現金流量表提供有關公司在一個會計期間的現金收入和現金支付的信息，顯示這些現金流量如何將期末現金餘額與公司資產負債表上顯示的期初餘額聯繫起來。
現金流量表由經營活動提供（用於）的現金流量、投資活動提供（用於）的現金流量以及籌資活動提供（用於）的現金流量三部分組成。
Monolithic Power Systems Inc.、合併現金流量表（季度數據）
以千美元計
|
截至 3 個月 |
2025年3月31日 |
|
2024年12月31日 |
|
2024年9月30日 |
|
2024年6月30日 |
|
2024年3月31日 |
|
2023年12月31日 |
|
2023年9月30日 |
|
2023年6月30日 |
|
2023年3月31日 |
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
|
2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
|
|
|
淨收入 |
133,791) | |
1,449,363) | |
144,430) | |
100,366) | |
92,541) | |
96,905) | |
121,163) | |
99,504) | |
109,802) | |
119,090) | |
124,337) | |
114,679) | |
79,566) | |
72,671) | |
68,770) | |
55,169) | |
45,413) | |
42,887) | |
55,566) | |
30,166) | |
35,756) | |
|
|
折舊和攤銷 |
11,449) | |
10,043) | |
9,445) | |
8,691) | |
8,251) | |
10,228) | |
10,000) | |
9,953) | |
9,987) | |
8,765) | |
9,674) | |
9,560) | |
9,115) | |
8,323) | |
7,727) | |
7,120) | |
5,529) | |
5,401) | |
4,956) | |
4,501) | |
4,328) | |
|
|
可供出售證券的溢價（折讓）攤銷 |
(768) | |
(3,461) | |
(6,644) | |
(5,917) | |
(4,123) | |
(3,686) | |
(1,647) | |
(204) | |
260) | |
693) | |
1,102) | |
1,232) | |
1,348) | |
1,443) | |
1,305) | |
1,113) | |
813) | |
995) | |
863) | |
627) | |
494) | |
|
|
遞延薪酬計劃投資的（收益）損失 |
1,350) | |
(220) | |
(3,895) | |
(1,266) | |
(4,019) | |
(5,094) | |
1,611) | |
(2,488) | |
(2,534) | |
(2,007) | |
1,330) | |
5,085) | |
2,192) | |
(1,923) | |
399) | |
(1,862) | |
(1,177) | |
(3,172) | |
(1,598) | |
(3,572) | |
3,750) | |
|
|
股權投資銷售收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,424) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
遞延稅款，淨額 |
8,431) | |
(1,296,313) | |
(777) | |
(6,069) | |
248) | |
(5,062) | |
11,911) | |
(362) | |
(622) | |
(12,003) | |
166) | |
(1,002) | |
(381) | |
(3,776) | |
(1) | |
1) | |
1,004) | |
(5,027) | |
—) | |
(12) | |
3,412) | |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
52,806) | |
56,010) | |
51,398) | |
52,306) | |
45,926) | |
41,108) | |
33,602) | |
37,992) | |
37,009) | |
35,269) | |
42,997) | |
42,915) | |
39,811) | |
31,197) | |
31,572) | |
32,127) | |
28,583) | |
22,970) | |
22,975) | |
21,044) | |
18,562) | |
|
|
其他 |
20) | |
(22) | |
(27) | |
140) | |
(63) | |
—) | |
(23) | |
—) | |
—) | |
—) | |
82) | |
10) | |
5) | |
118) | |
(13) | |
—) | |
5) | |
(1,087) | |
12) | |
4) | |
(1) | |
|
|
應收帳款 |
(42,338) | |
(7,823) | |
(6,803) | |
36,529) | |
(14,578) | |
5,987) | |
(16,647) | |
15,102) | |
(1,558) | |
(29,295) | |
(27,898) | |
(5,204) | |
(15,506) | |
(24,943) | |
(2,314) | |
6,517) | |
(17,236) | |
26,703) | |
(38,398) | |
(793) | |
(1,635) | |
|
|
庫存 |
(35,180) | |
5,320) | |
1,815) | |
(30,754) | |
(11,596) | |
13,594) | |
30,142) | |
3,784) | |
16,063) | |
(49,832) | |
(37,807) | |
(48,637) | |
(51,797) | |
(51,355) | |
(30,731) | |
(2,086) | |
(18,151) | |
(8,970) | |
4,047) | |
(20,586) | |
(3,994) | |
|
|
其他資產 |
78,005) | |
(3,237) | |
(2,809) | |
(13,887) | |
74,477) | |
(2,887) | |
(16,542) | |
(5,094) | |
213) | |
(5,234) | |
(172,101) | |
5,967) | |
(5,916) | |
(1,260) | |
(9,942) | |
(1,894) | |
(2,215) | |
3,373) | |
3,625) | |
60) | |
(10,061) | |
|
|
應付帳款 |
21,296) | |
(21,041) | |
13,485) | |
(5,209) | |
35,934) | |
(2,118) | |
(5,738) | |
13,533) | |
(880) | |
(17,514) | |
136) | |
10,315) | |
(4,177) | |
2,894) | |
17,241) | |
(722) | |
13,513) | |
(9,401) | |
4,322) | |
8,304) | |
7,185) | |
|
|
應計薪酬和相關福利 |
10,609) | |
(15,707) | |
16,097) | |
(6,345) | |
14,698) | |
