短期活動比率分析
短期活動比率（摘要）
CVS Health Corp.、短期活動比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
| 短期活動比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 存貨周轉率 | 活動比率，計算方式為銷售商品成本除以庫存。 | CVS Health Corp.的庫存周轉率從 2022 年到 2023 年以及從 2023 年到 2024 年有所改善。 |
| 應收賬款周轉率 | 活動比率等於收入除以應收賬款。 | CVS Health Corp. 的應收賬款周轉率在 2022 年至 2023 年期間惡化，但隨後在 2023 年至 2024 年期間略有改善。 |
| 應付賬款周轉率 | 一種活動比率，計算方式為所售商品成本除以應付賬款。 | 應付賬款周轉率為 CVS Health Corp. 從 2022 年到 2023 年有所增加，但隨後在 2023 年至 2024 年期間略有下降。 |
| 短期活動比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 庫存周轉天數 | 活動比率，等於該期間的天數除以該期間的庫存周轉率。 | CVS Health Corp.庫存周轉天數從 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年有所改善。 |
| 應收賬款周轉天數 | 活動比率等於該期間的天數除以應收賬款周轉率。 | |
| 運行週期 | 等於存貨周轉天數加上應收賬款周轉天數。 | |
| 應付賬款周轉天數 | 公司向供應商付款所需的平均天數的估計值;等於該期間的天數除以該期間的應付賬款周轉率。 | |
| 現金周轉週期 | 一種財務指標，衡量公司將其運營中投資的現金轉換為運營所收到的現金所需的時間長度;等於存貨周轉天數加上應收賬款周轉天數減去應付賬款周轉天數。 | CVS Health Corp.的現金轉換週期從 2022 年到 2023 年惡化，但隨後從 2023 年到 2024 年略有改善。 |
存貨周轉率
CVS Health Corp.、存貨周轉率計算，與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 收入成本 | 321,408) | 303,345) | 268,173) | 240,063) | 219,660) | |
| 庫存 | 18,107) | 18,025) | 19,090) | 17,760) | 18,496) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 存貨周轉率1 | 17.75 | 16.83 | 14.05 | 13.52 | 11.88 | |
| 基準 | ||||||
| 存貨周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 3.02 | 2.74 | 3.10 | 3.59 | 2.99 | |
| Cigna Group | 27.27 | 23.70 | 26.13 | 31.58 | 32.70 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.83 | 1.96 | 2.27 | 2.98 | 2.49 | |
| Medtronic PLC | 2.15 | 2.03 | 2.20 | 2.43 | 2.23 | |
| 存貨周轉率扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 24.63 | 22.70 | 21.14 | 21.50 | 18.93 | |
| 存貨周轉率工業 | ||||||
| 保健 | 10.67 | 10.01 | 10.11 | 10.19 | 9.16 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
存貨周轉率 = 收入成本 ÷ 庫存
= 321,408 ÷ 18,107 = 17.75
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 短期活動比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 存貨周轉率 | 活動比率，計算方式為銷售商品成本除以庫存。 | CVS Health Corp.的庫存周轉率從 2022 年到 2023 年以及從 2023 年到 2024 年有所改善。 |
應收賬款周轉率
CVS Health Corp.、應收賬款周轉率計算，與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 來自客戶的收入 | 370,656) | 356,623) | 321,629) | 290,912) | 267,908) | |
| 應收賬款淨額 | 36,469) | 35,227) | 27,276) | 24,431) | 21,742) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 應收賬款周轉率1 | 10.16 | 10.12 | 11.79 | 11.91 | 12.32 | |
| 基準 | ||||||
| 應收賬款周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 6.06 | 6.11 | 7.02 | 6.64 | 5.40 | |
| Cigna Group | 15.60 | 17.06 | 18.64 | 19.35 | 19.47 | |
| Elevance Health Inc. | 18.00 | 18.08 | 18.81 | 20.66 | 19.72 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 6.82 | 6.30 | 6.60 | 7.30 | 6.75 | |
| Medtronic PLC | 5.28 | 5.21 | 5.71 | 5.51 | 6.22 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 17.66 | 17.27 | 18.22 | 20.07 | 19.86 | |
| 應收賬款周轉率扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 12.67 | 12.57 | 13.78 | 14.11 | 14.06 | |
| 應收賬款周轉率工業 | ||||||
| 保健 | 8.86 | 8.54 | 9.25 | 9.09 | 9.09 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
應收賬款周轉率 = 來自客戶的收入 ÷ 應收賬款淨額
= 370,656 ÷ 36,469 = 10.16
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 短期活動比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 應收賬款周轉率 | 活動比率等於收入除以應收賬款。 | CVS Health Corp. 的應收賬款周轉率在 2022 年至 2023 年期間惡化，但隨後在 2023 年至 2024 年期間略有改善。 |
應付賬款周轉率
CVS Health Corp.、應付賬款周轉率計算，與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 收入成本 | 321,408) | 303,345) | 268,173) | 240,063) | 219,660) | |
| 應付帳款 | 15,892) | 14,897) | 14,838) | 12,544) | 11,138) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 應付賬款周轉率1 | 20.22 | 20.36 | 18.07 | 19.14 | 19.72 | |
