償付能力比率也稱為長期債務比率，衡量公司履行長期義務的能力。

償付能力比率（摘要）
債務與股東權益比率
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）
債務與總資本比率
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）
資產負債率
資產負債率（包括經營租賃負債）
財務槓桿率
利息覆蓋率
固定費用覆蓋率

Dollar General Corp.、償付能力比率

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
負債比率
債務與股東權益比率	1.26	0.67	0.62	0.43	0.45	0.49
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）	3.19	2.28	2.04	1.75	0.45	0.49
債務與總資本比率	0.56	0.40	0.38	0.30	0.31	0.33
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）	0.76	0.69	0.67	0.64	0.31	0.33
資產負債率	0.24	0.16	0.16	0.13	0.22	0.24
資產負債率（包括經營租賃負債）	0.61	0.54	0.53	0.51	0.22	0.24
財務槓桿率	5.25	4.20	3.88	3.41	2.06	2.04
覆蓋率
利息覆蓋率	15.75	20.45	23.64	22.89	21.18	20.66
固定費用覆蓋率	2.71	2.86	3.22	2.61	2.60	2.62

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-K (報告日期： 2019-02-01), 10-K (報告日期： 2018-02-02).

償付能力比率	描述	公司簡介
債務與股東權益比率	償付能力比率的計算方法是債務總額除以股東權益總額。	2021年至2022年和2022年至2023年， Dollar General Corp. 的債務與股東權益比率惡化。
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）	償付能力比率的計算方法是總債務（包括經營租賃負債）除以股東權益總額。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）均有所惡化。
債務與總資本比率	償付能力比率的計算方法是總債務除以總債務加股東權益。	2021 年至 2022 年和 2022 年至 2023 年， Dollar General Corp. 的債務與總資本比率惡化。
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）	償付能力比率的計算方法是總債務（包括經營租賃負債）除以總債務（包括經營租賃負債）加上股東權益。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的債務與總資本比率（包括經營租賃負債）均有所惡化。
資產負債率	償付能力比率的計算方式為總債務除以總資產。	2021 年至 2022 年， Dollar General Corp. 的負債與資產比率有所改善，但隨後在 2022 年至 2023 年期間顯著惡化。
資產負債率（包括經營租賃負債）	償付能力比率的計算方法是總債務（包括經營租賃負債）除以總資產。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的資產負債比率（包括經營租賃負債）均有所惡化。
財務槓桿率	償付能力比率的計算方法是總資產除以股東權益總額。	2021年至2022年和2022年至2023年， Dollar General Corp. 的財務槓桿率有所上升。

償付能力比率	描述	公司簡介
利息覆蓋率	償付能力比率的計算方法是息稅前利潤除以利息支付。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的利息覆蓋率均有所惡化。
固定費用覆蓋率	償付能力比率的計算方法是扣除固定費用和稅款前的收益除以固定費用。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的固定費用覆蓋率有所惡化。

Dollar General Corp.、債務與股東權益比率計算，與基準比較

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分財務數據 (千美元)
長期債務的流動部分	—)	—)	—)	555)	1,950)	401,345)
長期債務，不包括流動部分	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)	2,604,613)
債務總額	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)	3,005,958)

股東權益	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)	6,125,774)
償付能力比率
債務與股東權益比率¹	1.26	0.67	0.62	0.43	0.45	0.49
基準
債務與股東權益比率競爭對手²
Costco Wholesale Corp.	0.31	0.40	0.49	0.45	0.48	0.54
Target Corp.	1.44	1.07	0.88	0.97	1.00	—
Walmart Inc.	0.58	0.51	0.60	0.73	0.80	—
債務與股東權益比率扇形
必需消費品分銷和零售	0.61	0.55	0.62	0.71	0.77	—
債務與股東權益比率工業
消費必需品	1.03	0.98	1.03	1.14	1.07	—

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-K (報告日期： 2019-02-01), 10-K (報告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 計算
債務與股東權益比率 = 債務總額 ÷ 股東權益
= 7,009,399 ÷ 5,541,772 = 1.26

² 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率	描述	公司簡介
債務與股東權益比率	償付能力比率的計算方法是債務總額除以股東權益總額。	2021年至2022年和2022年至2023年， Dollar General Corp. 的債務與股東權益比率惡化。

Dollar General Corp.、債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）計算，與基準比較

