長期活動比率分析
活動比率衡量公司執行日常任務的效率，例如應收賬款的收集和庫存的管理。
長期活動比率（摘要）
Johnson Controls International plc、長期活動比率
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2018-09-30).
- 固定資產凈周轉率
- 從2018年至2023年間，該比率呈現穩步上升的趨勢，從5.09升至8.54。期間內持續改善，顯示公司對固定資產的利用效率逐年提升，反映資產管理能力的增強。在此期間內，2022年及2023年增幅較為明顯，可能受益於資產優化或資本支出策略的調整。
- 固定資產淨周轉比率（包括經營租賃、使用權資產）
- 該比率經歷較為波動的變化，從2018年的5.09下降至2020年的5.25後，直至2021年降至5.14，之後則逐步回升，至2023年達到5.92。此指標涵蓋經營租賃與使用權資產，反映公司在這方面的資產運用較為穩定，趨勢與純粹固定資產周轉率類似，但波動較大，可能受到租賃及資產重估等因素影響。
- 總資產周轉率
- 該比率呈現較為平穩但略微下降的趨勢，從2018年的0.64降至2020年的0.55，隨後逐步回升到2023年的0.63。整體而言，該比率在期間內較為平穩，顯示公司資產運用效率略有波動，但具有一定的穩定性。恢復至較早期水平，可能反映公司在資產配置或運營效率上的改善。
- 股東權益周轉率
- 此比率呈現逐年提升的趨勢，從2018年的1.48提升至2023年的1.62。持續上升表明公司在股東權益的運用效率方面逐步改善，意味著每單位股東權益能產生更多的銷售額或營收，反映公司盈利能力或資產利用的提升。此外，此趨勢也可能展現出公司資本結構的逐步優化或高效的資金運用策略。
固定資產凈周轉率
Johnson Controls International plc、固定資產凈周轉率計算、與基準測試的比較
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | 2018年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 淨銷售額 | 26,793) | 25,299) | 23,668) | 22,317) | 23,968) | 31,400) | |
| 財產、廠房和設備 淨額 | 3,136) | 3,042) | 3,228) | 3,059) | 3,348) | 6,171) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資產凈周轉率1 | 8.54 | 8.32 | 7.33 | 7.30 | 7.16 | 5.09 | |
| 基準 | |||||||
| 固定資產凈周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Boeing Co. | 7.30 | 6.31 | 5.70 | 4.92 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 5.04 | 4.70 | 3.99 | 3.15 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 6.57 | 6.59 | 6.41 | 6.02 | — | — | |
| GE Aerospace | 6.06 | 5.96 | 5.47 | 1.75 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 6.48 | 6.48 | 6.18 | 5.86 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 8.07 | 8.27 | 8.83 | 9.07 | — | — | |
| RTX Corp. | 4.38 | 4.42 | 4.30 | 3.78 | — | — | |
| 固定資產凈周轉率扇形 | |||||||
| 資本貨物 | 5.98 | 5.79 | 5.46 | 3.55 | — | — | |
| 固定資產凈周轉率工業 | |||||||
| 工業 | 2.86 | 2.94 | 2.72 | 2.17 | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2018-09-30).
1 2023 計算
固定資產凈周轉率 = 淨銷售額 ÷ 財產、廠房和設備 淨額
= 26,793 ÷ 3,136 = 8.54
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
從資料中可以觀察到，Johnson Controls International plc在過去六個財年的淨銷售額整體呈現穩定增長的趨勢。自2018年達到高點為31,400百萬美元後，銷售額在2019年大幅下降至23,968百萬美元，並在2020年進一步略作下降至22,317百萬美元，然後逐步回升至2021年的23,668百萬美元，再至2022年的25,299百萬美元，以及2023年達到26,793百萬美元，顯示公司在近期恢復並持續擴大其銷售規模。
在資產結構方面，財產、廠房和設備的淨額在2018年至2023年間顯示出一定的波動，從6171百萬美元下降至3059百萬美元，之後略有回升至約3136百萬美元。這或許反映公司在固定資產上的投資策略調整或資產減值情況，但整體來看，資產規模較2018年有所縮減，並在近期保持相對穩定。
從固定資產凈周轉率的變化來看，該比率從2018年的5.09逐步上升至2023年的8.54，顯示公司在固定資產的利用效率方面持續改善。此數值上升表示公司能以較少的固定資產獲得更多的銷售額，反映出資產使用效率的提升，或可能表示公司在資產管理或產能配置方面做出了有效的優化。
綜合來看，Johnson Controls在過去幾年中經歷了銷售額的波動，然而在資產利用效率方面展現出持續改進的趨勢。公司在固定資產的管理和運用方面取得了一定成效，有助於支撐其穩定的營運擴張。未來若能持續提升銷售規模並保持資產運用效率，將有助於公司進一步增強市場競爭力和財務穩健性。
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）
Johnson Controls International plc、固定資產凈周轉率（含經營租賃、使用權資產）計算、與基準測試的比較
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | 2018年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 淨銷售額 | 26,793) | 25,299) | 23,668) | 22,317) | 23,968) | 31,400) | |
| 財產、廠房和設備 淨額 | 3,136) | 3,042) | 3,228) | 3,059) | 3,348) | 6,171) | |
