短期活動比率分析
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短期活動比率（摘要）
Eaton Corp. plc、短期活動比率
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 換手率 | ||||||
| 存貨周轉率 | ||||||
| 應收賬款周轉率 | ||||||
| 應付賬款周轉率 | ||||||
| 營運資金周轉率 | ||||||
| 平均天數 | ||||||
| 庫存周轉天數 | ||||||
| 更多： 應收賬款周轉天數 | ||||||
| 作週期 | ||||||
| 少： 應付賬款周轉天數 | ||||||
| 現金換算週期 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
從提供的數據中，可以觀察到一系列財務比率在不同期間的變化趨勢。
- 存貨周轉率
- 存貨周轉率呈現下降趨勢，從2021年的4.48下降至2025年的3.63。這意味著公司銷售存貨的速度正在減緩，可能與庫存管理策略、市場需求變化或產品生命週期有關。
- 應收賬款周轉率
- 應收賬款周轉率在2021年至2022年期間下降，隨後在2023年略有回升，2024年再次上升，但在2025年略微下降。整體而言，該比率的波動幅度相對較小，表明公司收款效率的變化有限。
- 應付賬款周轉率
- 應付賬款周轉率也呈現持續下降的趨勢，從2021年的4.75下降至2025年的4.11。這可能表明公司支付供應商款項的速度正在減緩，可能與議價能力、現金流管理或供應鏈關係有關。
- 營運資金周轉率
- 營運資金周轉率在2021年為65.65，隨後大幅下降至2022年的8.7，並在2023年和2024年維持在較低水平，2025年略有回升至9.2。這種大幅下降可能表明公司營運資金的使用效率降低，或者營運資金規模發生了顯著變化。
- 庫存周轉天數
- 庫存周轉天數逐年增加，從2021年的82天增加至2025年的101天。這與存貨周轉率的下降趨勢相符，表明公司需要更長的時間才能銷售完庫存。
- 應收賬款周轉天數
- 應收賬款周轉天數在2021年至2022年期間增加，隨後在2023年和2024年略有下降，但在2025年再次上升。整體而言，該比率的變化幅度較小，表明公司收款時間的變化有限。
- 作週期
- 作週期逐年增加，從2021年的143天增加至2025年的173天。這表明公司完成一個生產和銷售週期所需的時間正在延長。
- 應付賬款周轉天數
- 應付賬款周轉天數逐年增加，從2021年的77天增加至2025年的89天。這與應付賬款周轉率的下降趨勢相符，表明公司支付供應商款項的時間正在延長。
- 現金換算週期
- 現金換算週期在2021年至2022年期間增加，隨後在2023年略有下降，但在2024年和2025年再次上升。整體而言，該比率的變化幅度較小，表明公司將庫存轉換為現金所需的時間變化有限。
總體而言，數據顯示公司在存貨管理方面面臨挑戰，存貨周轉率下降，庫存周轉天數增加。營運資金周轉率的大幅下降也值得關注，可能需要進一步分析以確定根本原因。其他比率的變化相對較小，表明公司在應收賬款和應付賬款管理方面保持了相對穩定的狀態。
換手率
平均天數比率
存貨周轉率
Eaton Corp. plc、存貨周轉率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 銷售產品成本 | ||||||
| 庫存 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 存貨周轉率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 存貨周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 存貨周轉率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 存貨周轉率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
存貨周轉率 = 銷售產品成本 ÷ 庫存
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下是對所提供財務資料的分析摘要。
- 銷售產品成本
- 銷售產品成本在分析期間呈現持續增長趨勢。從2021年的13293百萬美元增長至2025年的17131百萬美元。此增長幅度表明公司在生產和銷售方面的活動有所擴大，或生產成本有所上升。
- 庫存
- 庫存水平也呈現持續增長趨勢，從2021年的2969百萬美元增長至2025年的4721百萬美元。庫存的增加可能與銷售產品成本的增加有關，也可能反映了供應鏈管理策略的變化，例如增加安全庫存。
- 存貨周轉率
- 存貨周轉率在分析期間呈現下降趨勢。從2021年的4.48下降至2025年的3.63。存貨周轉率的下降表明公司銷售庫存的速度正在減慢。這可能源於多種因素，包括需求變化、庫存管理效率降低或庫存結構的改變。儘管銷售產品成本和庫存都在增加，但存貨周轉率的下降值得關注，可能需要進一步調查以確定根本原因。
總體而言，資料顯示公司在銷售產品成本和庫存方面都在增長，但存貨周轉率卻在下降。這種趨勢可能表明公司需要重新評估其庫存管理策略，以提高效率並優化資金利用率。
應收賬款周轉率
Eaton Corp. plc、應收賬款周轉率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 淨銷售額 | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 應收賬款周轉率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 應收賬款周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 應收賬款周轉率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 應收賬款周轉率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
