長期活動比率分析
活動比率衡量公司執行日常任務的效率，例如應收賬款的收集和庫存的管理。
長期活動比率（摘要）
Eaton Corp. plc、長期活動比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
以下是對所提供財務資料的分析摘要。
- 固定資產凈周轉率
- 在觀察期間，此比率呈現波動趨勢。從2021年的6.41，上升至2022年的6.59，隨後在2023年略微下降至6.57。2024年回升至6.67，但在2025年則下降至6.36。整體而言，該比率在觀察期內維持在相對穩定的水平，但2025年的下降值得關注，可能暗示著固定資產的使用效率降低。
- 固定資產淨周轉比率（包括經營租賃、使用權資產）
- 此比率在整個觀察期間呈現持續下降的趨勢。從2021年的5.6，逐步下降至2025年的5.4。雖然下降幅度較小，但趨勢表明公司在利用包含經營租賃和使用權資產的固定資產方面，效率可能正在降低。需要進一步分析以確定此下降的原因。
- 總資產周轉率
- 總資產周轉率在觀察期間呈現穩定上升的趨勢。從2021年的0.58，逐步上升至2025年的0.67。這表明公司在利用其總資產產生收入方面，效率正在提高。持續的增長趨勢是一個積極的信號。
- 股東權益周轉率
- 股東權益周轉率在觀察期間也呈現上升趨勢。從2021年的1.2，上升至2025年的1.41。這意味著公司在利用股東權益產生收入方面，效率也在提高。股東權益周轉率的增長與總資產周轉率的增長相符，表明公司在整體資產利用效率方面有所改善。
總體而言，資料顯示公司在利用總資產和股東權益方面，效率呈現改善趨勢。然而，固定資產相關比率的變化，特別是2025年的下降，需要進一步的調查和分析，以確定其潛在影響。
固定資產凈周轉率
Eaton Corp. plc、固定資產凈周轉率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨銷售額 | 27,448) | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | |
| 淨財產、廠房和設備 | 4,316) | 3,729) | 3,530) | 3,147) | 3,064) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資產凈周轉率1 | 6.36 | 6.67 | 6.57 | 6.59 | 6.41 | |
| 基準 | ||||||
| 固定資產凈周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | 5.82 | 5.83 | 7.30 | 6.31 | 5.70 | |
| Caterpillar Inc. | 4.23 | 4.59 | 5.04 | 4.70 | 3.99 | |
| GE Aerospace | 6.07 | 5.65 | 6.06 | 5.96 | 5.47 | |
| Honeywell International Inc. | 8.09 | 6.22 | 6.48 | 6.48 | 6.18 | |
| Lockheed Martin Corp. | 8.46 | 8.14 | 8.07 | 8.27 | 8.83 | |
| RTX Corp. | 5.25 | 5.02 | 4.38 | 4.42 | 4.30 | |
| 固定資產凈周轉率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | 5.88 | 5.75 | 5.98 | 5.79 | 5.46 | |
| 固定資產凈周轉率工業 | ||||||
| 工業 | 2.84 | 2.76 | 2.86 | 2.94 | 2.72 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
固定資產凈周轉率 = 淨銷售額 ÷ 淨財產、廠房和設備
= 27,448 ÷ 4,316 = 6.36
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 淨銷售額
- 淨銷售額在分析期間呈現持續增長趨勢。從2021年的19628百萬美元增長至2025年的27448百萬美元。增長幅度並非線性，2022年和2023年的增長率略有放緩，但在2024年和2025年再次加速。整體而言，顯示出業務規模的擴大。
- 淨財產、廠房和設備
- 淨財產、廠房和設備也呈現增長趨勢，但增長速度相對穩定。從2021年的3064百萬美元增長至2025年的4316百萬美元。這表明公司持續投資於其固定資產，以支持業務的擴張。
- 固定資產凈周轉率
- 固定資產凈周轉率在分析期間相對穩定，維持在6.36到6.67之間。2021年為6.41，2022年和2024年略有上升，2023年略有下降，2025年則回落至6.36。雖然有小幅波動，但整體而言，該比率的穩定性表明公司有效地利用其固定資產產生銷售額。2025年的回落可能需要進一步分析，以確定是否為一時性因素或潛在趨勢。
綜上所述，資料顯示公司在淨銷售額和固定資產方面均實現了增長。固定資產凈周轉率的穩定性表明公司在利用其資產方面保持了效率。然而，2025年的固定資產凈周轉率略有下降，值得持續關注。
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）