| 經營租賃使用權資產（計入其他非流動資產） | 1,389) | 1,271) | 1,376) | 1,190) | —) | —) | |
| 不動產、廠房及設備凈額（包括經營租賃、使用權資產） | 4,525) | 4,313) | 4,604) | 4,249) | 3,348) | 6,171) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）1 | 5.92 | 5.87 | 5.14 | 5.25 | 7.16 | 5.09 | |
| 基準 | |||||||
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）競爭 對手2 | |||||||
| Boeing Co. | 6.30 | 5.55 | 5.04 | 4.45 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 4.83 | 4.49 | 3.79 | 3.00 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 5.55 | 5.58 | 5.60 | 5.26 | — | — | |
| GE Aerospace | 5.17 | 5.08 | 4.55 | 1.63 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 5.50 | 5.58 | 5.28 | 5.15 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 7.14 | 7.27 | 7.54 | 7.96 | — | — | |
| RTX Corp. | 3.96 | 3.95 | 3.80 | 3.36 | — | — | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）扇形 | |||||||
| 資本貨物 | 5.31 | 5.13 | 4.80 | 3.25 | — | — | |
| 固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產）工業 | |||||||
| 工業 | 2.49 | 2.54 | 2.34 | 1.92 | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2018-09-30).
1 2023 計算
固定資產淨周轉比率 （包括經營租賃、使用權資產） = 淨銷售額 ÷ 不動產、廠房及設備凈額（包括經營租賃、使用權資產）
= 26,793 ÷ 4,525 = 5.92
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 淨銷售額
- 從2018年到2023年間，淨銷售額展現出一個波動的上升趨勢。2018年達到最高的31,400百萬美元，隨後在2019年明顯下降至23,968百萬美元，反映出一段銷售壓力或市場變動的影響。然而，自2020年起，淨銷售額逐年回升，到2023年達到26,793百萬美元，此趨勢表明公司銷售表現逐漸改善或市場需求再次增強。整體而言，該公司在最近三年呈現逐步復甦的跡象。
- 不動產、廠房及設備凈額（包括經營租賃、使用權資產）
- 該指標在2018年高達6,171百萬美元，之後出現大幅下降至2019年的3,348百萬美元，反映資產處分或減少投資的趨勢。此後，凈額隨年度逐步回升，2020年到2023年間分別為4,249百萬美元、4,604百萬美元、4,313百萬美元和4,525百萬美元. 表現出公司可能在資產優化或重整後，逐步回籠或增加資產投資，維持較為穩定的資產規模。
- 固定資產淨周轉比率（包括經營租賃、使用權資產）
- 該比率在2018年為5.09，隨後在2019年顯著提升至7.16，代表公司在該年度更有效率地利用固定資產產生銷售。在2020年此比率回落至5.25，反映在疫情期間可能資產利用效率受到一定影響。但在2021年至2023年間，該比率逐步回升至5.14、5.87和5.92，顯示公司在資產運用效率方面有持續改善，能更有效地將資產轉化為營收。 overall，這表明公司在資產運用上的效率具有一定的波動性，但近期呈現出穩定提升的趨勢。
總資產周轉率
Johnson Controls International plc、總資產周轉率計算、與基準測試的比較
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | 2018年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 淨銷售額 | 26,793) | 25,299) | 23,668) | 22,317) | 23,968) | 31,400) | |
| 總資產 | 42,242) | 42,158) | 41,890) | 40,815) | 42,287) | 48,797) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 總資產周轉率1 | 0.63 | 0.60 | 0.57 | 0.55 | 0.57 | 0.64 | |
| 基準 | |||||||
| 總資產周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Boeing Co. | 0.57 | 0.49 | 0.45 | 0.38 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 0.73 | 0.69 | 0.58 | 0.50 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 0.60 | 0.59 | 0.58 | 0.56 | — | — | |
| GE Aerospace | 0.40 | 0.39 | 0.36 | 0.29 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 0.60 | 0.57 | 0.53 | 0.51 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 1.29 | 1.25 | 1.32 | 1.29 | — | — | |
| RTX Corp. | 0.43 | 0.42 | 0.40 | 0.35 | — | — | |
| 總資產周轉率扇形 | |||||||
| 資本貨物 | 0.57 | 0.54 | 0.50 | 0.43 | — | — | |
| 總資產周轉率工業 | |||||||
| 工業 | 0.67 | 0.66 | 0.58 | 0.50 | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2018-09-30).
