現金流量表提供有關會計期間公司現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供的現金流量、投資活動提供的現金流量和融資活動提供的現金流量（用於）三部分組成。
Eaton Corp. plc、合併現金流量表
百萬美元
|
截至12個月 |
2023年12月31日 |
|
2022年12月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2019年12月31日 |
|
|
|
淨收入 |
3,223) | |
2,465) | |
2,146) | |
1,415) | |
2,213) | |
|
|
折舊和攤銷 |
926) | |
954) | |
922) | |
811) | |
884) | |
|
|
遞延所得稅 |
(182) | |
(128) | |
(111) | |
(86) | |
(71) | |
|
|
退休金和其他退休后福利費用 |
15) | |
54) | |
53) | |
210) | |
157) | |
|
|
對養恤金計劃的繳款 |
(113) | |
(116) | |
(343) | |
(122) | |
(119) | |
|
|
對其他退休后福利計劃的繳款 |
(20) | |
(24) | |
(20) | |
(23) | |
(15) | |
|
|
出售業務的（收益）損失 |
—) | |
(24) | |
(197) | |
(91) | |
66) | |
|
|
應收賬款，淨額 |
(341) | |
(743) | |
(271) | |
219) | |
200) | |
|
|
庫存 |
(282) | |
(490) | |
(629) | |
371) | |
(60) | |
|
|
應付帳款 |
256) | |
334) | |
832) | |
76) | |
147) | |
|
|
應計薪酬 |
197) | |
(16) | |
154) | |
(65) | |
(23) | |
|
|
應計收入和其他稅款 |
61) | |
170) | |
(317) | |
(95) | |
(49) | |
|
|
其他流動資產 |
(112) | |
(179) | |
(116) | |
(67) | |
(94) | |
|
|
其他流動負債 |
72) | |
236) | |
38) | |
196) | |
(57) | |
|
|
營運資本的變化 |
(149) |
|
(688) |
|
(309) |
|
635) |
|
64) |
|
|
|
其他，凈值 |
(76) | |
40) | |
22) | |
195) | |
272) | |
|
|
與經營活動提供的凈現金調節調整 |
401) |
|
68) |
|
17) |
|
1,529) |
|
1,238) |
|
|
|
經營活動提供的現金凈額 |
3,624) |
|
2,533) |
|
2,163) |
|
2,944) |
|
3,451) |
|
|
|
不動產、廠房和設備的資本支出 |
(757) | |
(598) | |
(575) | |
(389) | |
(587) | |
|
|
為收購企業而支付的現金，扣除收購的現金 |
—) | |
(610) | |
(4,500) | |
(200) | |
(1,180) | |
|
|
出售業務的收益（付款），扣除已售現金 |
(2) | |
31) | |
3,129) | |
1,408) | |
(36) | |
|
|
出售財產、廠房和設備的收益 |
76) | |
163) | |
44) | |
12) | |
—) | |
|
|
對聯營公司的投資 |
(68) | |
(42) | |
(124) | |
(19) | |
(11) | |
|
|
（購買）短期投資銷售額，淨額 |
(1,861) | |
(19) | |
379) | |
(441) | |
(70) | |
|
|
未指定為套期保值的貨幣兌換合約結算收益（付款），淨額 |
92) | |
(47) | |
(27) | |
94) | |
54) | |
|
|
其他，凈值 |
(55) | |
(78) | |
(90) | |
(68) | |
(36) | |
|
|
投資活動提供的現金凈額（用於） |
(2,575) |
|
(1,200) |
|
(1,764) |
|
397) |
|
(1,866) |
|
|
|
借款收益 |
818) | |
1,995) | |
1,798) | |
—) | |
1,232) | |
|
|
借款支付 |
(19) | |
(2,012) | |
(1,013) | |
(249) | |
(348) | |
|
|
短期債務，凈值 |
(311) | |
317) | |
20) | |
(254) | |
(159) | |
|
|
已支付的現金股利 |
(1,379) | |
(1,299) | |
(1,219) | |
(1,175) | |
(1,201) | |
|
|
行使員工股票期權 |
78) | |
28) | |
63) | |
71) | |
66) | |
|
|
回購股份 |
—) | |
(286) | |
(122) | |
(1,608) | |
(1,029) | |
|
|
從預扣股份中支付的員工稅 |
(49) | |
(60) | |
(47) | |
(37) | |
(46) | |
|
|
其他，凈值 |
(9) | |
(23) | |
(15) | |
(6) | |
(9) | |
|
|
用於融資活動的現金淨額 |
(871) |
|
(1,340) |
|
(535) |
|
(3,258) |
|
(1,494) |
|
|
|
貨幣對現金的影響 |
16) | |
4) | |
(5) | |
(15) | |
(4) | |
|
|
現金增加（減少） |
194) |
|
(3) |
|
(141) |
|
68) |
|
87) |
|
|
|
期初現金 |
294) | |
297) | |
438) | |
370) | |
283) | |
|
|
期末現金 |
488) |
|
294) |
|
297) |
|
438) |
|
370) |
|
根據報告：
10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31).
| 現金流量表構成部分 |
描述 |
公司簡介 |
| 經營活動提供的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2021年至2022年和2022年至2023年， Eaton Corp. plc 經營活動提供的現金凈額有所增加。 |
| 投資活動提供的現金凈額（用於） |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止業務。投資活動現金流包括發放和收集貸款以及收購和處置債務或股權工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2021年至2022年， Eaton Corp. plc 投資活動提供的現金凈額有所增加，但隨後從2022年至2023年大幅下降。 |
| 用於融資活動的現金淨額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止業務。融資活動現金流包括從業主那裡獲得資源，併為他們提供投資回報和投資回報;借款和償還借款，或清償債務;以及以長期信貸方式獲得和支付從債權人處獲得的其他資源。 |
2021年至2022年， Eaton Corp. plc 融資活動使用的現金凈額有所下降，但隨後從2022年至2023年有所增加，未達到2021年的水準。 |