應收賬款周轉率 = 淨銷售額 ÷ 應收賬款，淨額
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 淨銷售額
- 淨銷售額在分析期間呈現持續增長趨勢。從2021年的19628百萬美元增長至2025年的27448百萬美元。增長幅度並非線性，2022年和2023年的增長率略有放緩，但在2024年和2025年再次加速。整體而言，顯示出業務規模的擴大。
- 應收賬款，淨額
- 應收賬款，淨額也呈現增長趨勢，從2021年的3297百萬美元增長至2025年的5387百萬美元。雖然與淨銷售額同步增長，但增長速度略快。這可能需要進一步分析，以確定是否與信用政策或收款效率有關。
- 應收賬款周轉率
- 應收賬款周轉率在分析期間波動。2021年為5.95，2022年下降至5.09，隨後在2023年小幅回升至5.18，2024年進一步提升至5.39，但在2025年略微下降至5.1。周轉率的下降可能表明收款速度減慢，或信用銷售政策的變化。雖然2024年有所改善，但2025年的回落值得關注。整體而言，周轉率的變化幅度相對較小，但需要持續監控，以確保其維持在可接受的水平。
總體而言，數據顯示公司在淨銷售額方面表現良好，但應收賬款的增長速度略快於銷售額，且應收賬款周轉率的波動需要進一步關注。建議深入分析應收賬款的構成和收款政策，以評估潛在的風險和機會。
應付賬款周轉率
Eaton Corp. plc、應付賬款周轉率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 銷售產品成本 | ||||||
| 應付帳款 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 應付賬款周轉率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 應付賬款周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 應付賬款周轉率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 應付賬款周轉率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
應付賬款周轉率 = 銷售產品成本 ÷ 應付帳款
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 銷售產品成本
- 銷售產品成本呈現逐年增長趨勢。從2021年的13293百萬美元增長至2025年的17131百萬美元。增長幅度在各期間略有差異，但整體而言，成本的上升與時間推移同步發生。這可能反映了生產活動的擴大、投入成本的增加，或是兩者兼而有之。
- 應付帳款
- 應付帳款的金額也呈現逐年增長趨勢。從2021年的2797百萬美元增長至2025年的4168百萬美元。與銷售產品成本的增長趨勢相符，這可能表明供應商信貸政策的變化，或是採購活動的增加。
- 應付賬款周轉率
- 應付賬款周轉率呈現逐年下降趨勢。從2021年的4.75下降至2025年的4.11。周轉率的下降意味著公司支付應付帳款的速度減慢。這可能源於與供應商的議價能力提高，或是公司策略性地延長付款期限以優化現金流。然而，持續下降的周轉率也可能暗示著應付帳款管理方面存在潛在風險，例如逾期付款的可能性增加。
總體而言，資料顯示銷售產品成本和應付帳款均呈現增長趨勢，而應付賬款周轉率則呈現下降趨勢。這些趨勢之間存在關聯性，需要進一步分析以確定其根本原因和潛在影響。
營運資金周轉率
Eaton Corp. plc、營運資金周轉率計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 流動資產 | ||||||
| 少： 流動負債 | ||||||
| 營運資金 | ||||||
| 淨銷售額 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 營運資金周轉率1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 營運資金周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 營運資金周轉率扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 營運資金周轉率工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
營運資金周轉率 = 淨銷售額 ÷ 營運資金
= ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 營運資金
- 營運資金在2022年大幅增加，由2021年的299百萬美元增長至2386百萬美元。此後，營運資金持續增長，於2023年達到3928百萬美元，並在2024年略微增加至3944百萬美元。然而，在2025年，營運資金顯著下降至2985百萬美元，回落至接近2021年的水平。整體而言，營運資金呈現先增後減的趨勢。
- 淨銷售額
- 淨銷售額呈現持續增長的趨勢。從2021年的19628百萬美元增長至2022年的20752百萬美元，2023年進一步增長至23196百萬美元，2024年達到24878百萬美元，並在2025年顯著增長至27448百萬美元。此數據顯示銷售額在各年度均有顯著提升。
- 營運資金周轉率
