短期活動比率分析
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短期活動比率（摘要）
O’Reilly Automotive Inc.、短期活動比率（季度數據）
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
- 存貨周轉率
- 自2017年3月起，存貨周轉率尚未提供數據，至2018年第一季開始，數值維持在約1.41至1.67之間。整體呈現逐步提升的趨勢，至2022年9月達到1.64，顯示公司存貨的流動性有所改善，存貨轉換為銷售的效率逐步提升，反映出管理上可能的優化或市場需求的增加。
- 應收帳款周轉率
- 該比率在2017年中期後較為波動，從約40下降至37左右，隨後逐步攀升至2022年9月的約41-46之間，顯示收款效率在長期中逐漸增強。特別是在2020年到2022年期間，應收帳款周轉率較為穩定，顯示公司在收回款項方面的表現較為穩定，反映出較佳的資金回收管理。
- 應付帳款周轉率
- 此比率在2017年初約1.33至1.34之間波動，隨後略為下降至約1.22於2022年6月到9月，整體呈現略微下降趨勢。較低的應付帳款周轉率可能代表公司在信用期限管理上趨於寬鬆，延長付款時間，但亦可能影響供應商關係與供應鏈的彈性。
- 庫存周轉天數
- 自2017年3月開始，天數維持在約258天，至2022年9月下降至213天，顯示存貨周轉速度在逐漸加快，較早時期的金額較長，反映出公司自2019年後加強存貨管理效率，減少庫存積壓，加快存貨轉銷的步伐，增強資金利用率。
- 應收賬款周轉天數
- 在2017年各季約為8至10天，並於2022年持續維持在7至9天之間，整體趨勢維持穩定。較短的應收帳款天數代表公司能快速收回應收帳款，資金流動性良好，有助於維持良好的營運資金狀況。
- 作週期
- 作週期在2017年約為266至267天間，至2022年逐步下降至約220天，反映公司在營運週期方面的效率提升，能更快速完成銷售到現金週轉的流程，提升資金週轉速度與營運效率。
- 應付賬款周轉天數
- 該數值由2017年的約274天逐年下降，至2022年約為280天，整體趨勢較為平穩，較長的應付帳款天數可能代表公司逐步行使延期支付的策略，但亦需謹慎管理，以免影響供應商關係和供應鏈穩定性。
- 現金換算週期
- 該指標由-7天的短暫負值（表示提前收到現金或較快轉換現金的能力）逐步下滑至-68天，顯示公司現金週期逐漸延長，現金流入的時間點較晚，可能受行業特性或財務策略影響，加強長期現金流管理的必要性。
換手率
平均天數比率
存貨周轉率
O’Reilly Automotive Inc.、存貨周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售商品成本，包括倉庫和配送費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
存貨周轉率 = (銷售商品成本，包括倉庫和配送費用Q3 2022
+ 銷售商品成本，包括倉庫和配送費用Q2 2022
+ 銷售商品成本，包括倉庫和配送費用Q1 2022
+ 銷售商品成本，包括倉庫和配送費用Q4 2021)
÷ 庫存
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
根據提供的資料，O’Reilly Automotive Inc. 的財務狀況在所分析的期間內展現出一些明顯的趨勢與變化。以下為詳細分析內容：
- 銷售商品成本
- 在2017年初期，銷售商品成本約為1,025,112千美元，並逐步上升至2022年第三季度的約1,786,019千美元，顯示公司在此期間內的銷售規模擴大。尤其在2020年後，成本持續增加，反映出公司營收規模的擴張，但也可能伴隨著成本壓力的上升。此外，儘管成本逐步增加，增長速度在某些季度略有放緩或波動，可能受市場需求和供應鏈狀況影響。
- 存貨
- 存貨金額由2017年約2,872,646千美元逐步累積至2022年約4,135,945千美元，整體呈現穩定增加的趨勢。此現象顯示公司庫存持續擴大，可能是為因應擴大的營運規模或預期的市場需求。不過，存貨的持有量較高，需留意存貨週轉效率與資金運作的平衡。
- 存貨周轉率
- 存貨周轉率在提供的資料中，自2017年6月起較為穩定，約在1.4至1.42之間波動，反映出公司存貨的銷售效率較為穩定。自2020年起，存貨週轉率逐步提升至約1.67，顯示公司在近期內存貨的轉銷速度有所改善，有助於提高資金利用效率並降低存貨積壓的風險。這一轉變可能由於營運改善或銷售策略調整所促成。
綜合來看，本公司在分析期間內營收規模持續擴大，伴隨著存貨的增加與存貨週轉率的提升，反映出經營效率逐步改善。此外，存貨轉銷速度的提升表明公司可能在管理存貨方面做出積極調整，有效提升資金運用效率。未來，持續監控存貨週轉率及成本控制，將有助於公司維持良好的財務健康狀況與持續成長。
應收賬款周轉率
O’Reilly Automotive Inc.、應收賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
應收賬款周轉率 = (銷售Q3 2022
+ 銷售Q2 2022
+ 銷售Q1 2022
+ 銷售Q4 2021)
÷ 應收賬款，淨額
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 銷售總額的趨勢
- 從2017年度第一季度至2022年度第三季度，O’Reilly Automotive Inc.的銷售額呈現穩步成長的趨勢。特別是在2020年疫情爆發後，銷售金額顯著提升，2020年第二季度（6月30日）達到高峰，之後持續攀升，直到2022年第三季度達到新高，反映出在經濟振作與消費需求增加的背景下，公司的銷售表現持續改善。