(8,832) | |
(1,742) | |
(34,035) | |
13,422) | |
(16,540) | |
20,528) | |
(2,856) | |
27,382) | |
(13,494) | |
20,632) | |
(1,211) | |
10,609) | |
(3,256) | |
15,007) | |
14,147) | |
(7,374) | |
|
|
所得稅負債 |
21,471) | |
(119) | |
5,886) | |
4,448) | |
3,011) | |
12,489) | |
2,005) | |
(34,939) | |
20,137) | |
10,825) | |
7,485) | |
(17,768) | |
16,017) | |
7,683) | |
2,448) | |
(160) | |
1,800) | |
2,552) | |
(1,744) | |
(95) | |
34) | |
|
|
其他應計負債 |
(4,555) | |
(5,112) | |
10,102) | |
7,942) | |
7,344) | |
681) | |
7,813) | |
(11,137) | |
17,508) | |
9,986) | |
11,784) | |
(9,059) | |
9,760) | |
628) | |
10,708) | |
2,834) | |
8,567) | |
5,680) | |
7,773) | |
5,535) | |
963) | |
|
|
經營資產和負債的變化 |
49,308) |
|
(47,719) |
|
37,773) |
|
(7,276) |
|
109,290) |
|
18,914) |
|
(709) |
|
(52,786) |
|
64,905) |
|
(97,604) |
|
(197,873) |
|
(67,242) |
|
(24,237) |
|
(79,847) |
|
8,042) |
|
3,278) |
|
(3,113) |
|
16,681) |
|
(5,368) |
|
6,572) |
|
(14,882) |
|
|
|
為使凈收入與經營活動提供的現金凈額相協調而進行的調整 |
122,596) |
|
(1,281,682) |
|
87,273) |
|
40,609) |
|
155,510) |
|
56,408) |
|
54,745) |
|
(9,319) |
|
109,005) |
|
(66,887) |
|
(142,522) |
|
(9,442) |
|
27,853) |
|
(44,465) |
|
49,031) |
|
41,777) |
|
31,644) |
|
36,761) |
|
21,840) |
|
29,164) |
|
15,663) |
|
|
|
經營活動產生的現金凈額 |
256,387) |
|
167,681) |
|
231,703) |
|
140,975) |
|
248,051) |
|
153,313) |
|
175,908) |
|
90,185) |
|
218,807) |
|
52,203) |
|
(18,185) |
|
105,237) |
|
107,419) |
|
28,206) |
|
117,801) |
|
96,946) |
|
77,057) |
|
79,648) |
|
77,406) |
|
59,330) |
|
51,419) |
|
|
|
購買財產和設備 |
(40,342) | |
(64,802) | |
(33,818) | |
(31,507) | |
(15,991) | |
(13,806) | |
(27,091) | |
(7,827) | |
(8,854) | |
(12,841) | |
(7,281) | |
(11,844) | |
(26,877) | |
(17,571) | |
(18,581) | |
(39,298) | |
(18,970) | |
(11,481) | |
(19,594) | |
(14,584) | |
(9,951) | |
|
|
為假定租賃支付的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
(18,175) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
購買投資品 |
(357,633) | |
(141,255) | |
(351,836) | |
(223,759) | |
(365,856) | |
(89,965) | |
(281,231) | |
(82,086) | |
(129,321) | |
(47,458) | |
1) | |
(2,085) | |
(16,243) | |
(40,715) | |
(98,828) | |
(53,826) | |
(201,517) | |
(67,466) | |
(81,160) | |
(88,071) | |
(101,566) | |
|
|
投資的到期日和出售 |
141,065) | |
728,274) | |
359,347) | |
270,748) | |
149,766) | |
140,127) | |
95,975) | |
79,508) | |
152,698) | |
23,619) | |
38,998) | |
33,726) | |
32,267) | |
19,163) | |
31,503) | |
24,592) | |
38,497) | |
174,787) | |
63,779) | |
71,329) | |
47,497) | |
|
|
收購支付的現金，扣除收購的現金 |
—) | |
—) | |
—) | |
1) | |
(33,284) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
對遞延薪酬計劃的供款 |
(575) | |
(3,042) | |
(455) | |
(659) | |
(650) | |
(2,387) | |
(611) | |
(1,646) | |
(2,209) | |
(13,499) | |
(718) | |
(1,515) | |
(760) | |
(625) | |
(231) | |
(810) | |
(876) | |
(1,580) | |
(341) | |
(337) | |
(438) | |
|
|
購買無形資產 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(793) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投資活動產生的現金凈額（用於） |
(257,485) |
|
519,175) |
|
(26,762) |
|
(3,351) |
|
(266,015) |
|
33,969) |
|
(212,958) |
|
(12,051) |
|
12,314) |
|
(50,179) |
|
31,000) |
|
18,282) |
|
(11,613) |
|
(39,748) |
|
(86,930) |
|
(69,342) |
|
(182,866) |
|
94,260) |
|
(37,316) |
|
(31,663) |
|
(64,458) |
|
|
|
以延長付款期限購買的財產和設備 |
(1,243) | |
(1,433) | |
(644) | |
(1,032) | |
(978) | |
(94) | |
(1,540) | |
(818) | |
(374) | |
(468) | |
(397) | |
(662) | |
(528) | |
(785) | |