- 營運資金周轉率在各年度間波動較大。2021年為65.65，2022年大幅下降至8.7。2023年進一步下降至5.91，2024年略微回升至6.31，而2025年則顯著增長至9.2。周轉率的變化與營運資金的變化方向相反，這與營運資金的增長和減少相呼應。周轉率的下降可能表示營運資金的使用效率降低，而周轉率的上升則可能表示效率的提升。
綜上所述，淨銷售額持續增長，但營運資金周轉率的變化表明營運資金的使用效率存在波動。營運資金的增長在初期可能支持了銷售額的增長，但後續的下降以及周轉率的變化需要進一步分析以確定其根本原因。
庫存周轉天數
Eaton Corp. plc、庫存周轉天數計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||
| 存貨周轉率 | ||||||
| 短期活動比率 (天數) | ||||||
| 庫存周轉天數1 | ||||||
| 基準 (天數) | ||||||
| 庫存周轉天數競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 庫存周轉天數扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 庫存周轉天數工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
庫存周轉天數 = 365 ÷ 存貨周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對所提供財務資料的分析報告。
- 存貨周轉率
- 從資料顯示，存貨周轉率在2021年至2023年間呈現緩慢下降趨勢，由4.48降至3.95。2024年和2025年則維持在相對穩定的水平，分別為3.64和3.63。整體而言，存貨周轉率呈現下降趨勢，意味著將存貨轉換為銷售所需的時間逐漸增加。
- 庫存周轉天數
- 庫存周轉天數與存貨周轉率呈現相反的趨勢。在2021年至2023年間，庫存周轉天數從82天增加到92天，顯示庫存積壓的情況有所加劇。2024年和2025年，庫存周轉天數繼續增加，分別達到100天和101天。這表明公司持有庫存的時間越來越長，可能與銷售速度放緩或庫存管理策略的變化有關。
- 整體趨勢
- 綜合來看，存貨周轉率的下降和庫存周轉天數的增加，共同表明公司在管理存貨方面可能面臨挑戰。雖然2024年和2025年的數據相對穩定，但整體趨勢顯示，公司需要關注庫存管理效率，以避免過多的資金被綁在存貨中，並降低存貨過時的風險。需要進一步分析導致這些趨勢的原因，例如市場需求變化、供應鏈問題或公司內部營運效率等。
應收賬款周轉天數
Eaton Corp. plc、應收賬款周轉天數計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||
| 應收賬款周轉率 | ||||||
| 短期活動比率 (天數) | ||||||
| 應收賬款周轉天數1 | ||||||
| 基準 (天數) | ||||||
| 應收賬款周轉天數競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 應收賬款周轉天數扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 應收賬款周轉天數工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
應收賬款周轉天數 = 365 ÷ 應收賬款周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下是對所提供財務資料的分析報告。
- 應收賬款周轉率
- 從資料顯示，應收賬款周轉率在2021年至2025年間呈現波動趨勢。2021年的周轉率為5.95，隨後在2022年下降至5.09。2023年略有回升至5.18，2024年進一步提升至5.39，但在2025年再次回落至5.1。整體而言，周轉率在5.09至5.95之間浮動，顯示公司應收賬款的回收速度存在一定的不穩定性。
- 應收賬款周轉天數
- 應收賬款周轉天數與周轉率呈現反向關係。2021年的周轉天數為61天，2022年增加至72天，表明應收賬款的回收速度減慢。2023年略微縮短至70天，2024年進一步縮短至68天，但在2025年回升至72天。周轉天數的變化與周轉率的變化相呼應，顯示公司在應收賬款管理方面存在一定的挑戰，且管理效率在不同年份有所差異。
- 整體趨勢
- 綜合來看，數據顯示公司應收賬款的管理效率在觀察期間並未顯著改善。雖然2024年出現了周轉率上升、周轉天數下降的積極趨勢，但2025年的數據表明這種改善並未持續。這可能暗示公司在應收賬款的信用政策、收款流程或客戶結構等方面存在需要持續關注和優化的問題。需要進一步分析相關因素，以確定導致這些波動的原因，並制定相應的策略以提高應收賬款的管理效率。
作週期
Eaton Corp. plc、作週期計算、與基準測試的比較
天數
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||
| 庫存周轉天數 | ||||||
| 應收賬款周轉天數 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 作週期1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 作週期競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 作週期扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 作週期工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
作週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數
= + =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析摘要。
- 庫存周轉天數
