債務分析
債務總額 （帳面值）
Eaton Corp. plc、資產負債表：負債
百萬美元
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
以下為對所提供財務資料的分析報告。
- 總體債務趨勢
- 從資料顯示，總債務在2020年至2023年間呈現上升趨勢。2020年的總債務為80.58億美元，至2023年增長至92.69億美元。然而，在2024年，總債務略有下降至91.52億美元，顯示可能出現債務控制或償還的跡象。
- 短期債務的變化
- 短期債務在2020年和2021年相對較低，分別為1億美元和1.3億美元。2022年出現顯著增加，達到3.24億美元，但隨後在2023年大幅下降至0.08億美元，並在2024年維持低水平。這可能反映了債務結構的調整，例如將短期債務轉為長期債務。
- 長期債務的組成
- 長期債務可分為流動部分和非流動部分。長期債務的流動部分在2020年和2021年較高，分別為10.47億美元和17.35億美元，但在2022年大幅下降至0.01億美元，2023年略有回升至10.17億美元，2024年進一步下降至0.674億美元。長期債務的非流動部分則相對穩定，在2020年至2024年間維持在70億美元至85億美元之間，並在2024年略有增加。
- 債務結構的觀察
- 整體而言，長期債務佔總債務的比例較高，且相對穩定。短期債務的波動性較大，可能受到公司營運資金管理和融資策略的影響。2022年和2024年短期債務的顯著下降，以及長期債務流動部分的同步下降，可能表明公司積極管理其債務到期結構，並降低短期償債壓力。
總結來說，資料顯示債務總額在前期增長，後期趨於穩定，且債務結構出現調整的跡象。需要進一步分析其他財務指標，才能更全面地評估公司的財務狀況和風險。
債務總額 （公允價值）
| 2024年12月31日 | |
|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |
| 短期債務 | —) |
| 長期債務和長期債務的流動部分 | 8,651) |
| 債務總額 （公允價值） | 8,651) |
| 財務比率 | |
| 債務、公允價值與賬面金額比率 | 0.95 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31).
債務加權平均利率
債務加權平均利率: 3.42%
| 利率 | 債務金額1 | 利率 × 債務金額 | 加權平均利率2 |
|---|---|---|---|
| 6.50% | 145) | 9) | |
| 0.70% | 520) | 4) | |
| 0.13% | 935) | 1) | |
| 3.10% | 700) | 22) | |
| 4.35% | 500) | 22) | |
| 7.65% | 200) | 15) | |
| 0.58% | 624) | 4) | |
| 3.60% | 520) | 19) | |
| 4.00% | 700) | 28) | |
| 4.15% | 1,300) | 54) | |
| 5.45% | 137) | 7) | |
| 3.80% | 520) | 20) | |
| 5.80% | 240) | 14) | |
| 4.15% | 1,000) | 42) | |
| 3.92% | 300) | 12) | |
| 4.70% | 700) | 33) | |
| 7.88% | 99) | 8) | |
| 3.70% | 28) | 1) | |
| 總價值 | 9,168) | 313) | |
| 3.42% | |||
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31).
1 百萬美元
2 加權平均利率 = 100 × 313 ÷ 9,168 = 3.42%