Eaton Corp. plc、固定資產凈周轉率（含經營租賃、使用權資產）計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨銷售額 | 27,448) | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | |
| 淨財產、廠房和設備 | 4,316) | 3,729) | 3,530) | 3,147) | 3,064) | |
| 經營租賃資產 | 768) | 806) | 648) | 570) | 442) | |
| 淨財產、廠房和設備（包括經營租賃、使用權資產） | 5,084) | 4,535) | 4,178) | 3,717) | 3,506) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）1 | 5.40 | 5.49 | 5.55 | 5.58 | 5.60 | |
| 基準 | ||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | 5.12 | 4.97 | 6.30 | 5.55 | 5.04 | |
| Caterpillar Inc. | 4.04 | 4.40 | 4.83 | 4.49 | 3.79 | |
| GE Aerospace | 5.30 | 4.83 | 5.17 | 5.08 | 4.55 | |
| Honeywell International Inc. | 6.80 | 5.33 | 5.50 | 5.58 | 5.28 | |
| Lockheed Martin Corp. | 7.62 | 7.30 | 7.14 | 7.27 | 7.54 | |
| RTX Corp. | 4.72 | 4.50 | 3.96 | 3.95 | 3.80 | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）扇形 | ||||||
| 資本貨物 | 5.27 | 5.11 | 5.31 | 5.13 | 4.80 | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）工業 | ||||||
| 工業 | 2.49 | 2.41 | 2.49 | 2.54 | 2.34 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產） = 淨銷售額 ÷ 淨財產、廠房和設備（包括經營租賃、使用權資產）
= 27,448 ÷ 5,084 = 5.40
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 淨銷售額
- 淨銷售額在分析期間呈現持續增長趨勢。從2021年的19628百萬美元增長至2025年的27448百萬美元。增長幅度並非線性，2022年和2023年的增長率略有放緩，但在2024年和2025年再次加速。整體而言，顯示出穩定的營收擴張。
- 淨財產、廠房和設備（包括經營租賃、使用權資產）
- 淨財產、廠房和設備的數值也呈現增長趨勢，從2021年的3506百萬美元增長至2025年的5084百萬美元。增長速度相對穩定，與淨銷售額的增長趨勢相呼應，表明公司可能正在積極投資於其資產基礎以支持營收增長。
- 固定資產淨周轉比率（包括經營租賃、使用權資產）
- 固定資產淨周轉比率在分析期間呈現緩慢下降趨勢。從2021年的5.6下降至2025年的5.4。雖然下降幅度不大，但表明公司產生每單位固定資產的銷售額的能力略有下降。這可能與淨財產、廠房和設備的增長速度快於淨銷售額的增長速度有關，也可能反映了資產利用效率的變化。需要進一步分析以確定下降趨勢的根本原因。
總體而言，資料顯示公司在營收和資產規模上均實現了增長。然而，固定資產淨周轉比率的下降值得關注，可能需要管理層關注資產利用效率和投資回報率。
總資產周轉率
Eaton Corp. plc、總資產周轉率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨銷售額 | 27,448) | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | |
| 總資產 | 41,251) | 38,381) | 38,432) | 35,014) | 34,027) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 總資產周轉率1 | 0.67 | 0.65 | 0.60 | 0.59 | 0.58 | |
| 基準 | ||||||
| 總資產周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | 0.53 | 0.43 | 0.57 | 0.49 | 0.45 | |
| Caterpillar Inc. | 0.65 | 0.70 | 0.73 | 0.69 | 0.58 | |
| GE Aerospace | 0.33 | 0.29 | 0.40 | 0.39 | 0.36 | |
| Honeywell International Inc. | 0.51 | 0.51 | 0.60 | 0.57 | 0.53 | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.25 | 1.28 | 1.29 | 1.25 | 1.32 | |
| RTX Corp. | 0.52 | 0.50 | 0.43 | 0.42 | 0.40 | |
