前盈利的強勁反彈，使利息覆蓋率大幅提升至350.11倍。整體而言，利息覆蓋率的波動性較大，與息稅前盈利的變化呈現正相關。
總結而言，資料顯示公司在息稅前盈利和利息覆蓋率方面存在顯著的波動性。利息支出則呈現持續下降的趨勢。需要進一步分析導致這些波動的原因，以更全面地評估公司的財務狀況。
固定費用覆蓋率
Vertex Pharmaceuticals Inc.、固定費用覆蓋率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||
| 淨收入（虧損） | ||||||
| 更多： 所得稅費用 | ||||||
| 更多： 利息支出 | ||||||
| 息稅前盈利 （EBIT） | ||||||
| 更多： 經營租賃成本 | ||||||
| 固定費用和稅項前的利潤 | ||||||
| 利息支出 | ||||||
| 經營租賃成本 | ||||||
| 固定費用 | ||||||
| 償付能力比率 | ||||||
| 固定費用覆蓋率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 固定費用覆蓋率競爭 對手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| 固定費用覆蓋率扇形 | ||||||
| 製藥、生物技術和生命科學 | ||||||
| 固定費用覆蓋率工業 | ||||||
| 保健 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅項前的利潤 ÷ 固定費用
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對所提供財務資料的分析報告。
- 利潤趨勢
- 固定費用和稅項前的利潤在2021年至2023年間呈現顯著增長趨勢。從2021年的282.58億美元增長至2023年的447.17億美元。然而，2024年出現大幅下降，降至38.3億美元，隨後在2025年回升至485.12億美元。整體而言，利潤呈現波動性增長。
- 固定費用分析
- 固定費用在2021年至2023年間相對穩定，維持在9000萬至9540萬美元之間。2024年固定費用顯著增加至1.345億美元，並在2025年進一步增加至2.08億美元。這表明公司在2024年及2025年期間的固定成本結構發生了變化。
- 固定費用覆蓋率
- 固定費用覆蓋率在2021年至2023年間持續提高，從2021年的29.62提高到2023年的48.66。這表示公司產生利潤的能力相對於固定費用不斷增強。然而，2024年固定費用覆蓋率大幅下降至2.85，反映了利潤大幅下降和固定費用增加的綜合影響。2025年覆蓋率回升至23.32，但仍遠低於2021年至2023年的水平。此比率的波動與利潤的波動密切相關。
總結而言，資料顯示公司利潤和固定費用覆蓋率在近期經歷了顯著的波動。雖然在2021年至2023年間表現出增長趨勢，但2024年的表現顯示出潛在的挑戰，而2025年的回升則表明可能正在採取措施應對這些挑戰。固定費用的增加值得進一步關注，以評估其對公司未來盈利能力的影響。