現金流量表提供有關會計期間公司現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供的現金流量、投資活動提供的現金流量和融資活動提供的現金流量（用於）三部分組成。
CVS Health Corp.、合併現金流量表
百萬美元
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截至12個月 |
2023年12月31日 |
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2022年12月31日 |
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2021年12月31日 |
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2020年12月31日 |
|
2019年12月31日 |
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|
淨收入 |
8,368) | |
4,165) | |
7,898) | |
7,192) | |
6,631) | |
|
|
折舊和攤銷 |
4,366) | |
4,247) | |
4,512) | |
4,441) | |
4,371) | |
|
|
持有待售資產的損失 |
349) | |
2,533) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
商店減值 |
—) | |
—) | |
1,358) | |
—) | |
—) | |
|
|
商譽減值 |
—) | |
—) | |
431) | |
—) | |
—) | |
|
|
基於股票的薪酬 |
588) | |
447) | |
484) | |
400) | |
453) | |
|
|
出售子公司的（收益）損失 |
—) | |
(475) | |
—) | |
(269) | |
205) | |
|
|
提前清償債務的損失 |
—) | |
—) | |
452) | |
1,440) | |
79) | |
|
|
遞延所得稅 |
(676) | |
(2,075) | |
(428) | |
(570) | |
(654) | |
|
|
其他非現金專案 |
416) | |
332) | |
(390) | |
72) | |
264) | |
|
|
應收賬款，淨額 |
(6,260) | |
(2,971) | |
(2,703) | |
(1,510) | |
(2,158) | |
|
|
庫存 |
1,233) | |
(1,435) | |
735) | |
(973) | |
(1,075) | |
|
|
其他資產 |
(510) | |
(566) | |
(3) | |
364) | |
(614) | |
|
|
應付賬款和藥房索賠和應付折扣 |
3,618) | |
4,260) | |
2,898) | |
2,769) | |
3,550) | |
|
|
應付的醫療保健費用和其他保險責任 |
394) | |
1,247) | |
169) | |
(231) | |
320) | |
|
|
其他負債 |
1,540) | |
6,468) | |
2,852) | |
2,740) | |
1,476) | |
|
|
經營資產和負債的變化，扣除收購的影響 |
15) |
|
7,003) |
|
3,948) |
|
3,159) |
|
1,499) |
|
|
|
將凈收入與經營活動提供的現金凈額進行核對所需的調整 |
5,058) |
|
12,012) |
|
10,367) |
|
8,673) |
|
6,217) |
|
|
|
經營活動提供的現金凈額 |
13,426) |
|
16,177) |
|
18,265) |
|
15,865) |
|
12,848) |
|
|
|
出售收益和投資到期日 |
7,729) | |
6,729) | |
7,246) | |
6,467) | |
7,049) | |
|
|
購買投資 |
(9,043) | |
(7,746) | |
(9,963) | |
(9,639) | |
(7,534) | |
|
|
購買財產和設備 |
(3,031) | |
(2,727) | |
(2,520) | |
(2,437) | |
(2,457) | |
|
|
售後租回交易收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
101) | |
5) | |
|
|
收購，扣除獲得的現金和限制性現金 |
(16,612) | |
(139) | |
(146) | |
(866) | |
(444) | |
|
|
出售子公司所得款項，扣除已售現金和限制性現金 |
—) | |
(1,249) | |
—) | |
840) | |
—) | |
|
|
其他 |
68) | |
85) | |
122) | |
—) | |
42) | |
|
|
用於投資活動的現金凈額 |
(20,889) |
|
(5,047) |
|
(5,261) |
|
(5,534) |
|
(3,339) |
|
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|
商業票據借款（還款），凈值 |
200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
發行短期貸款所得款項 |
5,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
償還短期貸款 |
(5,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(720) | |
|
|
發行長期債券所得款項 |
10,898) | |
—) | |
987) | |
9,958) | |
3,736) | |
|
|
償還長期債務 |
(3,166) | |
(4,211) | |
(10,254) | |
(15,631) | |
(8,336) | |
|
|
衍生品結算 |
—) | |
—) | |
—) | |
(7) | |
(25) | |
|
|
回購普通股 |
(2,012) | |
(3,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支付的股息 |
(3,132) | |
(2,907) | |
(2,625) | |
(2,624) | |
(2,603) | |
|
|
行使股票期權所得款項 |
277) | |
551) | |
549) | |
264) | |
210) | |
|
|
與股權獎勵的凈股份結算相關的稅款支付 |
(181) | |
(370) | |
(168) | |
(88) | |
(112) | |
|
|
其他 |
(201) | |
(79) | |
155) | |
(27) | |
—) | |
|
|
融資活動提供的（用於）現金凈額 |
2,683) |
|
(10,516) |
|
(11,356) |
|
(8,155) |
|
(7,850) |
|
|
|
現金、現金等價物和限制性現金凈增加（減少） |
(4,780) |
|
614) |
|
1,648) |
|
2,176) |
|
1,659) |
|
|
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
13,305) | |
12,691) | |
11,043) | |
5,954) | |
4,295) | |
|
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
8,525) |
|
13,305) |
|
12,691) |
|
8,130) |
|
5,954) |
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根據報告：
10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-K (報告日期： 2019-12-31).
| 現金流量表構成部分 |
描述 |
公司簡介 |
| 經營活動提供的現金凈額 |
經營活動現金流入（流出）金額，不包括已終止經營業務。經營活動現金流包括未定義為投資或融資活動的交易、調整和價值變化。 |
2021年至2022年以及2022年至2023年， CVS Health Corp. 經營活動提供的現金凈額有所下降。 |
| 用於投資活動的現金凈額 |
投資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止業務。投資活動現金流包括發放和收集貸款以及收購和處置債務或股權工具以及財產、廠房、設備和其他生產性資產。 |
2021年至2022年， CVS Health Corp. 投資活動中使用的現金凈額有所增加，但隨後在2022年至2023年期間大幅下降。 |
| 融資活動提供的（用於）現金凈額 |
融資活動的現金流入（流出）金額，不包括已終止業務。融資活動現金流包括從業主那裡獲得資源，併為他們提供投資回報和投資回報;借款和償還借款，或清償債務;以及以長期信貸方式獲得和支付從債權人處獲得的其他資源。 |
2021年至2022年以及2022年至2023年， CVS Health Corp. 融資活動提供的（用於）現金凈額有所增加。 |
