年度數據
季度數據
Analog Devices Inc.、合併資產負債表結構：負債和股東權益（季度數據）
2025年5月3日
2025年2月1日
2024年11月2日
2024年8月3日
2024年5月4日
2024年2月3日
2023年10月28日
2023年7月29日
2023年4月29日
2023年1月28日
2022年10月29日
2022年7月30日
2022年4月30日
2022年1月29日
2021年10月30日
2021年7月31日
2021年5月1日
2021年1月30日
2020年10月31日
2020年8月1日
2020年5月2日
2020年2月1日
2019年11月2日
2019年8月3日
2019年5月4日
2019年2月2日
應付帳款
0.91% 0.77% 1.01% 0.87% 0.87% 0.82% 1.01% 1.19% 1.15% 1.06% 1.16% 1.08% 0.89% 0.85% 0.85% 1.23% 1.29% 1.06% 1.06% 1.00% 0.91% 0.99% 1.05% 1.02% 0.96% 1.02%
應交所得稅
0.76% 1.02% 0.93% 0.82% 0.74% 0.85% 0.63% 0.86% 0.62% 1.02% 0.53% 0.89% 0.66% 0.78% 0.64% 1.08% 0.79% 0.69% 0.85% 0.69% 0.71% 0.55% 0.88% 0.81% 0.57% 0.18%
當前債務
0.00% 0.83% 0.83% 1.85% 1.84% 1.03% 1.02% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.99% 6.12% 6.14% 1.86% 0.00% 2.08% 2.10% 3.50% 1.40% 1.91% 1.72% 0.00%
商業票據
1.16% 1.14% 1.14% 1.13% 1.12% 1.13% 1.12% 1.10% 0.51% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
應計負債
2.86% 2.43% 2.29% 1.97% 2.18% 2.21% 2.77% 2.59% 3.06% 2.76% 3.17% 2.88% 3.03% 2.70% 2.82% 4.48% 4.64% 4.21% 4.45% 4.04% 3.69% 3.24% 3.72% 3.14% 3.02% 2.69%
流動負債
5.68% 6.19% 6.20% 6.64% 6.75% 6.04% 6.56% 5.74% 5.34% 4.84% 4.86% 4.85% 4.58% 4.34% 5.29% 12.91% 12.86% 7.82% 6.36% 7.81% 7.41% 8.28% 7.05% 6.88% 6.27% 3.89%
長期債務，不包括流動債務
14.04% 13.80% 13.76% 13.69% 13.53% 12.29% 12.10% 13.05% 13.07% 13.03% 13.02% 12.42% 12.31% 12.21% 11.95% 17.67% 17.71% 22.14% 23.97% 23.81% 24.08% 22.20% 24.27% 24.48% 25.77% 28.56%
遞延所得稅
5.03% 5.24% 5.44% 5.64% 5.91% 6.15% 6.41% 6.38% 6.71% 6.92% 7.20% 7.48% 7.62% 7.72% 7.53% 8.21% 8.49% 8.68% 8.94% 9.08% 9.37% 9.61% 9.76% 10.07% 10.24% 10.48%
應交所得稅
0.20% 0.55% 0.54% 0.55% 0.55% 0.86% 0.85% 0.89% 1.06% 1.42% 1.41% 1.42% 1.38% 1.62% 1.55% 2.44% 2.45% 2.76% 2.76% 2.74% 2.80% 3.07% 3.06% 3.01% 2.97% 3.24%
其他非流動負債
1.10% 1.11% 1.13% 1.10% 1.12% 1.20% 1.19% 1.18% 1.13% 1.07% 1.02% 1.07% 1.08% 1.03% 1.06% 2.10% 2.12% 2.21% 2.09% 2.03% 2.05% 2.15% 1.12% 0.90% 0.83% 0.75%
非流動負債
20.37% 20.69% 20.87% 20.98% 21.11% 20.49% 20.55% 21.50% 21.97% 22.43% 22.65% 22.38% 22.39% 22.58% 22.09% 30.42% 30.78% 35.80% 37.76% 37.66% 38.30% 37.03% 38.21% 38.45% 39.81% 43.03%
總負債
26.05% 26.89% 27.06% 27.62% 27.86% 26.54% 27.11% 27.24% 27.31% 27.28% 27.51% 27.23% 26.97% 26.92% 27.39% 43.33% 43.64% 43.62% 44.11% 45.47% 45.71% 45.32% 45.27% 45.33% 46.08% 46.92%
優先股，面值 1.00 美元，無流通股
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
普通股，面值 0.16 2/3 美元
0.17% 0.17% 0.17% 0.17% 0.17% 0.17% 0.17% 0.17% 0.17% 0.17% 0.17% 0.17% 0.17% 0.17% 0.17% 0.28% 0.28% 0.29% 0.29% 0.28% 0.29% 0.29% 0.29% 0.29% 0.28% 0.28%
超過面值的資本
52.56% 52.20% 52.01% 51.63% 51.38% 52.19% 51.88% 52.09% 53.01% 54.38% 55.38% 56.79% 57.87% 58.76% 58.43% 21.32% 21.88% 22.62% 23.05% 22.73% 22.77% 23.03% 23.07% 23.46% 23.50% 23.41%