1 2023 計算
總資產周轉率 = 淨銷售額 ÷ 總資產
= 26,793 ÷ 42,242 = 0.63
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 淨銷售額
- 自2018年達到高峰後（約3.14億美元），2019年明顯下降至約2.40億美元，並在2020年進一步下降至約2.23億美元，雖然隨後有所回升，但在2022年與2023年均持續增長，分別達到約2.53億美元與2.68億美元。此趨勢反映公司在此前幾年經歷銷售額的下滑，可能受到市場整體環境或公司調整策略的影響，然而近期銷售表現呈恢復與成長跡象。
- 總資產
- 公司總資產從2018年的約4.88億美元逐年縮減至2020年的約4.08億美元，之後略微上升，至2023年回升至約4.22億美元。整體呈現出在2018年至2020年間的資產縮水，之後資產規模較為穩定，顯示公司經過調整或資產重整後，財務結構逐漸恢復穩定，未來資產累積趨勢值得持續關注。
- 總資產周轉率
- 該比率由2018年的0.64逐步下降至2020年的0.55，之後在2021年回升至0.57，並在2022年進一步提高至0.60，2023年仍上升至0.63。此趨勢表明公司資產運用效率在經歷下降後逐漸改善，特別是在2021年至2023年間，資產周轉率呈現穩健的增長，顯示公司在資產利用方面的效率提升，能更有效地產生銷售收入。
股東權益周轉率
Johnson Controls International plc、股東權益周轉率計算、與基準測試的比較
| 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2020年9月30日 | 2019年9月30日 | 2018年9月30日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選定的財務數據 (百萬美元) | |||||||
| 淨銷售額 | 26,793) | 25,299) | 23,668) | 22,317) | 23,968) | 31,400) | |
| 江森自控應占股東權益 | 16,545) | 16,268) | 17,562) | 17,447) | 19,766) | 21,164) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 股東權益周轉率1 | 1.62 | 1.56 | 1.35 | 1.28 | 1.21 | 1.48 | |
| 基準 | |||||||
| 股東權益周轉率競爭 對手2 | |||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 3.28 | 3.57 | 2.92 | 2.55 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 1.22 | 1.22 | 1.20 | 1.20 | — | — | |
| GE Aerospace | 2.36 | 2.02 | 1.76 | 2.05 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 2.31 | 2.12 | 1.85 | 1.86 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 9.89 | 7.12 | 6.12 | 10.87 | — | — | |
| RTX Corp. | 1.15 | 0.92 | 0.88 | 0.78 | — | — | |
| 股東權益周轉率扇形 | |||||||
| 資本貨物 | 3.07 | 2.54 | 2.28 | 2.39 | — | — | |
| 股東權益周轉率工業 | |||||||
| 工業 | 3.33 | 3.06 | 2.63 | 2.75 | — | — | |
根據報告： 10-K (報告日期： 2023-09-30), 10-K (報告日期： 2022-09-30), 10-K (報告日期： 2021-09-30), 10-K (報告日期： 2020-09-30), 10-K (報告日期： 2019-09-30), 10-K (報告日期： 2018-09-30).
1 2023 計算
股東權益周轉率 = 淨銷售額 ÷ 江森自控應占股東權益
= 26,793 ÷ 16,545 = 1.62
2 按兩下 competitor name （競爭對手名稱） 以查看計算。
- 淨銷售額趨勢分析
-
從2018年到2023年的資料顯示，Johnson Controls International plc的淨銷售額呈現波動中略有上升的趨勢。2018年的高點為3,140百萬美元，隨後在2019年下降至2,396.8百萬美元，並在2020年略微下降至2,231.7百萬美元。而2021年銷售額回升至2,366.8百萬美元，之後持續增長至2022年的2,529.9百萬美元，並在2023年達到2,679.3百萬美元。
總體而言，經過短期的波動後，公司的銷售額展現出逐步恢復並持續增長的跡象，反映公司在市場需求或業務規模擴張方面的改善。 - 股東權益變動分析
-
2020年前，江森自控的股東權益呈下降趨勢，從2018年的21,164百萬美元降至2020年的17,447百萬美元，跌幅約為17.5%。此後，2021年股東權益略增至17,562百萬美元，但又於2022年下降至16,268百萬美元，2023年稍微回升至16,545百萬美元，變動幅度較小。
整體來看，企業的股東權益在分析期間內呈現下降趨勢，但在2021年後略有回穩，顯示公司在資產負債管理或累積留存盈餘方面經歷了一定調整，但沒有大幅變動，維持在較為穩定的水平。 - 股東權益周轉率趨勢分析
- 股東權益周轉率由2018年的1.48逐步攀升至2023年的1.62，反映公司在利用股東權益產生營收方面的效率提升。期間內，該比率經歷一定的波動，但整體呈現上升趨勢，表明公司在資本運用方面取得了較好的績效，可能包括產出效率的增強或資產配置的優化。在年底較高的周轉率代表公司能更有效地將股東投入轉化為營收，對公司經營績效產生正面影響。