資本回報率 (ROC)
資本回報率是凈企業資產的稅後回報率。投資資本回報率不受利率或公司債務和股權結構變化的影響。它衡量企業生產力績效。
投資資本回報率 (ROIC)
Humana Inc., ROIC計算，與基準比較
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 稅後淨營業利潤 (NOPAT)1 | 2,726) | 3,053) | 3,172) | 3,874) | 3,029) | |
| 投資資本2 | 30,225) | 29,089) | 30,647) | 21,850) | 18,877) | |
| 性能比 | ||||||
| ROIC3 | 9.02% | 10.50% | 10.35% | 17.73% | 16.04% | |
| 基準 | ||||||
| ROIC競爭 對手4 | ||||||
| Abbott Laboratories | 8.87% | 10.96% | 11.30% | 8.01% | 6.47% | |
| Cigna Group | 5.63% | 8.53% | 6.88% | 9.84% | 6.50% | |
| CVS Health Corp. | 7.17% | 3.13% | 7.01% | 6.63% | 5.97% | |
| Danaher Corp. | 3.94% | 8.76% | 9.01% | 7.43% | 3.57% | |
| Elevance Health Inc. | 9.35% | 10.17% | 11.14% | 8.67% | 9.75% | |
| Intuitive Surgical Inc. | 22.30% | 22.01% | 37.63% | 25.62% | 42.29% | |
| Medtronic PLC | 5.89% | 7.02% | 5.59% | 6.20% | 7.51% | |
| UnitedHealth Group Inc. | 14.59% | 13.68% | 13.51% | 13.84% | 13.91% | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31).
1 NOPAT. 查看詳情 »
2 投資資本. 查看詳情 »
3 2023 計算
ROIC = 100 × NOPAT ÷ 投資資本
= 100 × 2,726 ÷ 30,225 = 9.02%
4 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。
| 性能比 | 描述 | 公司簡介 |
|---|---|---|
| ROIC | 衡量企業中定期（稅後）現金對現金收益率的指標。 | 2021-2022年 Humana Inc. 投資資本回報率有所改善，但隨後2022-2023年明顯惡化。 |
投資回報率的分解
Humana Inc.，ROIC的分解
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31).
2023年投資資本回報率 （ROIC） 下降的主要原因是以營業獲利率 （OPM） 衡量的盈利能力下降。
營業獲利率 (OPM)
Humana Inc., OPM計算，與基準比較
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 稅後淨營業利潤 (NOPAT)1 | 2,726) | 3,053) | 3,172) | 3,874) | 3,029) | |
| 更多： 現金營業稅2 | 1,108) | 950) | 543) | 1,175) | 656) | |
| 稅前淨營業利潤 (NOPBT) | 3,834) | 4,003) | 3,715) | 5,049) | 3,684) | |
| 外部收入 | 105,305) | 92,488) | 82,877) | 76,001) | 64,387) | |
| 更多： 非勞動收入增加（減少） | (20) | 32) | (64) | 71) | (36) | |
| 調整後外部收入 | 105,285) | 92,520) | 82,813) | 76,072) | 64,351) | |
| 盈利能力比率 | ||||||
| OPM3 | 3.64% | 4.33% | 4.49% | 6.64% | 5.73% | |
| 基準 | ||||||
| OPM競爭 對手4 | ||||||
| Abbott Laboratories | 16.84% | 20.24% | 20.37% | 16.05% | 14.97% | |
| Cigna Group | 3.57% | 5.39% | 4.69% | 7.72% | 5.38% | |
| CVS Health Corp. | 3.82% | 2.45% | 4.32% | 4.79% | 4.69% | |
| Danaher Corp. | 21.44% | 27.12% | 27.65% | 23.43% | 18.74% | |
| Elevance Health Inc. | 5.39% | 5.61% | 6.54% | 6.03% | 6.47% | |
| Intuitive Surgical Inc. | 28.14% | 26.19% | 33.56% | 28.14% | 34.15% | |
| Medtronic PLC | 19.63% | 19.15% | 16.48% | 17.88% | 22.11% | |
| UnitedHealth Group Inc. | 9.14% | 9.13% | 8.33% | 9.15% | 8.41% | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31).
