Analog Devices Inc.、合併資產負債表結構：負債和股東權益（季度數據）
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2025年8月2日 |
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2025年5月3日 |
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2025年2月1日 |
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2024年11月2日 |
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2024年8月3日 |
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2024年5月4日 |
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2024年2月3日 |
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2023年10月28日 |
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2023年7月29日 |
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2023年4月29日 |
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2023年1月28日 |
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2022年10月29日 |
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2022年7月30日 |
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2022年4月30日 |
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2022年1月29日 |
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2021年10月30日 |
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2021年7月31日 |
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2021年5月1日 |
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2021年1月30日 |
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2020年10月31日 |
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2020年8月1日 |
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2020年5月2日 |
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2020年2月1日 |
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2019年11月2日 |
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2019年8月3日 |
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2019年5月4日 |
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2019年2月2日 |
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應付帳款 |
1.02% | |
0.91% | |
0.77% | |
1.01% | |
0.87% | |
0.87% | |
0.82% | |
1.01% | |
1.19% | |
1.15% | |
1.06% | |
1.16% | |
1.08% | |
0.89% | |
0.85% | |
0.85% | |
1.23% | |
1.29% | |
1.06% | |
1.06% | |
1.00% | |
0.91% | |
0.99% | |
1.05% | |
1.02% | |
0.96% | |
1.02% | |
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|
應交所得稅 |
0.99% | |
0.76% | |
1.02% | |
0.93% | |
0.82% | |
0.74% | |
0.85% | |
0.63% | |
0.86% | |
0.62% | |
1.02% | |
0.53% | |
0.89% | |
0.66% | |
0.78% | |
0.64% | |
1.08% | |
0.79% | |
0.69% | |
0.85% | |
0.69% | |
0.71% | |
0.55% | |
0.88% | |
0.81% | |
0.57% | |
0.18% | |
|
|
當前債務 |
0.00% | |
0.00% | |
0.83% | |
0.83% | |
1.85% | |
1.84% | |
1.03% | |
1.02% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.99% | |
6.12% | |
6.14% | |
1.86% | |
0.00% | |
2.08% | |
2.10% | |
3.50% | |
1.40% | |
1.91% | |
1.72% | |
0.00% | |
|
|
商業票據 |
1.14% | |
1.16% | |
1.14% | |
1.14% | |
1.13% | |
1.12% | |
1.13% | |
1.12% | |
1.10% | |