| 基準 | ||||||
| 應付賬款周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 4.46 | 4.19 | 4.15 | 4.21 | 3.80 | |
| Cigna Group | 6.41 | 6.75 | 7.31 | 7.68 | 7.75 | |
| Elevance Health Inc. | 8.10 | 7.72 | 7.47 | 7.59 | 7.75 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 14.05 | 12.69 | 13.78 | 14.45 | 18.35 | |
| Medtronic PLC | 4.65 | 4.03 | 4.46 | 4.98 | 4.72 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 7.72 | 7.47 | 7.26 | 7.63 | 7.29 | |
| 應付賬款周轉率扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 9.18 | 9.23 | 8.99 | 9.35 | 9.36 | |
| 應付賬款周轉率工業 | ||||||
| 保健 | 7.77 | 7.77 | 7.48 | 7.62 | 7.51 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
應付賬款周轉率 = 收入成本 ÷ 應付帳款
= 321,408 ÷ 15,892 = 20.22
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 短期活動比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 應付賬款周轉率 | 一種活動比率，計算方式為所售商品成本除以應付賬款。 | 應付賬款周轉率為 CVS Health Corp. 從 2022 年到 2023 年有所增加，但隨後在 2023 年至 2024 年期間略有下降。 |
營運資金周轉率
CVS Health Corp.、營運資金周轉率計算，與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 (以百萬計) | ||||||
| 流動資產 | 68,645) | 67,858) | 65,682) | 60,008) | 56,369) | |
| 少： 流動負債 | 84,609) | 79,189) | 69,736) | 67,807) | 62,017) | |
| 營運資金 | (15,964) | (11,331) | (4,054) | (7,799) | (5,648) | |
| 來自客戶的收入 | 370,656) | 356,623) | 321,629) | 290,912) | 267,908) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 營運資金周轉率1 | — | — | — | — | — | |
| 基準 | ||||||
| 營運資金周轉率競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 4.42 | 4.54 | 4.48 | 3.87 | 4.06 | |
| Cigna Group | — | — | — | — | — | |
| Elevance Health Inc. | 7.85 | 7.83 | 8.37 | 7.23 | 6.39 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 1.56 | 1.14 | 1.29 | 1.22 | 0.77 | |
| Medtronic PLC | 2.90 | 2.47 | 2.97 | 2.15 | 2.48 | |
| UnitedHealth Group Inc. | — | — | — | — | — | |
| 營運資金周轉率扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 900.07 | 415.26 | 169.58 | 62.36 | 83.81 | |
| 營運資金周轉率工業 | ||||||
| 保健 | 25.24 | 20.96 | 19.09 | 14.05 | 14.19 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
營運資金周轉率 = 來自客戶的收入 ÷ 營運資金
= 370,656 ÷ -15,964 = —
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
庫存周轉天數
CVS Health Corp.、庫存周轉天數計算，與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 | ||||||
| 存貨周轉率 | 17.75 | 16.83 | 14.05 | 13.52 | 11.88 | |
| 短期活動比率 (天數) | ||||||
| 庫存周轉天數1 | 21 | 22 | 26 | 27 | 31 | |
| 基準 (天數) | ||||||
| 庫存周轉天數競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 121 | 133 | 118 | 102 | 122 | |
| Cigna Group | 13 | 15 | 14 | 12 | 11 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 200 | 186 | 161 | 122 | 147 | |
| Medtronic PLC | 170 | 180 | 166 | 150 | 164 | |
| 庫存周轉天數扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 15 | 16 | 17 | 17 | 19 | |
| 庫存周轉天數工業 | ||||||
| 保健 | 34 | 36 | 36 | 36 | 40 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
庫存周轉天數 = 365 ÷ 存貨周轉率
= 365 ÷ 17.75 = 21
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 短期活動比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 庫存周轉天數 | 活動比率，等於該期間的天數除以該期間的庫存周轉率。 | CVS Health Corp.庫存周轉天數從 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年有所改善。 |
應收賬款周轉天數
CVS Health Corp.、應收賬款周轉天數計算，與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 | ||||||
| 應收賬款周轉率 | 10.16 | 10.12 | 11.79 | 11.91 | 12.32 | |
| 短期活動比率 (天數) | ||||||
| 應收賬款周轉天數1 | 36 | 36 | 31 | 31 | 30 | |
| 基準 (天數) | ||||||
| 應收賬款周轉天數競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 60 | 60 | 52 | 55 | 68 | |
| Cigna Group | 23 | 21 | 20 | 19 | 19 | |