- 應收帳款淨額的變化
- 應收帳款的淨額隨期間推移亦有明顯增加，尤其在2020年後，數值快速上升，從2017年度平均約200多萬美元，擴展到2022年超過330萬美元。這可能反映出公司在銷售規模擴大的同時，客戶的信用策略或收帳期限也有所調整，導致應收帳款金額的增加。
- 應收帳款周轉率的演變
- 應收帳款周轉率在分析期間內波動較大，但整體保持較高水準，平均約在44至50之間。2020年期間，周轉率較去年同期有所下降，尤其在2020年第三季度降至約45，可能受疫情影響，導致客戶支付周轉速度放慢。而在2019年和2021年，周轉率相對較高，反映出公司在收款管理方面的效率不斷改進。總體而言，較高的周轉率表明公司能較快回收應收款，有助於維持資金流動性。
- 整體財務狀況
- 銷售額與應收帳款同步增長，顯示出公司在擴展市場的同時，應收帳款管理保持一定的效率。然而，銷售的持續提升伴隨著應收帳款的增加，可能需要關注營運資金的管理。雖然應收帳款的數值較高，但周轉率的保持讓公司能較好地管控資金流動，反映出較穩健的財務管理表現。
應付賬款周轉率
O’Reilly Automotive Inc.、應付賬款周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售商品成本，包括倉庫和配送費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付帳款 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
應付賬款周轉率 = (銷售商品成本，包括倉庫和配送費用Q3 2022
+ 銷售商品成本，包括倉庫和配送費用Q2 2022
+ 銷售商品成本，包括倉庫和配送費用Q1 2022
+ 銷售商品成本，包括倉庫和配送費用Q4 2021)
÷ 應付帳款
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 銷售商品成本趨勢
- 從2017年第一季至2022年第三季，O’Reilly Automotive的銷售商品成本呈現出一定的變動趨勢。期間內，銷售商品成本多數時間呈現上升趨勢，尤其於2020年及2021年顯著增加，反映出銷售規模或成本結構的擴張。例如，2020年第4季的成本為1,458,415千美元，較2017年初的1,025,112千美元大幅增長，並持續在2022年達到1,786,019千美元。此外，該項目的升長也可能受通貨膨脹、供應鏈成本上升或公司銷售規模擴大的影響。
- 應付帳款變化與趨勢
- 應付帳款在整個時間區間持續上升，從2017年第一季的2,987,996千美元增加到2022年第三季的5,578,098千美元，顯示公司在擴展業務的同時，維持較高的應付帳款水準，可能是採用較寬鬆的支付條件或擴大存貨採購的結果。這一現象也反映出公司資金流動性在此期間受到一定壓力，但同時也表明其採用的應付帳款策略支持業務增長。
- 應付賬款周轉率的變化
- 應付賬款周轉率整體呈現出較為波動的趨勢，且在2019年後期和2020年持續降低，從2017年的平均約1.33下降至2022年的約1.22。較低的周轉率可能代表公司在支付供應商方面的延遲增加，或是其供應鏈管理策略的調整。此趨勢反映出公司可能在尋求在短期內保留更多資金，或因應市場變動減少付款頻率，進而影響了整體的資金週轉效率。
- 綜合分析
- 整體而言，O’Reilly Automotive在分析期間內持續擴大其銷售商品成本和應付帳款，顯示公司處於穩步成長或規模擴張的階段。儘管應付帳款周轉率逐漸下降，但仍維持在較高水平，顯示公司在應付帳款管理方面持續調整策略。此外，商品成本的上升提示公司可能面對原物料成本上漲或更積極擴展銷售的策略。未來需關注成本控制和資金流動性的管理，以確保擴張不影響財務穩定性。
營運資金周轉率
O’Reilly Automotive Inc.、營運資金周轉率、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (以千美元計) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 少： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 營運資金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 營運資金周轉率競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
營運資金周轉率 = (銷售Q3 2022
+ 銷售Q2 2022
+ 銷售Q1 2022
+ 銷售Q4 2021)
÷ 營運資金
= ( + + + )
÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 營運資金趨勢分析
-
從資料中可以觀察到，O'Reilly Automotive Inc. 在2017年至2022年間，營運資金（流動資產減流動負債）持續呈現負值，且規模逐步擴大。特別是，營運資金的絕對金額在2019年末達到較高的負值，顯示公司在該期間內的短期資金狀況較為緊張。
除2019年末外，其他期間營運資金也均為負值，表明公司在這段時期內短期負債較多或流動資產相對不足。不過，值得注意的是，營運資金的負值絕對數逐步擴大，有可能反映公司持續用較低的現金或短期資產來支持運營，或者或因為短期負債的增加而導致資金壓力加大。
- 銷售額走勢分析
-