0.51% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
|
|
應計負債 |
3.04% | |
2.86% | |
2.43% | |
2.29% | |
1.97% | |
2.18% | |
2.21% | |
2.77% | |
2.59% | |
3.06% | |
2.76% | |
3.17% | |
2.88% | |
3.03% | |
2.70% | |
2.82% | |
4.48% | |
4.64% | |
4.21% | |
4.45% | |
4.04% | |
3.69% | |
3.24% | |
3.72% | |
3.14% | |
3.02% | |
2.69% | |
|
|
流動負債 |
6.18% |
|
5.68% |
|
6.19% |
|
6.20% |
|
6.64% |
|
6.75% |
|
6.04% |
|
6.56% |
|
5.74% |
|
5.34% |
|
4.84% |
|
4.86% |
|
4.85% |
|
4.58% |
|
4.34% |
|
5.29% |
|
12.91% |
|
12.86% |
|
7.82% |
|
6.36% |
|
7.81% |
|
7.41% |
|
8.28% |
|
7.05% |
|
6.88% |
|
6.27% |
|
3.89% |
|
|
|
長期債務，不包括流動債務 |
16.89% | |
14.04% | |
13.80% | |
13.76% | |
13.69% | |
13.53% | |
12.29% | |
12.10% | |
13.05% | |
13.07% | |
13.03% | |
13.02% | |
12.42% | |
12.31% | |
12.21% | |
11.95% | |
17.67% | |
17.71% | |
22.14% | |
23.97% | |
23.81% | |
24.08% | |
22.20% | |
24.27% | |
24.48% | |
25.77% | |
28.56% | |
|
|
遞延所得稅 |
4.92% | |
5.03% | |
5.24% | |
5.44% | |
5.64% | |
5.91% | |
6.15% | |
6.41% | |
6.38% | |
6.71% | |
6.92% | |
7.20% | |
7.48% | |
7.62% | |
7.72% | |
7.53% | |
8.21% | |
8.49% | |
8.68% | |
8.94% | |
9.08% | |
9.37% | |
9.61% | |
9.76% | |
10.07% | |
10.24% | |
10.48% | |
|
|
應交所得稅 |
0.21% | |
0.20% | |
0.55% | |
0.54% | |
0.55% | |
0.55% | |
0.86% | |
0.85% | |
0.89% | |
1.06% | |
1.42% | |
1.41% | |
1.42% | |
1.38% | |
1.62% | |
1.55% | |
2.44% | |
2.45% | |
2.76% | |
2.76% | |
2.74% | |
2.80% | |
3.07% | |
3.06% | |
3.01% | |
2.97% | |
3.24% | |
|
|
其他非流動負債 |
1.07% | |
1.10% | |
1.11% | |
1.13% | |
1.10% | |
1.12% | |
1.20% | |
1.19% | |
1.18% | |
1.13% | |
1.07% | |
1.02% | |
1.07% | |
1.08% | |
1.03% | |
1.06% | |
2.10% | |
2.12% | |
2.21% | |
2.09% | |
2.03% | |
2.05% | |
2.15% | |
1.12% | |
0.90% | |
0.83% | |
0.75% | |
|
|
非流動負債 |
23.09% |
|
20.37% |
|
20.69% |
|
20.87% |
|
20.98% |
|
21.11% |
|
20.49% |
|
20.55% |
|
21.50% |
|
21.97% |
|
22.43% |
|
22.65% |
|
22.38% |
|
22.39% |
|
22.58% |
|
22.09% |
|
30.42% |
|
30.78% |
|
35.80% |
|
37.76% |
|
37.66% |
|
38.30% |
|
37.03% |
|
38.21% |
|
38.45% |
|
39.81% |
|
43.03% |
|
|
|
總負債 |
29.27% |
|
26.05% |
|
26.89% |
|
27.06% |
|
27.62% |
|
27.86% |
|
26.54% |
|
27.11% |
|
27.24% |
|
27.31% |
|
27.28% |
|
27.51% |
|
27.23% |
|
26.97% |
|
26.92% |
|
27.39% |
|
43.33% |
|
43.64% |
|
43.62% |
|
44.11% |
|
45.47% |
|
45.71% |
|
45.32% |
|
45.27% |
|
45.33% |
|
46.08% |
|
46.92% |
|
|
|
優先股，面值 1.00 美元，無流通股 |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
|
|
普通股，面值 0.16 2/3 美元 |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.17% | |
0.28% | |
0.28% | |
0.29% | |
0.29% | |
0.28% | |
0.29% | |
0.29% | |
0.29% | |
0.29% | |
0.28% | |
0.28% | |
|
|
超過面值的資本 |
49.67% | |
52.56% | |
52.20% | |
52.01% | |
51.63% | |
51.38% | |
52.19% | |
51.88% | |
52.09% | |
53.01% | |
54.38% | |
55.38% | |
56.79% | |
57.87% | |
58.76% | |