| 總資產周轉率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | 0.57 | 0.54 | 0.57 | 0.54 | 0.50 | |
| 總資產周轉率工業 | ||||||
| 工業 | 0.66 | 0.65 | 0.67 | 0.66 | 0.58 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
總資產周轉率 = 淨銷售額 ÷ 總資產
= 27,448 ÷ 41,251 = 0.67
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 淨銷售額
- 淨銷售額在分析期間呈現持續增長趨勢。從2021年的19628百萬美元增長至2025年的27448百萬美元。增長幅度並非線性，2022年和2023年的增長率略有不同，但整體而言，銷售額呈現穩定的上升軌跡。2024年和2025年的增長幅度較前幾年略有擴大。
- 總資產
- 總資產在2021年至2023年間持續增長，從34027百萬美元增長至38432百萬美元。然而，2024年總資產略有下降至38381百萬美元，隨後在2025年回升至41251百萬美元。整體而言，資產規模呈現增長趨勢，但2024年的小幅下降值得關注。
- 總資產周轉率
- 總資產周轉率在分析期間呈現上升趨勢。從2021年的0.58上升至2025年的0.67。這表明公司利用其資產產生銷售額的能力正在提高。周轉率的提升與淨銷售額的增長相符，且2024年和2025年的周轉率增長幅度與銷售額增長幅度相呼應。儘管2024年總資產略有下降，但周轉率仍持續上升，顯示資產使用效率的改善。
綜上所述，資料顯示公司在淨銷售額和資產利用效率方面均呈現積極趨勢。雖然總資產在2024年出現小幅下降，但整體而言，資產規模仍在增長。總資產周轉率的持續提升表明公司在管理資產和產生銷售額方面表現良好。
股東權益周轉率
Eaton Corp. plc、股東權益周轉率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨銷售額 | 27,448) | 24,878) | 23,196) | 20,752) | 19,628) | |
| 伊頓股東權益總額 | 19,425) | 18,488) | 19,036) | 17,038) | 16,413) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 股東權益周轉率1 | 1.41 | 1.35 | 1.22 | 1.22 | 1.20 | |
| 基準 | ||||||
| 股東權益周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | 16.40 | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 3.00 | 3.15 | 3.28 | 3.57 | 2.92 | |
| GE Aerospace | 2.27 | 1.82 | 2.36 | 2.02 | 1.76 | |
| Honeywell International Inc. | 2.69 | 2.07 | 2.31 | 2.12 | 1.85 | |
| Lockheed Martin Corp. | 11.17 | 11.22 | 9.89 | 7.12 | 6.12 | |
| RTX Corp. | 1.36 | 1.34 | 1.15 | 0.92 | 0.88 | |
| 股東權益周轉率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | 2.81 | 2.73 | 3.07 | 2.54 | 2.28 | |
| 股東權益周轉率工業 | ||||||
| 工業 | 2.88 | 2.92 | 3.33 | 3.06 | 2.63 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
股東權益周轉率 = 淨銷售額 ÷ 伊頓股東權益總額
= 27,448 ÷ 19,425 = 1.41
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 淨銷售額
- 淨銷售額在分析期間呈現持續增長趨勢。從2021年的19628百萬美元增長至2025年的27448百萬美元。增長幅度並非線性，2023年和2024年的增長率相較於2022年略有提升，顯示銷售額增長動能正在加速。
- 伊頓股東權益總額
- 股東權益總額在2021年至2023年期間呈現增長趨勢，從16413百萬美元增長至19036百萬美元。然而，在2024年出現小幅下降至18488百萬美元，隨後在2025年回升至19425百萬美元。整體而言，股東權益總額維持在相對穩定的水平，但2024年的下降值得關注，可能需要進一步分析其原因。
- 股東權益周轉率
- 股東權益周轉率在2021年至2023年期間維持在相對穩定的水平，約為1.2至1.22。2024年顯著提升至1.35，並在2025年進一步增長至1.41。這表明公司利用股東權益產生銷售額的能力正在提高。股東權益周轉率的提升，可能源於淨銷售額的增長，以及股東權益總額的相對穩定。此趨勢顯示公司在資本運用效率方面有所改善。
總體而言，資料顯示公司在銷售額方面表現出積極的增長趨勢，同時股東權益周轉率的提升表明公司在利用股東權益方面變得更加高效。股東權益總額的波動值得持續關注。