| Elevance Health Inc. | 20 | 20 | 19 | 18 | 19 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 54 | 58 | 55 | 50 | 54 | |
| Medtronic PLC | 69 | 70 | 64 | 66 | 59 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 21 | 21 | 20 | 18 | 18 | |
| 應收賬款周轉天數扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 29 | 29 | 26 | 26 | 26 | |
| 應收賬款周轉天數工業 | ||||||
| 保健 | 41 | 43 | 39 | 40 | 40 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
應收賬款周轉天數 = 365 ÷ 應收賬款周轉率
= 365 ÷ 10.16 = 36
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 短期活動比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 應收賬款周轉天數 | 活動比率等於該期間的天數除以應收賬款周轉率。 |
運行週期
CVS Health Corp.、運行週期計算，與基準測試的比較
天數
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 | ||||||
| 庫存周轉天數 | 21 | 22 | 26 | 27 | 31 | |
| 應收賬款周轉天數 | 36 | 36 | 31 | 31 | 30 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運行週期1 | 57 | 58 | 57 | 58 | 61 | |
| 基準 | ||||||
| 運行週期競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 181 | 193 | 170 | 157 | 190 | |
| Cigna Group | 36 | 36 | 34 | 31 | 30 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 254 | 244 | 216 | 172 | 201 | |
| Medtronic PLC | 239 | 250 | 230 | 216 | 223 | |
| 運行週期扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 44 | 45 | 43 | 43 | 45 | |
| 運行週期工業 | ||||||
| 保健 | 75 | 79 | 75 | 76 | 80 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
運行週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數
= 21 + 36 = 57
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 短期活動比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 運行週期 | 等於存貨周轉天數加上應收賬款周轉天數。 |
應付賬款周轉天數
CVS Health Corp.、應付賬款周轉天數計算，與基準測試的比較
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 | ||||||
| 應付賬款周轉率 | 20.22 | 20.36 | 18.07 | 19.14 | 19.72 | |
| 短期活動比率 (天數) | ||||||
| 應付賬款周轉天數1 | 18 | 18 | 20 | 19 | 19 | |
| 基準 (天數) | ||||||
| 應付賬款周轉天數競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 82 | 87 | 88 | 87 | 96 | |
| Cigna Group | 57 | 54 | 50 | 48 | 47 | |
| Elevance Health Inc. | 45 | 47 | 49 | 48 | 47 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 26 | 29 | 26 | 25 | 20 | |
| Medtronic PLC | 78 | 91 | 82 | 73 | 77 | |
| UnitedHealth Group Inc. | 47 | 49 | 50 | 48 | 50 | |
| 應付賬款周轉天數扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 40 | 40 | 41 | 39 | 39 | |
| 應付賬款周轉天數工業 | ||||||
| 保健 | 47 | 47 | 49 | 48 | 49 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
應付賬款周轉天數 = 365 ÷ 應付賬款周轉率
= 365 ÷ 20.22 = 18
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 短期活動比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 應付賬款周轉天數 | 公司向供應商付款所需的平均天數的估計值;等於該期間的天數除以該期間的應付賬款周轉率。 |
現金周轉週期
CVS Health Corp.、現金周轉週期計算，與基準測試的比較
天數
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分財務數據 | ||||||
| 庫存周轉天數 | 21 | 22 | 26 | 27 | 31 | |
| 應收賬款周轉天數 | 36 | 36 | 31 | 31 | 30 | |
| 應付賬款周轉天數 | 18 | 18 | 20 | 19 | 19 | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 現金周轉週期1 | 39 | 40 | 37 | 39 | 42 | |
| 基準 | ||||||
| 現金周轉週期競爭 對手2 | ||||||
| Abbott Laboratories | 99 | 106 | 82 | 70 | 94 | |
| Cigna Group | -21 | -18 | -16 | -17 | -17 | |
| Intuitive Surgical Inc. | 228 | 215 | 190 | 147 | 181 | |
| Medtronic PLC | 161 | 159 | 148 | 143 | 146 | |
| 現金周轉週期扇形 | ||||||
| 醫療保健設備與服務 | 4 | 5 | 2 | 4 | 6 | |
| 現金周轉週期工業 | ||||||
| 保健 | 28 | 32 | 26 | 28 | 31 | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31).
1 2024 計算
現金周轉週期 = 庫存周轉天數 + 應收賬款周轉天數 – 應付賬款周轉天數
= 21 + 36 – 18 = 39
2 點擊競爭對手名稱查看計算結果。
| 短期活動比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 現金周轉週期 | 一種財務指標，衡量公司將其運營中投資的現金轉換為運營所收到的現金所需的時間長度;等於存貨周轉天數加上應收賬款周轉天數減去應付賬款周轉天數。 | CVS Health Corp.的現金轉換週期從 2022 年到 2023 年惡化，但隨後從 2023 年到 2024 年略有改善。 |