58.43% | |
21.32% | |
21.88% | |
22.62% | |
23.05% | |
22.73% | |
22.77% | |
23.03% | |
23.07% | |
23.46% | |
23.50% | |
23.41% | |
|
|
留存收益 |
21.25% | |
21.57% | |
21.12% | |
21.14% | |
20.93% | |
20.96% | |
21.48% | |
21.23% | |
20.85% | |
19.86% | |
18.51% | |
17.34% | |
16.24% | |
15.39% | |
14.52% | |
14.37% | |
36.10% | |
35.04% | |
34.49% | |
33.71% | |
32.78% | |
32.53% | |
32.31% | |
32.25% | |
31.63% | |
30.58% | |
29.74% | |
|
|
累計其他綜合損失 |
-0.36% | |
-0.35% | |
-0.39% | |
-0.38% | |
-0.35% | |
-0.36% | |
-0.37% | |
-0.39% | |
-0.35% | |
-0.35% | |
-0.34% | |
-0.39% | |
-0.42% | |
-0.41% | |
-0.37% | |
-0.36% | |
-1.04% | |
-0.85% | |
-1.02% | |
-1.16% | |
-1.26% | |
-1.30% | |
-0.95% | |
-0.88% | |
-0.71% | |
-0.44% | |
-0.36% | |
|
|
股東權益 |
70.73% |
|
73.95% |
|
73.11% |
|
72.94% |
|
72.38% |
|
72.14% |
|
73.46% |
|
72.89% |
|
72.76% |
|
72.69% |
|
72.72% |
|
72.49% |
|
72.77% |
|
73.03% |
|
73.08% |
|
72.61% |
|
56.67% |
|
56.36% |
|
56.38% |
|
55.89% |
|
54.53% |
|
54.29% |
|
54.68% |
|
54.73% |
|
54.67% |
|
53.92% |
|
53.08% |
|
|
|
負債總額和股東權益 |
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-08-02), 10-Q (報告日期： 2025-05-03), 10-Q (報告日期： 2025-02-01), 10-K (報告日期： 2024-11-02), 10-Q (報告日期： 2024-08-03), 10-Q (報告日期： 2024-05-04), 10-Q (報告日期： 2024-02-03), 10-K (報告日期： 2023-10-28), 10-Q (報告日期： 2023-07-29), 10-Q (報告日期： 2023-04-29), 10-Q (報告日期： 2023-01-28), 10-K (報告日期： 2022-10-29), 10-Q (報告日期： 2022-07-30), 10-Q (報告日期： 2022-04-30), 10-Q (報告日期： 2022-01-29), 10-K (報告日期： 2021-10-30), 10-Q (報告日期： 2021-07-31), 10-Q (報告日期： 2021-05-01), 10-Q (報告日期： 2021-01-30), 10-K (報告日期： 2020-10-31), 10-Q (報告日期： 2020-08-01), 10-Q (報告日期： 2020-05-02), 10-Q (報告日期： 2020-02-01), 10-K (報告日期： 2019-11-02), 10-Q (報告日期： 2019-08-03), 10-Q (報告日期： 2019-05-04), 10-Q (報告日期： 2019-02-02).
從資料中可以觀察到 Analog Devices Inc. 在不同季度的財務結構呈現出相對穩定且緩慢變動的趨勢。負債與股東權益的比率大致維持在50%以上，顯示公司資本結構較為穩固。
應付帳款的比例在觀察期間內呈現細微波動，較高時段稍微超過1%，顯示公司在負債管理方面具有一定的穩定性，而2019年到2025年的數據中，應付帳款比例日趨穩定，整體呈現較低且波動有限的狀況，反映出較為嚴謹的應付帳款管理策略。
應交所得稅的比例於早期變動較大，尤其在2019年5月至2021年期間，比例有明顯增加，顯示公司在這段時間內所得稅負擔較重，之後逐步降低，至2025年保持在較低水平，揭示公司可能優化稅務規劃或利潤水平的變化。
在短期負債方面，尤其是當前債務，變化較大且不規則，某些時期短期負債比例高達6%以上，顯示公司在特定期間可能有較高的短期借款需求，或負債管理策略的調整。而長期負債（不含流動負債）整體比例逐年下降，從2019年的約28%下降至2024年約14%，Privun trailing era日益偏好長期融資以降低流動性風險。
商業票據比例在2022年後顯示出逐步上升趨勢，反映出公司在近期更偏好短期融資工具，以應對資金需求的變化。應計負債比例則較為穩定，約在2.2%至4.6%之間波動，顯示公司負債結構較為平衡。
非流動負債內容中，長期債務的比例從較高的約43%逐步下降至約20%，顯示公司儘量減少長期借款，可能是利率環境變化或資金策略調整所導致。遞延所得稅負債比例持續緩降，反映稅務負擔的相對減輕或公司盈利狀況改善所帶來的正面影響。
總負債比例自2019年約46.9%逐年變化，略有波動但整體趨勢平穩，顯示財務槓桿較為穩定。應交所得稅比例在2022年後亦保持於較低水平，匹配公司整體稅務策略的優化。其他非流動負債比例則展現一定的波動，但整體占比較小，並未呈現明顯的變動趨勢。
股東權益比例在此期間逐步提高，從約54%升至超過73%，逐步反映公司利潤留存與增資所帶來的股東權益擴增。留存收益的比例亦同步上升，進一步支持公司在資本結構中以內部留存增長為核心策略。累計其他綜合損失則經常為負值，代表累積的其他損失，但對整體資本結構影響有限且變動不大。
整體來看，Analog Devices Inc.在持續的期間內，逐步調整資產負債結構，偏向以長期資金支持長期投資，並逐年積累股東權益，顯示其穩健的財務管理與長期成長策略。此外，公司在管理短期負債與長期負債的佔比上較為平衡，反映出其追求適度的資金運用與降低金融風險的策略。
