當前流動性比率
自 2005 年起
計算
CVS Health Corp.、當前流動性比率、長期趨勢計算
| 當前流動性比率 | = | 流動資產1 | ÷ | 流動負債1 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024年12月31日 | 0.81 | = | 68,645) | ÷ | 84,609) |
| 2023年12月31日 | 0.86 | = | 67,858) | ÷ | 79,189) |
| 2022年12月31日 | 0.94 | = | 65,682) | ÷ | 69,736) |
| 2021年12月31日 | 0.88 | = | 60,008) | ÷ | 67,807) |
| 2020年12月31日 | 0.91 | = | 56,369) | ÷ | 62,017) |
| 2019年12月31日 | 0.94 | = | 50,302) | ÷ | 53,303) |
| 2018年12月31日 | 1.03 | = | 45,243) | ÷ | 44,009) |
| 2017年12月31日 | 1.02 | = | 31,229) | ÷ | 30,648) |
| 2016年12月31日 | 1.18 | = | 31,042) | ÷ | 26,250) |
| 2015年12月31日 | 1.31 | = | 30,378) | ÷ | 23,169) |
| 2014年12月31日 | 1.37 | = | 25,983) | ÷ | 19,027) |
| 2013年12月31日 | 1.64 | = | 25,325) | ÷ | 15,425) |
| 2012年12月31日 | 1.44 | = | 19,852) | ÷ | 13,790) |
| 2011年12月31日 | 1.56 | = | 18,594) | ÷ | 11,956) |
| 2010年12月31日 | 1.60 | = | 17,706) | ÷ | 11,070) |
| 2009年12月31日 | 1.43 | = | 17,537) | ÷ | 12,300) |
| 2008年12月31日 | 1.23 | = | 16,526) | ÷ | 13,490) |
| 2007年12月29日 | 1.31 | = | 14,149) | ÷ | 10,766) |
| 2006年12月30日 | 1.48 | = | 10,392) | ÷ | 7,001) |
| 2005年12月31日 | 1.83 | = | 8,393) | ÷ | 4,584) |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-K (報告日期： 2009-12-31), 10-K (報告日期： 2008-12-31), 10-K (報告日期： 2007-12-29), 10-K (報告日期： 2006-12-30), 10-K (報告日期： 2005-12-31).
1 百萬美元
- 觀察要點與結論
- 從2005年至2024年的年度數據觀察，流動資產與流動負債均呈現長期成長，且負債增長速度高於資產，導致當前流動性比率逐步下滑，反映短期償債能力的改善幅度有限，需留意資金周轉與潛在流動性風險。
- 流動資產的變動特徵與趨勢
- 流動資產自2005年的83.93億美元增長至2024年的686.45億美元，期間呈現穩健的長期增長，且在2013年後出現加速，於2018年以後增長幅度顯著加大，2020年突破五千萬美元級距，並在2024年達到新高。整體增長曲線呈現先穩步、再明顯提速的模式，顯示流動資金及應收票據等項目在中長期內不斷擴張，且後段年份的增長幅度更為顯著。若以年均成長率觀察，2005年至2024年的資產累積增長顯著高於早年，呈現持續性的資產擴張動能。
- 流動負債的變動特徵與趨勢
- 流動負債由2005年的4.58億美元增長至2024年的846.09億美元，整體呈現長期、且顯著的上升趨勢。特別是在2018年起，增長幅度逐年放大，2018年即顯著跳升至440.09億美元，之後繼續攀升至2024年的846.09億美元。此一增長序列顯示雖然資產同步擴張，但負債端的增長速度更快，形成資金壓力與短期償債壓力的信號，且可能影響營運資金配置與資本性支出空間。
- 當前流動性比率的變動與洞見
- 當前流動性比率自2005年的1.83逐年走低，至2016年降至1.18，並在2017年降至1.02，之後持續下探，至2024年降至0.81。整體走勢顯示流動資產與流動負債同步成長，但負債的增長速度在後段超過資產，致短期償債能力出現顯著壓力的信號。若以穩健性判斷，長期低位且接近1以下的比率意味著需特別留意營運資金管理、現金流與再融資條件的敏感度，並評估資產結構與負債期限配置的可能調整需求。
與競爭對手的比較
CVS Health Corp.、當前流動性比率、長期趨勢、與競爭對手的比較
| CVS Health Corp. | Abbott Laboratories | Elevance Health Inc. | Intuitive Surgical Inc. | Medtronic PLC | UnitedHealth Group Inc. | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024年12月31日 | 0.81 | 1.67 | 1.45 | 4.07 | 2.03 | 0.83 |
| 2023年12月31日 | 0.86 | 1.64 | 1.44 | 4.76 | 2.39 | 0.79 |
| 2022年12月31日 | 0.94 | 1.63 | 1.40 | 4.40 | 1.86 | 0.77 |
| 2021年12月31日 | 0.88 | 1.85 | 1.47 | 5.08 | 2.65 | 0.79 |
| 2020年12月31日 | 0.91 | 1.72 | 1.55 | 6.86 | 2.13 | 0.74 |
| 2019年12月31日 | 0.94 | 1.44 | 1.65 | 4.53 | 2.59 | 0.69 |
| 2018年12月31日 | 1.03 | 1.62 | 1.56 | 5.28 | 2.28 | 0.73 |
| 2017年12月31日 | 1.02 | 2.26 | 1.55 | 3.99 | 1.75 | 0.73 |
| 2016年12月31日 | 1.18 | 4.02 | 1.61 | 5.45 | 3.29 | 0.69 |