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分財務數據 (千美元)
長期債務的流動部分	—)	—)	—)	555)	1,950)	401,345)
長期債務，不包括流動部分	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)	2,604,613)
債務總額	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)	3,005,958)
經營租賃負債的流動部分	1,288,939)	1,183,559)	1,074,079)	964,805)	—)	—)
長期經營租賃負債，不包括流動部分	9,362,761)	8,890,709)	8,385,388)	7,819,683)	—)	—)
債務總額（包括經營租賃負債）	17,661,099)	14,246,336)	13,590,442)	11,696,481)	2,864,690)	3,005,958)

股東權益	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)	6,125,774)
償付能力比率
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）¹	3.19	2.28	2.04	1.75	0.45	0.49
基準
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）競爭對手²
Costco Wholesale Corp.	0.42	0.53	0.65	0.61	0.48	0.54
Target Corp.	1.70	1.28	1.05	1.18	1.19	—
Walmart Inc.	0.77	0.69	0.78	0.97	0.80	—
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）扇形
必需消費品分銷和零售	0.78	0.73	0.79	0.93	0.79	—
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）工業
消費必需品	1.14	1.10	1.14	1.28	1.09	—

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-K (報告日期： 2019-02-01), 10-K (報告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 計算
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 股東權益
= 17,661,099 ÷ 5,541,772 = 3.19

² 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率	描述	公司簡介
債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）	償付能力比率的計算方法是總債務（包括經營租賃負債）除以股東權益總額。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）均有所惡化。

Dollar General Corp.、債務與總資本比率計算，與基準比較

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分財務數據 (千美元)
長期債務的流動部分	—)	—)	—)	555)	1,950)	401,345)
長期債務，不包括流動部分	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)	2,604,613)
債務總額	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)	3,005,958)
股東權益	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)	6,125,774)
總資本	12,551,171)	10,434,054)	10,792,213)	9,614,493)	9,282,083)	9,131,732)
償付能力比率
債務與總資本比率¹	0.56	0.40	0.38	0.30	0.31	0.33
基準
債務與總資本比率競爭對手²
Costco Wholesale Corp.	0.24	0.28	0.33	0.31	0.32	0.35
Target Corp.	0.59	0.52	0.47	0.49	0.50	—
Walmart Inc.	0.37	0.34	0.38	0.42	0.44	—
債務與總資本比率扇形
必需消費品分銷和零售	0.38	0.36	0.38	0.41	0.44	—
債務與總資本比率工業
消費必需品	0.51	0.50	0.51	0.53	0.52	—

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-K (報告日期： 2019-02-01), 10-K (報告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 計算
債務與總資本比率 = 債務總額 ÷ 總資本
= 7,009,399 ÷ 12,551,171 = 0.56

² 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率	描述	公司簡介
債務與總資本比率	償付能力比率的計算方法是總債務除以總債務加股東權益。	2021 年至 2022 年和 2022 年至 2023 年， Dollar General Corp. 的債務與總資本比率惡化。

Dollar General Corp.、債務與總資本比率（含經營租賃負債）計算，與基準比較

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分財務數據 (千美元)
長期債務的流動部分	—)	—)	—)	555)	1,950)	401,345)
長期債務，不包括流動部分	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)	2,604,613)
債務總額	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)	3,005,958)
經營租賃負債的流動部分	1,288,939)	1,183,559)	1,074,079)	964,805)	—)	—)
長期經營租賃負債，不包括流動部分	9,362,761)	8,890,709)	8,385,388)	7,819,683)	—)	—)
債務總額（包括經營租賃負債）	17,661,099)	14,246,336)	13,590,442)	11,696,481)	2,864,690)	3,005,958)
股東權益	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)	6,125,774)
總資本（包括經營租賃負債）	23,202,871)	20,508,322)	20,251,680)	18,398,981)	9,282,083)	9,131,732)
償付能力比率
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）¹	0.76	0.69	0.67	0.64	0.31	0.33
基準
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）競爭對手²
Costco Wholesale Corp.	0.30	0.35	0.39	0.38	0.32	0.35
Target Corp.	0.63	0.56	0.51	0.54	0.54	—
Walmart Inc.	0.43	0.41	0.44	0.49	0.44	—
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）扇形
必需消費品分銷和零售	0.44	0.42	0.44	0.48	0.44	—
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）工業
消費必需品	0.53	0.52	0.53	0.56	0.52	—

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-K (報告日期： 2019-02-01), 10-K (報告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 計算
債務與總資本比率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資本（包括經營租賃負債）
= 17,661,099 ÷ 23,202,871 = 0.76

² 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率	描述	公司簡介
債務與總資本比率（包括經營租賃負債）	償付能力比率的計算方法是總債務（包括經營租賃負債）除以總債務（包括經營租賃負債）加上股東權益。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的債務與總資本比率（包括經營租賃負債）均有所惡化。

