資產負債表：負債和股東權益

資產負債表為債權人、投資者和分析師提供有關公司資源（資產）及其資本來源（權益和負債）的資訊。它通常還提供有關公司資產未來盈利能力的資訊，以及可能來自應收賬款和存貨的現金流的指示。

負債代表公司因過去事件而產生的義務，預計這些義務的解決將導致實體的經濟利益流出。

Dollar General Corp.、合併資產負債表：負債和股東權益

以千美元計

	2024年2月2日	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日
長期債務的流動部分	768,645)	—)	—)	—)	555)	1,950)
經營租賃負債的流動部分	1,387,083)	1,288,939)	1,183,559)	1,074,079)	964,805)	—)
應付帳款	3,587,374)	3,552,991)	3,738,604)	3,614,089)	2,860,682)	2,385,469)
薪酬福利	145,665)	214,472)	215,355)	269,032)	135,492)	121,375)
自我保險準備金	151,317)	136,911)	127,719)	110,321)	109,291)	107,380)
稅費，收入稅以外的稅費	275,636)	296,343)	324,438)	318,552)	192,656)	183,941)
其他	399,272)	389,193)	381,627)	308,647)	271,717)	205,709)
應計費用和其他	971,890)	1,036,919)	1,049,139)	1,006,552)	709,156)	618,405)
應交所得稅	10,709)	8,919)	8,055)	16,063)	8,362)	10,033)
流動負債	6,725,701)	5,887,768)	5,979,357)	5,710,783)	4,543,560)	3,015,857)
長期債務，不包括流動部分	6,231,539)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)
長期經營租賃負債，不包括流動部分	9,703,499)	9,362,761)	8,890,709)	8,385,388)	7,819,683)	—)
遞延所得稅	1,133,784)	1,060,906)	825,254)	710,549)	675,227)	609,687)
自我保險準備金	156,600)	137,800)	129,692)	134,765)	131,281)	130,022)
工資稅負債	—)	—)	—)	81,488)	—)	—)
遞延租金	—)	—)	—)	—)	—)	70,139)
售後回租遞延收益	—)	—)	—)	—)	—)	40,303)
其他	95,349)	82,961)	68,305)	47,438)	41,395)	57,897)
其他負債	251,949)	220,761)	197,997)	263,691)	172,676)	298,361)
非流動負債	17,320,771)	17,653,827)	14,086,028)	13,490,603)	11,579,024)	3,770,788)
總負債	24,046,472)	23,541,595)	20,065,385)	19,201,386)	16,122,584)	6,786,645)
優先股	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通股;$0.875 面值	192,206)	191,718)	201,265)	210,687)	220,444)	227,072)
額外實收資本	3,757,005)	3,693,871)	3,587,914)	3,446,612)	3,322,531)	3,252,421)
留存收益	2,799,415)	1,656,140)	2,473,999)	3,006,102)	3,162,660)	2,941,107)
累計其他綜合收益（虧損）	493)	43)	(1,192)	(2,163)	(3,135)	(3,207)
股東權益	6,749,119)	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)
負債總額和股東權益	30,795,591)	29,083,367)	26,327,371)	25,862,624)	22,825,084)	13,204,038)

根據報告： 10-K (報告日期： 2024-02-02), 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-K (報告日期： 2019-02-01).

根據資料顯示，Dollar General Corp. 在2019年至2024年間的財務狀況展現出以下主要趨勢與變化：

長期債務之流動部分: 從2019年的1,950千美元逐步增長至2024年的768,645千美元，呈現顯著上升趨勢，顯示公司在短期內增加借款規模，可能用於擴張或資本支出。
經營租賃負債之流動部分: 持續成長，從2020年的964,805千美元增加至2024年的1,387,083千美元，反映租賃安排數量增加或租金負債的擴張。
應付帳款: 整體金額持續增加，從2019年的2,385,469千美元增至2024年的3,587,374千美元，表明供應鏈規模擴大或經營規模增大，亦可能反映買賣活動的增加。
薪酬福利: 金額在2019年到2021年間明顯上升，但之後有所下降，2023年降至145,665千美元，反映在薪資支出可能進行結構調整或成本控制措施。
自我保險準備金: 逐年堅持上升，2024年達到151,317千美元，顯示公司對潛在風險的準備金越來越充足。
稅費，收入稅以外: 在2019年至2021年快速成長後，逐步下降，2024年為275,636千美元，反映稅務策略調整或盈利能力變動的可能。
其他負債: 反映持續擴張，從2019年的205,709千美元增加到2024年的399,272千美元，顯示各類負債結構的擴張趨勢。
流動負債: 由2019年的3,015,857千美元大幅成長至2024年的6,725,701千美元，反映短期負債的快速累積，可能與經營規模擴大相關。
長期債務（不含流動部分）: 從2019年的2,862,740千美元增至2024年的6,231,539千美元，顯示公司持續進行長期融資，可能用於多元化資產投資或資本支出。
長期經營租賃負債: 呈現穩定增長，2024年達到9,703,499千美元，反映租賃資產的廣泛使用，符合現代租賃務實務的會計處理。
總負債: 從6,786,645千美元增加到24,046,472千美元，負債規模大幅膨脹，且主要由長期負債與經營租賃負債推動，顯示公司在負債結構上偏重長期資金來源。
股東權益: 雖然在2020年達到高點6,702,500千美元後，於2021年略有下降，但隨後在2024年重新回升至6,749,119千美元，顯示公司在資產累積與留存收益方面的波動，可能與經營績效或股利政策調整相關。
留存收益: 經歷一段下降後，在2024年的279萬千美元顯示公司累積盈餘有所回升，反映業務盈利能力的改善或策略調整。
總負債與股東權益合計: 總體持續擴張，從2019年的13,204萬千美元增長至2024年的30,795萬千美元，展示公司在資產規模成長的同時，仍在積極負債以支持擴張。

整體來看，Dollar General Corp. 在這段期間內展現出積極擴張的財務策略，包括增加長期與短期負債、擴大負債結構、調整股東權益，及優化營運資金管理。公司負債規模明顯擴大，伴隨資產與股東權益的同步增加，顯示公司處於積極擴展業務規模並利用負債融資的階段。然而，也需關注負債水準的持續上升可能帶來的負債償還壓力與經營風險，建議持續監控財務槓桿比率與資金流動狀況，以確保財務穩健。

Dollar General Corp. (NYSE:DG)

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