留存收益
21.57% 21.12% 21.14% 20.93% 20.96% 21.48% 21.23% 20.85% 19.86% 18.51% 17.34% 16.24% 15.39% 14.52% 14.37% 36.10% 35.04% 34.49% 33.71% 32.78% 32.53% 32.31% 32.25% 31.63% 30.58% 29.74%
累計其他綜合損失
-0.35% -0.39% -0.38% -0.35% -0.36% -0.37% -0.39% -0.35% -0.35% -0.34% -0.39% -0.42% -0.41% -0.37% -0.36% -1.04% -0.85% -1.02% -1.16% -1.26% -1.30% -0.95% -0.88% -0.71% -0.44% -0.36%
股東權益
73.95% 73.11% 72.94% 72.38% 72.14% 73.46% 72.89% 72.76% 72.69% 72.72% 72.49% 72.77% 73.03% 73.08% 72.61% 56.67% 56.36% 56.38% 55.89% 54.53% 54.29% 54.68% 54.73% 54.67% 53.92% 53.08%
負債總額和股東權益
100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-05-03) , 10-Q (報告日期： 2025-02-01) , 10-K (報告日期： 2024-11-02) , 10-Q (報告日期： 2024-08-03) , 10-Q (報告日期： 2024-05-04) , 10-Q (報告日期： 2024-02-03) , 10-K (報告日期： 2023-10-28) , 10-Q (報告日期： 2023-07-29) , 10-Q (報告日期： 2023-04-29) , 10-Q (報告日期： 2023-01-28) , 10-K (報告日期： 2022-10-29) , 10-Q (報告日期： 2022-07-30) , 10-Q (報告日期： 2022-04-30) , 10-Q (報告日期： 2022-01-29) , 10-K (報告日期： 2021-10-30) , 10-Q (報告日期： 2021-07-31) , 10-Q (報告日期： 2021-05-01) , 10-Q (報告日期： 2021-01-30) , 10-K (報告日期： 2020-10-31) , 10-Q (報告日期： 2020-08-01) , 10-Q (報告日期： 2020-05-02) , 10-Q (報告日期： 2020-02-01) , 10-K (報告日期： 2019-11-02) , 10-Q (報告日期： 2019-08-03) , 10-Q (報告日期： 2019-05-04) , 10-Q (報告日期： 2019-02-02) .
根據所提供的資料，可以觀察到 Analog Devices Inc. 在過去五年的季度財務狀況中呈現若干明顯趨勢與變化。以下是分析結果的詳細摘要：
應付帳款
該比例在2019年至2024年期間整體較為穩定，變動幅度較小，且多數時段維持在0.8%至1.2%之間。特別是在2024年前後，應付帳款比例略有回升，反映公司可能在該期間內進行較為積極的供應商應付管理或延長付款期限。無明顯大幅波動，顯示公司在營運中的短期負債管理保持一定的穩定性。
應交所得稅
此比例始終較低，但在2021年之後呈現上升趨勢，特別是在2021年5月起，其比例逐步攀升，反映公司當期所得稅負擔有所增加，可能因稅務策略調整或盈利能力提升所致。整體而言，此比率變動較為平緩，但有值得關注的升高趨勢。
當前債務
資料顯示，該比例在2020年前後經歷較大波動，特別是在2020年10月31日出現較高的6.14%與6.12%，之後逐步下降至較低水平。此變化可能反映公司在該期內短期負債的增加與後續的甄別與控制措施。整體來說，短期負債的波動性較大，但長期而言，佔比相對較低。由於資料缺失較多，不易判斷趨勢持續性。
商業票據
於2024年後開始顯示出商業票據比例，且逐漸上升，至2024年11月達到1.16%。這可能代表公司在融資策略或流動性管理上，轉向偏好短期商業票據的方式。此比例的逐年增加暗示公司可能利用商業票據作為替代短期融資工具，值得持續觀察其對流動性與利息成本的影響。
應計負債
此比例在2019年末明顯上升至最高點4.64%，之後逐漸回落至約2.18%至2.77%之間，並維持相對穩定。此指標的波動凸顯公司在不同期間內負債的調整，可能與資產負債管理策略變動相關。整體而言，應計負債在總負債中的比重變化較為溫和，展現出一定的財務穩定性。
流動負債與非流動負債
流動負債比例呈現逐步攀升的趨勢，尤其在2021年起，比例提升至約6.5%並持續高於之前的水平，反映公司短期負債管理逐漸重要。另一方面，非流動負債比例則在2019後逐步下降，至2024年維持約20%左右。這顯示公司在資產負債結構中，逐漸增加短期負債比重，可能為因應營運資金需求或資金成本考量。
總負債
在整體情況下，負債佔比維持在約26%至47%的區間，且2020年後略為下降，顯示公司杠杆程度在近年趨於穩定，尚有一定的財務彈性。雖然短期負債比重上升，但長期負債和其他負債的比例並未大幅變動，整體財務結構較為穩健。
股東權益
股東權益呈現逐漸增加的趨勢，從約54%提升到70%以上，且在2021年起持續穩定。留存收益比例亦隨之上升，顯示公司盈利能力穩定增強，並將淨利留存於公司中以資本積累，此趨勢預示公司財務狀況向寬裕範圍發展，減少對外債務的依賴。
資本結構
普通股比例保持相對穩定，約在0.17%左右，超過面值的資本比例則逐年下降，從2024年開始較為穩定，在52%左右徘徊。這表明公司在股本結構方面較為穩健，以留存收益積累為主要資本來源，而外部融資的比例較低，進一步強化企業的財務自主性與穩定性。
綜合分析，Analog Devices Inc. 在過去五年的財務結構呈現出逐步加強股東權益、降低負債比例的趨勢，財務穩健性有所提升。短期負債（特別是流動負債）比例上升，可能反映營運資金調整的需求，但整體負債水準仍較為穩定且受到嚴格管理。此外，公司在盈利與留存收益方面持續增長，顯示企業盈利能力穩定，未來若能維持現有債務管理策略，有望繼續保持財務健康狀況。