Dollar General Corp.、資產負債率計算，與基準比較

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分財務數據 (千美元)
長期債務的流動部分	—)	—)	—)	555)	1,950)	401,345)
長期債務，不包括流動部分	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)	2,604,613)
債務總額	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)	3,005,958)

總資產	29,083,367)	26,327,371)	25,862,624)	22,825,084)	13,204,038)	12,516,911)
償付能力比率
資產負債率¹	0.24	0.16	0.16	0.13	0.22	0.24
基準
資產負債率競爭對手²
Costco Wholesale Corp.	0.11	0.13	0.14	0.15	0.16	0.17
Target Corp.	0.30	0.25	0.25	0.27	0.27	—
Walmart Inc.	0.18	0.17	0.19	0.23	0.26	—
資產負債率扇形
必需消費品分銷和零售	0.19	0.18	0.19	0.22	0.25	—
資產負債率工業
消費必需品	0.30	0.29	0.30	0.33	0.33	—

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-K (報告日期： 2019-02-01), 10-K (報告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 計算
資產負債率 = 債務總額 ÷ 總資產
= 7,009,399 ÷ 29,083,367 = 0.24

² 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率	描述	公司簡介
資產負債率	償付能力比率的計算方式為總債務除以總資產。	2021 年至 2022 年， Dollar General Corp. 的負債與資產比率有所改善，但隨後在 2022 年至 2023 年期間顯著惡化。

Dollar General Corp.、資產負債率（含經營租賃負債）計算，與基準比較

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分財務數據 (千美元)
長期債務的流動部分	—)	—)	—)	555)	1,950)	401,345)
長期債務，不包括流動部分	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)	2,604,613)
債務總額	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)	3,005,958)
經營租賃負債的流動部分	1,288,939)	1,183,559)	1,074,079)	964,805)	—)	—)
長期經營租賃負債，不包括流動部分	9,362,761)	8,890,709)	8,385,388)	7,819,683)	—)	—)
債務總額（包括經營租賃負債）	17,661,099)	14,246,336)	13,590,442)	11,696,481)	2,864,690)	3,005,958)

總資產	29,083,367)	26,327,371)	25,862,624)	22,825,084)	13,204,038)	12,516,911)
償付能力比率
資產負債率（包括經營租賃負債）¹	0.61	0.54	0.53	0.51	0.22	0.24
基準
資產負債率（包括經營租賃負債）競爭對手²
Costco Wholesale Corp.	0.15	0.17	0.19	0.20	0.16	0.17
Target Corp.	0.36	0.31	0.29	0.33	0.33	—
Walmart Inc.	0.24	0.23	0.25	0.31	0.26	—
資產負債率（包括經營租賃負債）扇形
必需消費品分銷和零售	0.24	0.23	0.25	0.29	0.26	—
資產負債率（包括經營租賃負債）工業
消費必需品	0.33	0.32	0.33	0.36	0.33	—

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-K (報告日期： 2019-02-01), 10-K (報告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 計算
資產負債率（包括經營租賃負債） = 債務總額（包括經營租賃負債） ÷ 總資產
= 17,661,099 ÷ 29,083,367 = 0.61

² 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率	描述	公司簡介
資產負債率（包括經營租賃負債）	償付能力比率的計算方法是總債務（包括經營租賃負債）除以總資產。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的資產負債比率（包括經營租賃負債）均有所惡化。

Dollar General Corp.、財務槓桿率計算，與基準比較

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分財務數據 (千美元)
總資產	29,083,367)	26,327,371)	25,862,624)	22,825,084)	13,204,038)	12,516,911)
股東權益	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)	6,125,774)
償付能力比率
財務槓桿率¹	5.25	4.20	3.88	3.41	2.06	2.04
基準
財務槓桿率競爭對手²
Costco Wholesale Corp.	2.75	3.11	3.37	3.04	2.98	3.19
Target Corp.	4.75	4.20	3.55	3.62	3.65	—
Walmart Inc.	3.17	2.94	3.12	3.17	3.02	—
財務槓桿率扇形
必需消費品分銷和零售	3.24	3.11	3.21	3.20	3.09	—
財務槓桿率工業
消費必需品	3.47	3.40	3.45	3.50	3.28	—

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-K (報告日期： 2019-02-01), 10-K (報告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 計算
財務槓桿率 = 總資產 ÷ 股東權益
= 29,083,367 ÷ 5,541,772 = 5.25