銷售收入自2017年起呈現整體增長趨勢。尤其是從2020年起，銷售額峰值明顯提高，例如2022年第二季的銷售高點達到約37億美元，顯示公司在此期間市場表現強勁，營收規模持續擴大。
儘管在2021年末及2022年初略有波動，但整體銷售額仍保持較高的水平，顯示公司在市場中的競爭力較為穩固，且經營規模持續擴大。
- 營運資金周轉率
- 由於資料中缺乏具體的營運資金周轉率數據，無法直接評估資金運用效率。但是，從營運資金的持續負值與銷售額的持續成長可以推測，公司可能面臨較高的資金運作壓力，或是透過有效的銷售產生收入來彌補短期資金缺口。若營運資金周轉率有進一步數據，將能提供更具體的評估。
庫存周轉天數
O’Reilly Automotive Inc.、庫存周轉天數、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 存貨周轉率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
庫存周轉天數 = 365 ÷ 存貨周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 存貨周轉率
-
從2017年第一季度缺乏資料後，可以觀察到該公司存貨周轉率在2018年持續穩定於約1.38至1.42之間，顯示公司存貨管理較為穩定。進入2020年後，存貨周轉率逐步提高，至2021年達到1.71，之後略有波動但整體維持較高水平，最高達1.71，反映出公司在此期間能較有效率地轉換存貨，減少存貨積壓。
總體而言，存貨周轉率趨勢由2018年的較低水平逐步上升，至2021年達到高點，表示存貨管理效率在這段期間有所改善。 - 庫存周轉天數
- 與存貨周轉率相對應，庫存周轉天數在2018年約為258天，之後逐漸縮短，至2020年中期約228天，並在2021年進一步縮減至約213天，顯示公司在庫存管理上變得更加高效。庫存天數的縮短代表公司能較快地將存貨轉化為銷售，有助於提高手頭資金的運用效率。值得注意的是，2022年庫存天數略有回升，維持在約222天，但仍較2018年時顯著較短。
綜合兩個指標的變化趨勢，可以得出結論：從2018年起，O'Reilly Automotive Inc.在庫存管理方面取得明顯改善，存貨周轉率上升，庫存周轉天數縮短。這些趨勢暗示公司在提高營運效率和庫存控制能力方面有所進展，有利於提升整體盈利能力與資產利用率。此外，這些結構性改變或反映公司在市場競爭中的策略調整與經營效率的提升。
應收賬款周轉天數
O’Reilly Automotive Inc.、應收賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
應收賬款周轉天數 = 365 ÷ 應收賬款周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 應收賬款周轉率的變化趨勢
- 從2017年至2022年的數據顯示，O’Reilly Automotive Inc.的應收賬款周轉率在整體上保持較穩定的波動，範圍大約在37到51之間。2017年初在較低的水平，之後的數據逐漸上升，且在2019年及2020年之間達到較高點（約50左右），此期間的波動明顯較小，顯示公司在此段期間的應收賬款回收效率較為穩定與良好。到了2021年至2022年期間，數據略有波動，但整體仍維持在較高水平，約在41至46之間，呈現持續且相對堅穩的趨勢。
- 應收賬款周轉天數的變化趨勢
- 應收賬款天數大致固定於8至10天之間，顯示此期間公司每次應收賬款的平均回收時間較為穩定。2017年和2018年期間，天數大約在9天左右，之後的數據多次出現8天或者9天的小波動，並未呈現明顯的變化趨勢。整體而言，公司在客戶信用管理和應收賬款回收方面維持著較為一致的表現，未見大幅延長或縮短回收天數的明顯趨勢。
- 整體分析結論
- 綜合來看，O’Reilly Automotive Inc.的應收賬款管理展現出較高的效率與穩定性。應收賬款周轉率的較高值提示公司能迅速回收相關款項，支持其流動資產的良性運作；而相對穩定的周轉天數則進一步佐證公司在信用政策和收款流程上的一致性與效能。整體趨勢表明公司在賬款管理策略上持續維持有效，並未受到宏觀經濟變動或市場波動的顯著影響。
作週期
O’Reilly Automotive Inc.、作週期、計算 （季度數據）
天數
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 作週期1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 作週期競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
作週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數
= + =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 庫存周轉天數
- 該指標在2018年第一季度之前未提供數據，但自2018年第一季度起逐步下降，從約258天逐步下降至2022年第三季度的約222天。此趨勢顯示公司可能在庫存管理方面逐漸提升效率，能較快地轉換庫存為銷售，進而可能改善資金周轉速度與庫存成本。
- 應收帳款周轉天數
- 從2017年第四季度開始持續且較為穩定地維持在約8至9天之間，至2022年第三季度仍維持在約9天。這表明公司在管理應收帳款方面保持了一定的效率，能迅速收回帳款，降低資金佔用時間，有助於提升現金流表現。
- 作業週期
- 作業週期亦自2018年第一季度起有明顯下降，從約267天逐步縮短至2022年第三季度的約231天。這一趨勢反映出公司整體營運效率有所提升，包括存貨管理和應收帳款收回速度的改善，有助於縮短經營週期，提升資金運用效率。
