現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Eaton Corp. plc、 合併現金流量表
以百萬計
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截至12個月 |
2024年12月31日 |
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2023年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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2020年12月31日 |
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淨收入 |
3,798) | |
3,223) | |
2,465) | |
2,146) | |
1,415) | |
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|
折舊和攤銷 |
921) | |
926) | |
954) | |
922) | |
811) | |
|
|
遞延所得稅 |
(154) | |
(182) | |
(128) | |
(111) | |
(86) | |
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|
退休金和其他退休后福利費用 |
24) | |
15) | |
54) | |
53) | |
210) | |
|
|
養老金計劃的繳款 |
(110) | |
(113) | |
(116) | |
(343) | |
(122) | |
|
|
對其他退休后福利計劃的繳款 |
(18) | |
(20) | |
(24) | |
(20) | |
(23) | |
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|
出售業務收益 |
—) | |
—) | |
(24) | |
(197) | |
(91) | |
|
|
應收賬款淨額 |
(215) | |
(341) | |
(743) | |
(271) | |
219) | |
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|
庫存 |
(566) | |
(282) | |
(490) | |
(629) | |
371) | |
|
|
應付帳款 |
399) | |
256) | |
334) | |
832) | |
76) | |
|
|
應計薪酬 |
21) | |
197) | |
(16) | |
154) | |
(65) | |
|
|
應計所得稅和其他稅費 |
142) | |
61) | |
170) | |
(317) | |
(95) | |
|
|
其他流動資產 |
(79) | |
(112) | |
(179) | |
(116) | |
(67) | |
|
|
其他流動負債 |
79) | |
72) | |
236) | |
38) | |
196) | |
|
|
營運資本的變化 |
(219) |
|
(149) |
|
(688) |
|
(309) |
|
635) |
|
|
|
其他，淨 |
85) | |
(76) | |
40) | |
22) | |
195) | |
|
|
為與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
529) |
|
401) |
|
68) |
|
17) |
|
1,529) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
4,327) |
|
3,624) |
|
2,533) |
|
2,163) |
|
2,944) |
|
|
|
不動產、廠房和設備的資本支出 |
(808) | |
(757) | |
(598) | |
(575) | |
(389) | |
|
|
出售不動產、廠房及設備所得款項 |
85) | |
76) | |
163) | |
44) | |
12) | |
|
|
為收購企業支付的現金，扣除收購的現金 |
(50) | |
—) | |
(610) | |
(4,500) | |
(200) | |
|
|
出售業務（付款）的收益，扣除出售的現金 |
—) | |
(2) | |
31) | |
3,129) | |
1,408) | |
|
|
對聯營公司的投資 |
(70) | |
(68) | |
(42) | |
(124) | |
(19) | |
|
|
聯營公司的投資回報 |
33) | |
9) | |
1) | |
—) | |
—) | |
|
|
（購買）短期投資銷售額，淨額 |
575) | |
(1,861) | |
(19) | |
379) | |
(441) | |
|
|
未指定為套期保值的貨幣兌換合約結算收益（付款），淨額 |
(3) | |
92) | |
(47) | |
(27) | |
94) | |
|
|
其他，淨 |
(33) | |
(64) | |
(79) | |
(90) | |
(68) | |
|
|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
(271) |
|
(2,575) |
|
(1,200) |
|
(1,764) |
|
397) |
|
|
|
借款所得款項 |
1,084) | |
818) | |
1,995) | |
1,798) | |
—) | |
|
|
借款支付 |
(1,015) | |
(19) | |
(2,012) | |
(1,013) | |
(249) | |
|
|
短期債務，凈額 |
(8) | |
(311) | |
317) | |
20) | |
(254) | |
|
|
已支付的現金股利 |
(1,500) | |
(1,379) | |
(1,299) | |
(1,219) | |
(1,175) | |
|
|
行使員工股票期權 |
69) | |
78) | |
28) | |
63) | |
71) | |
|
|
回購股份 |
(2,492) | |
—) | |
(286) | |
(122) | |
(1,608) | |
|
|
從預扣股份中支付的員工稅 |
(70) | |
(49) | |
(60) | |
(47) | |
(37) | |
|
|
其他，淨 |
(4) | |
(9) | |
(23) | |
(15) | |
(6) | |
|
|
籌資活動中使用的現金凈額 |
(3,936) |
|
(871) |
|
(1,340) |
|
(535) |
|
(3,258) |
|
|
|
貨幣對現金的影響 |
(53) | |
16) | |
4) | |
(5) | |
(15) | |
|
|
現金增加（減少） |
67) |
|
194) |
|
(3) |
|
(141) |
|
68) |
|
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|
期初現金 |
488) | |
294) | |
297) | |
438) | |
370) | |
|
|
期末現金 |
555) |
|
488) |
|
294) |
|
297) |
|
438) |
|
根據報告：
10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
| 現金流量表組成部分 |
描述 |
公司 |
| 經營活動產生的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流量包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
Eaton Corp. plc經營活動提供的凈現金從 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年有所增加。 |
| 投資活動產生的現金凈額（用於） |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。投資活動現金流量包括發放和收取貸款以及收購和處置債務或權益工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
Eaton Corp. plc 投資活動提供的凈現金（用於）從 2022 年到 2023 年有所下降，但從 2023 年到 2024 年有所增加，超過了 2022 年的水準。 |
| 籌資活動中使用的現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。融資活動現金流量包括從擁有者那裡獲得資源，並向他們提供投資回報和投資回報;借款、償還借款或者清償債務的;以及以長期信用方式從債權人處取得的其他資源的取得和支付。 |
2022 年至 2023 年， Eaton Corp. plc 融資活動中使用的凈現金有所增加，但隨後在 2023 年至 2024 年期間大幅下降。 |