² 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率	描述	公司簡介
財務槓桿率	償付能力比率的計算方法是總資產除以股東權益總額。	2021年至2022年和2022年至2023年， Dollar General Corp. 的財務槓桿率有所上升。

Dollar General Corp.、利息覆蓋率計算，與基準比較

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分財務數據 (千美元)
淨收入	2,415,989)	2,399,232)	2,655,050)	1,712,555)	1,589,472)	1,538,960)
更多：所得稅費用	700,625)	663,917)	749,330)	489,175)	425,944)	368,320)
更多：利息支出	211,273)	157,526)	150,385)	100,574)	99,871)	97,036)
息稅前利潤 (EBIT)	3,327,887)	3,220,675)	3,554,765)	2,302,304)	2,115,287)	2,004,316)
償付能力比率
利息覆蓋率¹	15.75	20.45	23.64	22.89	21.18	20.66
基準
利息覆蓋率競爭對手²
Costco Wholesale Corp.	54.04	50.62	40.06	34.54	32.77	28.94
Target Corp.	8.15	22.16	6.68	9.78	8.97	—
Walmart Inc.	9.00	10.38	9.88	8.74	5.88	—
利息覆蓋率扇形
必需消費品分銷和零售	11.46	14.77	10.47	10.17	7.73	—
利息覆蓋率工業
消費必需品	11.88	14.21	10.01	10.46	7.90	—

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-K (報告日期： 2019-02-01), 10-K (報告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 計算
利息覆蓋率 = EBIT ÷ 利息支出
= 3,327,887 ÷ 211,273 = 15.75

² 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率	描述	公司簡介
利息覆蓋率	償付能力比率的計算方法是息稅前利潤除以利息支付。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的利息覆蓋率均有所惡化。

Dollar General Corp.、固定費用覆蓋率計算，與基準比較

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分財務數據 (千美元)
淨收入	2,415,989)	2,399,232)	2,655,050)	1,712,555)	1,589,472)	1,538,960)
更多：所得稅費用	700,625)	663,917)	749,330)	489,175)	425,944)	368,320)
更多：利息支出	211,273)	157,526)	150,385)	100,574)	99,871)	97,036)
息稅前利潤 (EBIT)	3,327,887)	3,220,675)	3,554,765)	2,302,304)	2,115,287)	2,004,316)
更多：經營租賃成本	1,610,000)	1,490,000)	1,380,000)	1,270,000)	1,159,085)	1,081,516)
固定費用和稅前收益	4,937,887)	4,710,675)	4,934,765)	3,572,304)	3,274,372)	3,085,832)

利息支出	211,273)	157,526)	150,385)	100,574)	99,871)	97,036)
經營租賃成本	1,610,000)	1,490,000)	1,380,000)	1,270,000)	1,159,085)	1,081,516)
固定費用	1,821,273)	1,647,526)	1,530,385)	1,370,574)	1,258,956)	1,178,552)
償付能力比率
固定費用覆蓋率¹	2.71	2.86	3.22	2.61	2.60	2.62
基準
固定費用覆蓋率競爭對手²
Costco Wholesale Corp.	19.10	18.23	15.30	14.03	12.40	11.48
Target Corp.	4.62	12.02	5.24	6.48	6.16	—
Walmart Inc.	4.84	5.38	5.16	4.82	3.14	—
固定費用覆蓋率扇形
必需消費品分銷和零售	5.95	7.41	5.88	5.60	4.07	—
固定費用覆蓋率工業
消費必需品	7.71	8.59	6.77	6.80	5.01	—

根據報告： 10-K (報告日期： 2023-02-03), 10-K (報告日期： 2022-01-28), 10-K (報告日期： 2021-01-29), 10-K (報告日期： 2020-01-31), 10-K (報告日期： 2019-02-01), 10-K (報告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 計算
固定費用覆蓋率 = 固定費用和稅前收益 ÷ 固定費用
= 4,937,887 ÷ 1,821,273 = 2.71

² 按兩下競爭對手名稱以查看計算結果。

償付能力比率	描述	公司簡介
固定費用覆蓋率	償付能力比率的計算方法是扣除固定費用和稅款前的收益除以固定費用。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的固定費用覆蓋率有所惡化。

Dollar General Corp. (NYSE:DG)

償付能力比率分析

償付能力比率（摘要）

債務與股東權益比率

債務與股東權益比率（包括經營租賃負債）

債務與總資本比率

債務與總資本比率（包括經營租賃負債）

資產負債率

資產負債率（包括經營租賃負債）

財務槓桿率

利息覆蓋率

固定費用覆蓋率