| 2015年12月31日 | 1.31 | 1.54 | 1.62 | 4.46 | 3.36 | 0.74 |
| 2014年12月31日 | 1.37 | 1.45 | 1.72 | 3.69 | 3.82 | 0.77 |
| 2013年12月31日 | 1.64 | 2.02 | 1.82 | 5.07 | 4.57 | 0.73 |
| 2012年12月31日 | 1.44 | 2.36 | 1.78 | 4.71 | 1.62 | 0.78 |
| 2011年12月31日 | 1.56 | 1.54 | 1.71 | 4.57 | 1.93 | 0.85 |
| 2010年12月31日 | 1.60 | 1.29 | 1.87 | 4.66 | 1.92 | 0.78 |
| 2009年12月31日 | 1.43 | 1.79 | 1.91 | 4.18 | 2.37 | 0.82 |
| 2008年12月31日 | 1.23 | 1.47 | 0.81 | 4.28 | 2.07 | 0.76 |
| 2007年12月29日 | 1.31 | 1.54 | 0.91 | 4.63 | 3.09 | 0.84 |
| 2006年12月30日 | 1.48 | 0.94 | 0.77 | 4.64 | 2.36 | 0.87 |
| 2005年12月31日 | 1.83 | 1.54 | 1.75 | 3.60 | 2.20 | 0.64 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-K (報告日期： 2009-12-31), 10-K (報告日期： 2008-12-31), 10-K (報告日期： 2007-12-29), 10-K (報告日期： 2006-12-30), 10-K (報告日期： 2005-12-31).
與工業部門的比較： 醫療保健設備與服務
CVS Health Corp.、當前流動性比率、長期趨勢，與工業部門相比： 醫療保健設備與服務
| CVS Health Corp. | 醫療保健設備與服務 | |
|---|---|---|
| 2024年12月31日 | 0.81 | 1.15 |
| 2023年12月31日 | 0.86 | 1.15 |
| 2022年12月31日 | 0.94 | 1.13 |
| 2021年12月31日 | 0.88 | 1.22 |
| 2020年12月31日 | 0.91 | 1.19 |
| 2019年12月31日 | 0.94 | 1.17 |
| 2018年12月31日 | 1.03 | 1.21 |
| 2017年12月31日 | 1.02 | 1.24 |
| 2016年12月31日 | 1.18 | 1.43 |
| 2015年12月31日 | 1.31 | 1.36 |
| 2014年12月31日 | 1.37 | 1.43 |
| 2013年12月31日 | 1.64 | 1.54 |
| 2012年12月31日 | 1.44 | 1.47 |
| 2011年12月31日 | 1.56 | 1.36 |
| 2010年12月31日 | 1.60 | 1.29 |
| 2009年12月31日 | 1.43 | 1.46 |
| 2008年12月31日 | 1.23 | 1.04 |
| 2007年12月29日 | 1.31 | 1.14 |
| 2006年12月30日 | 1.48 | 0.99 |
| 2005年12月31日 | 1.83 | 1.31 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-K (報告日期： 2009-12-31), 10-K (報告日期： 2008-12-31), 10-K (報告日期： 2007-12-29), 10-K (報告日期： 2006-12-30), 10-K (報告日期： 2005-12-31).
與行業的比較： 保健
CVS Health Corp.、當前流動性比率、長期趨勢，與行業相比： 保健
| CVS Health Corp. | 保健 | |
|---|---|---|
| 2024年12月31日 | 0.81 | 1.21 |
| 2023年12月31日 | 0.86 | 1.23 |
| 2022年12月31日 | 0.94 | 1.23 |
| 2021年12月31日 | 0.88 | 1.31 |
| 2020年12月31日 | 0.91 | 1.30 |
| 2019年12月31日 | 0.94 | 1.48 |
| 2018年12月31日 | 1.03 | 1.52 |
| 2017年12月31日 | 1.02 | 1.55 |
| 2016年12月31日 | 1.18 | 1.73 |
| 2015年12月31日 | 1.31 | 1.70 |
| 2014年12月31日 | 1.37 | 1.92 |
| 2013年12月31日 | 1.64 | 1.96 |
| 2012年12月31日 | 1.44 | 1.84 |
| 2011年12月31日 | 1.56 | 1.94 |
| 2010年12月31日 | 1.60 | 1.81 |
| 2009年12月31日 | 1.43 | 1.78 |
| 2008年12月31日 | 1.23 | 1.44 |
| 2007年12月29日 | 1.31 | 1.53 |
| 2006年12月30日 | 1.48 | 1.39 |
| 2005年12月31日 | 1.83 | 1.63 |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31), 10-K (報告日期： 2018-12-31), 10-K (報告日期： 2017-12-31), 10-K (報告日期： 2016-12-31), 10-K (報告日期： 2015-12-31), 10-K (報告日期： 2014-12-31), 10-K (報告日期： 2013-12-31), 10-K (報告日期： 2012-12-31), 10-K (報告日期： 2011-12-31), 10-K (報告日期： 2010-12-31), 10-K (報告日期： 2009-12-31), 10-K (報告日期： 2008-12-31), 10-K (報告日期： 2007-12-29), 10-K (報告日期： 2006-12-30), 10-K (報告日期： 2005-12-31).