應付賬款周轉天數
O’Reilly Automotive Inc.、應付賬款周轉天數、計算 （季度數據）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
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| 選定的財務數據 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (天數) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 (天數) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1 Q3 2022 計算
應付賬款周轉天數 = 365 ÷ 應付賬款周轉率
= 365 ÷ =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 應付賬款周轉率
- 從2017年第一季開始，應付賬款周轉率呈現相對穩定的趨勢，於2018年和2019年期間略微波動，維持在約1.3範圍內。2020年以後，數據仍保持在相似水平，變動較小，顯示公司在應付賬款的周轉速度方面展現出一定的穩定性。值得注意的是，2022年第三季的數值略低於之前，反映出應付賬款周轉速度的略微減緩.
- 應付賬款周轉天數
- 應付賬款周轉天數由2017年約274天漸增，至2022年第三季達到約299天，整體呈現上升趨勢。這代表公司在近期內延長了支付供應商的時間，或是付款週期有所拉長。在2021年中至2022年期間，天數持續上升，可能反映出公司對流動資金管理的調整或供應鏈條件的變化。總體而言，天數的增加與應付賬款周轉率的微幅下降相互呼應。
現金換算週期
O’Reilly Automotive Inc.、現金轉換週期、計算 （季度數據）
天數
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | 2017年6月30日 | 2017年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 庫存周轉天數 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款周轉天數 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款周轉天數 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金換算週期1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基準 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金換算週期競爭 對手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Home Depot Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根據報告： 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-Q (報告日期： 2019-09-30), 10-Q (報告日期： 2019-06-30), 10-Q (報告日期： 2019-03-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-Q (報告日期： 2018-09-30), 10-Q (報告日期： 2018-06-30), 10-Q (報告日期： 2018-03-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-Q (報告日期： 2017-09-30), 10-Q (報告日期： 2017-06-30), 10-Q (報告日期： 2017-03-31).
1
現金換算週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數 – 應付賬款周轉天數
= + – =
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 庫存周轉天數
- 從2017年3月底至2018年9月底，該數據缺失，無法分析特定趨勢。自2018年12月起，數值逐漸下降，表示庫存周轉速度加快，從2018年12月的約258天逐步下降至2022年9月的約222天，反映出公司在近兩年內提升了存貨管理效率，應對市場變動趨於靈活。
- 應收賬款周轉天數
- 在2017年3月資料缺失後，於2017年6月開始，數據保持穩定於約8-10天範圍。整體而言，這個指標大致維持在8-10天，期間變化有限，表明公司收款周期較為穩定，並未出現明顯的延長或縮短，代表應收帳款管理較為有效率。
- 應付賬款周轉天數
- 自2017年6月底開始，數據顯示此指標在274天至299天之間波動，有逐步上升的趨勢。特別是到了2022年9月，應付帳款週轉天數達到約299天，顯示公司與供應商之間的信用期逐漸延長，有可能反映出公司傾向延遲付款以資金運用效率，或因供應鏈策略調整而改變付款策略。
- 現金換算週期
- 從2018年起開始呈現負值，數值逐漸惡化（由-7天延伸至-68天），代表公司在日常營運中，現金轉換速度逐步放緩，可能暗示公司在庫存管理、應收帳款或延期支付供應商上做出調整，導致資金佔用時間延長。此趨勢在2020年後尤為明顯，反映出經營環境可能受到外部因素影響，使資金週轉變得較為緩慢。