Johnson Controls International plc (NYSE:JCI)

以下為財務資料的分析報告。

淨利潤趨勢

從資料中可觀察到，應占淨利潤在2019年達到峰值，隨後在2020年略有下降，並在2021年和2022年持續下降。至2023年，淨利潤呈現回升趨勢，但仍未達到2019年的水準。

調整後淨利潤趨勢

調整後淨利潤的趨勢與應占淨利潤的趨勢基本一致。同樣在2019年達到峰值，之後經歷下降，並在2023年有所回升。調整後淨利潤與應占淨利潤的數值在各個年度都非常接近，差異不大。

整體觀察

整體而言，資料顯示在2019年之後，淨利潤經歷了一段相對動盪的時期，在2021年和2022年呈現明顯的下降趨勢。2023年的回升可能表明公司營運狀況有所改善，但仍需持續觀察以確認此趨勢是否能持續。

潛在考量

淨利潤的波動可能受到多種因素影響，包括宏觀經濟環境、行業競爭、公司內部策略調整等。進一步分析這些因素，以及其他財務指標，將有助於更全面地了解公司業績的變化。

從提供的數據中，可以觀察到一系列財務比率在不同年度的變化趨勢。

淨獲利率與淨利率比率（調整后）

這兩個比率在2019年呈現顯著增長，達到23.67%。然而，在2020年大幅下降至2.83%，隨後在2021年和2022年略有回升，但仍未恢復到2019年的水平。2023年，該比率回升至6.9%，與2018年和2021年的水平相近。這表明盈利能力在2019年達到峰值，但在2020年受到顯著影響，之後逐步恢復。

股東權益回報率

股東權益回報率在2019年也呈現大幅增長，達到28.71%。與淨獲利率類似，2020年大幅下降至3.62%。隨後，該比率在2021年和2022年小幅增長，但在2023年顯著回升至11.18%，表明股東權益的盈利能力有所改善。

資產回報率

資產回報率的趨勢與上述兩個比率相似。2019年達到13.42%的高點，2020年則降至1.55%。2021年和2022年呈現小幅回升，2023年進一步提升至4.38%，顯示資產的盈利能力有所增強，但仍未達到2019年的水平。

調整后比率

調整后的比率與未調整的比率在數值上幾乎一致，這表明調整對這些比率的影響微乎其微。

總體而言，數據顯示在2019年各項盈利能力指標均達到高峰，但在2020年受到明顯的負面影響。從2020年到2023年，各項比率呈現逐步恢復的趨勢，2023年的數據表明盈利能力有所改善，但尚未完全恢復到2019年的水平。

以下是對年度財務資料的分析報告。

盈利能力趨勢

從資料中可觀察到，應占淨利潤在2019年達到峰值，隨後在2020年顯著下降，並在2021年和2022年保持相對穩定的低水平。2023年，應占淨利潤呈現回升趨勢，接近2019年的水平。調整后淨利潤的趨勢與應占淨利潤基本一致。

淨獲利率分析

淨獲利率在2019年大幅提升，達到23.67%，遠高於其他年份。2020年，淨獲利率大幅下降至2.83%，為觀察期內最低點。隨後，淨獲利率在2021年和2022年小幅回升，但仍維持在6%左右的水平。2023年，淨獲利率再次回升至6.9%，與2019年的高點相比略有差距。

調整后淨利率比率

調整后淨利率比率的變化趨勢與淨獲利率完全相同，這表明調整后淨利潤的變動主要受到淨獲利率的影響。同樣地，2019年達到峰值，2020年大幅下降，隨後在2021年和2022年保持穩定，並在2023年回升。

總體觀察

整體而言，資料顯示盈利能力在觀察期內經歷了顯著的波動。2019年表現強勁，但2020年受到明顯的負面影響。2021年和2022年處於復甦階段，但復甦速度較慢。2023年則顯示出更強勁的復甦跡象，盈利能力接近2019年的水平。需要注意的是，2020年的大幅下降是需要進一步分析的原因。

以下是對年度財務資料的分析報告。

淨利潤

從資料中可觀察到，應占淨利潤在2019年達到峰值，隨後在2020年顯著下降，並在2021年和2022年維持在相對較低的水平。2023年，淨利潤呈現回升趨勢，接近2019年的水準。調整後淨利潤的趨勢與應占淨利潤基本一致。

股東權益回報率

股東權益回報率在2019年大幅增長，達到最高點。隨後，在2020年大幅下降，並在2021年和2022年保持相對穩定的低水平。2023年，股東權益回報率再次提升，顯示出改善的盈利能力。調整後股東權益回報率的變化趨勢與未調整的回報率完全相同。

總體而言，資料顯示在2019年經歷了顯著增長，隨後在2020年受到衝擊，並在接下來的兩年中呈現相對平穩的狀態。2023年則顯示出復甦的跡象，淨利潤和股東權益回報率均有所提升。需要注意的是，調整後和未調整的數據在各個年份的數值幾乎一致，表明調整項目的影響相對有限。

以下為對年度財務資料的分析報告。

淨利潤趨勢

從資料顯示，應占淨利潤在2019年達到峰值，隨後在2020年顯著下降。2021年和2022年呈現相對穩定的低水平，並在2023年回升至接近2019年的水平。調整後淨利潤的趨勢與應占淨利潤基本一致。

資產回報率 (ROA) 趨勢

資產回報率在2019年大幅提升，但隨後在2020年大幅下降，降至較低水平。2021年和2022年ROA呈現小幅波動，並在2023年有所回升，但仍未達到2019年的峰值。調整後的資產回報率與未調整的ROA趨勢完全相同。

整體觀察

整體而言，資料顯示公司在2019年表現強勁，但在2020年受到顯著影響。隨後幾年，公司在盈利能力和資產利用效率方面呈現復甦趨勢，但尚未完全恢復至2019年的水平。淨利潤和資產回報率的同步變化表明，盈利能力與資產運用效率之間存在一定的關聯性。