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2 現金營業稅. 查看詳情 »
3 2023 計算
OPM = 100 × NOPBT ÷ 調整後外部收入
= 100 × 3,834 ÷ 105,285 = 3.64%
4 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。
| 盈利能力比率 | 描述 | 公司簡介 |
|---|---|---|
| OPM | 營業獲利率 （OPM） 是稅前經濟收益 （NOPBT） 與銷售額的比率。 | 2021-2022年、2022-2023年 Humana Inc. 營業獲利率惡化。 |
資本周轉率 (TO)
Humana Inc., TO計算，與基準比較
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 外部收入 | 105,305) | 92,488) | 82,877) | 76,001) | 64,387) | |
| 更多： 非勞動收入增加（減少） | (20) | 32) | (64) | 71) | (36) | |
| 調整後外部收入 | 105,285) | 92,520) | 82,813) | 76,072) | 64,351) | |
| 投資資本1 | 30,225) | 29,089) | 30,647) | 21,850) | 18,877) | |
| 效率比 | ||||||
| TO2 | 3.48 | 3.18 | 2.70 | 3.48 | 3.41 | |
| 基準 | ||||||
| TO競爭 對手3 | ||||||
| Abbott Laboratories | 0.67 | 0.71 | 0.69 | 0.57 | 0.55 | |
| Cigna Group | 2.26 | 2.09 | 1.90 | 1.70 | 1.62 | |
| CVS Health Corp. | 2.64 | 2.60 | 2.22 | 1.96 | 1.83 | |
| Danaher Corp. | 0.30 | 0.40 | 0.40 | 0.34 | 0.31 | |
| Elevance Health Inc. | 2.44 | 2.33 | 2.14 | 2.13 | 1.86 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.00 | 1.16 | 1.27 | 0.98 | 1.35 | |
| Medtronic PLC | 0.44 | 0.46 | 0.42 | 0.41 | 0.42 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 2.01 | 1.95 | 2.04 | 1.96 | 2.05 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31).
| 效率比 | 描述 | 公司簡介 |
|---|---|---|
| TO | 資本周轉率（TO）是銷售額與投資資本的比率。資本周轉率是營運資本管理和凈固定資產效率的函數。 | 2021-2022年、2022-2023年 Humana Inc. 資本周轉率有所改善。 |
有效現金稅率 (CTR)
Humana Inc., CTR計算，與基準比較
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (百萬美元) | ||||||
| 稅後淨營業利潤 (NOPAT)1 | 2,726) | 3,053) | 3,172) | 3,874) | 3,029) | |
| 更多： 現金營業稅2 | 1,108) | 950) | 543) | 1,175) | 656) | |
| 稅前淨營業利潤 (NOPBT) | 3,834) | 4,003) | 3,715) | 5,049) | 3,684) | |
| 稅率 | ||||||
| CTR3 | 28.91% | 23.74% | 14.62% | 23.28% | 17.80% | |
| 基準 | ||||||
| CTR競爭 對手3 | ||||||
| Abbott Laboratories | 21.67% | 23.97% | 20.05% | 12.92% | 21.15% | |
| Cigna Group | 30.27% | 24.44% | 23.01% | 24.93% | 25.68% | |
| CVS Health Corp. | 29.07% | 50.90% | 27.09% | 29.36% | 30.33% | |
| Danaher Corp. | 39.60% | 19.69% | 18.58% | 7.07% | 38.19% | |
| Elevance Health Inc. | 28.75% | 22.11% | 20.37% | 32.42% | 18.95% | |
| Intuitive Surgical Inc. | 20.94% | 27.40% | 11.76% | 6.67% | 8.23% | |
| Medtronic PLC | 32.28% | 19.53% | 18.59% | 14.72% | 19.30% | |
| UnitedHealth Group Inc. | 20.64% | 23.25% | 20.32% | 22.88% | 19.29% | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31).
1 NOPAT. 查看詳情 »
2 現金營業稅. 查看詳情 »
3 2023 計算
CTR = 100 × 現金營業稅 ÷ NOPBT
= 100 × 1,108 ÷ 3,834 = 28.91%
4 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。
| 稅率 | 描述 | 公司簡介 |
|---|---|---|
| CTR | 營業收入的有效現金稅率。 | 2021-2022年和2022-2023年， Humana Inc. 的有效現金稅率有所上升。 |