- 庫存周轉天數呈現逐年增加的趨勢。從2021年的82天，增加至2025年的101天。這表示公司庫存的銷售速度相對減緩，可能與庫存管理策略、市場需求變化或產品生命週期等因素有關。持續增加的庫存周轉天數可能暗示著庫存積壓的風險，需要進一步評估。
- 應收賬款周轉天數
- 應收賬款周轉天數在觀察期間內呈現波動。2022年顯著增加至72天，隨後在2023年略微下降至70天，2024年進一步下降至68天，但在2025年回升至72天。這種波動可能反映了公司收款政策的調整、客戶信用狀況的變化，或產業收款慣例的影響。整體而言，應收賬款周轉天數的變化幅度相對較小，但仍需持續關注。
- 作週期
- 作週期呈現穩定增加的趨勢。從2021年的143天，增加至2025年的173天。作週期是衡量公司從投入原材料到收回現金所需時間的指標。作週期增加意味著公司營運資金的週轉效率降低，可能受到庫存周轉天數和應收賬款周轉天數的共同影響。持續增加的作週期可能需要公司重新評估其營運流程，以提高資金效率。
總體而言，資料顯示公司在營運效率方面存在一些值得關注的趨勢。庫存周轉天數和作週期均呈現增加趨勢，可能暗示著營運資金管理方面存在挑戰。應收賬款周轉天數的波動則需要進一步分析以確定其根本原因。
應付賬款周轉天數
Eaton Corp. plc、應付賬款周轉天數計算、與基準測試的比較
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||
| 應付賬款周轉率 | ||||||
| 短期活動比率 (天數) | ||||||
| 應付賬款周轉天數1 | ||||||
| 基準 (天數) | ||||||
| 應付賬款周轉天數競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 應付賬款周轉天數扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 應付賬款周轉天數工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
應付賬款周轉天數 = 365 ÷ 應付賬款周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對相關財務資料的分析報告。
- 應付賬款周轉率
- 從資料顯示，應付賬款周轉率呈現逐年下降的趨勢。從2021年的4.75，下降至2025年的4.11。這意味著公司支付供應商款項的速度正在減緩。
- 應付賬款周轉天數
- 與應付賬款周轉率的趨勢一致，應付賬款周轉天數逐年增加。從2021年的77天，增加至2025年的89天。這表示公司持有應付賬款的時間越來越長。
整體而言，數據顯示公司在管理應付賬款方面，策略或外部環境可能發生了變化。應付賬款周轉率下降和周轉天數增加，可能源於公司與供應商的議價能力提升，或公司採取了更為保守的現金流管理策略。然而，持續增加的應付賬款周轉天數也可能暗示著公司在支付供應商方面存在潛在的壓力，或存在現金流管理方面的挑戰。需要進一步分析其他財務指標，以更全面地評估這些趨勢的影響。
現金換算週期
Eaton Corp. plc、現金轉換週期計算、與基準測試的比較
天數
| 2025年12月31日 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||
| 庫存周轉天數 | ||||||
| 應收賬款周轉天數 | ||||||
| 應付賬款周轉天數 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 現金換算週期1 | ||||||
| 基準 | ||||||
| 現金換算週期競爭 對手2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| 現金換算週期扇形 | ||||||
| 資本貨物 | ||||||
| 現金換算週期工業 | ||||||
| 工業 | ||||||
根據報告： 10-K (報告日期： 2025-12-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31).
1 2025 計算
現金換算週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數 – 應付賬款周轉天數
= + – =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
以下為對年度財務資料的分析報告。
- 庫存周轉天數
- 庫存周轉天數呈現逐年增加的趨勢。從2021年的82天，增加至2025年的101天。這表示公司庫存的銷售速度相對減緩，或庫存持有量增加。需要進一步分析庫存結構及銷售情況，以確定此趨勢的原因。
- 應收賬款周轉天數
- 應收賬款周轉天數在2022年顯著增加至72天，隨後在2023年略微下降至70天，2024年進一步下降至68天，但在2025年回升至72天。整體而言，應收賬款的回收速度呈現波動，但2025年的數據與2022年相當。這可能反映了客戶付款條件的變化，或應收賬款管理策略的調整。
- 應付賬款周轉天數
- 應付賬款周轉天數持續增加，從2021年的77天增加至2025年的89天。這意味著公司支付供應商賬款的時間延長，可能反映了公司與供應商的議價能力提升，或現金流管理的策略變化。然而，過度延長付款期限可能影響與供應商的關係。
- 現金換算週期
- 現金換算週期在2022年顯著增加至81天，隨後在2023年略微下降至79天，2024年維持在81天，並在2025年進一步增加至84天。整體而言，現金換算週期呈現上升趨勢，表明公司將現金轉換為營運資金所需的時間增加。這可能與庫存周轉天數的增加和應收賬款周轉天數的波動有關，需要綜合考量各項因素。
總體而言，數據顯示公司在營運資金管理方面存在一些變化。庫存周轉天數的增加和應付賬款周轉天數的延長可能需要進一步的關注，以確保營運效率和供應商關係的維持。