(909) | |
(577) | |
(563) | |
(920) | |
(376) | |
(3,782) | |
(279) | |
|
|
根據員工股權激勵計劃發行的普通股收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4) | |
4) | |
1,110) | |
1,013) | |
1,014) | |
1,013) | |
2,318) | |
2,175) | |
2,227) | |
2,176) | |
10,744) | |
2,310) | |
2,347) | |
2,352) | |
11,758) | |
|
|
根據員工股票購買計劃發行的普通股收益 |
5,335) | |
—) | |
4,121) | |
—) | |
4,606) | |
—) | |
3,831) | |
—) | |
3,737) | |
—) | |
3,091) | |
—) | |
2,786) | |
—) | |
2,377) | |
—) | |
2,293) | |
—) | |
1,927) | |
—) | |
1,892) | |
|
|
回購普通股 |
—) | |
(622,084) | |
(5,534) | |
(4,550) | |
(4,076) | |
(3,741) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
已支付的股息和股息等價物 |
(60,008) | |
(61,857) | |
(61,158) | |
(68,055) | |
(49,553) | |
(50,579) | |
(49,402) | |
(49,138) | |
(36,725) | |
(36,401) | |
(36,270) | |
(36,469) | |
(28,825) | |
(28,639) | |
(28,503) | |
(28,755) | |
(23,467) | |
(23,309) | |
(23,210) | |
(24,840) | |
(17,427) | |
|
|
籌資活動中使用的現金凈額 |
(55,916) |
|
(685,374) |
|
(63,215) |
|
(73,637) |
|
(50,001) |
|
(54,414) |
|
(47,107) |
|
(49,952) |
|
(32,252) |
|
(35,856) |
|
(32,562) |
|
(36,118) |
|
(24,249) |
|
(27,249) |
|
(24,808) |
|
(27,156) |
|
(10,993) |
|
(21,919) |
|
(19,312) |
|
(26,270) |
|
(4,056) |
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匯率變動的影響 |
2,555) | |
(10,022) | |
8,155) | |
(1,785) | |
(4,818) | |
7,013) | |
(1,627) | |
(10,193) | |
1,497) | |
6,236) | |
(6,913) | |
(5,142) | |
(220) | |
1,969) | |
(184) | |
1,397) | |
218) | |
3,494) | |
2,209) | |
208) | |
(985) | |
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現金、現金等價物和限制性現金凈增（減） |
(54,459) |
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(8,540) |
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149,881) |
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62,202) |
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(72,783) |
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139,881) |
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(85,784) |
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17,989) |
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200,366) |
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(27,596) |
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(26,660) |
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82,259) |
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71,337) |
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(36,822) |
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5,879) |
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1,845) |
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(116,584) |
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155,483) |
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22,987) |
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1,605) |
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(18,080) |
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根據報告：
10-Q (報告日期： 2025-03-31), 10-K (報告日期： 2024-12-31), 10-Q (報告日期： 2024-09-30), 10-Q (報告日期： 2024-06-30), 10-Q (報告日期： 2024-03-31), 10-K (報告日期： 2023-12-31), 10-Q (報告日期： 2023-09-30), 10-Q (報告日期： 2023-06-30), 10-Q (報告日期： 2023-03-31), 10-K (報告日期： 2022-12-31), 10-Q (報告日期： 2022-09-30), 10-Q (報告日期： 2022-06-30), 10-Q (報告日期： 2022-03-31), 10-K (報告日期： 2021-12-31), 10-Q (報告日期： 2021-09-30), 10-Q (報告日期： 2021-06-30), 10-Q (報告日期： 2021-03-31), 10-K (報告日期： 2020-12-31), 10-Q (報告日期： 2020-09-30), 10-Q (報告日期： 2020-06-30), 10-Q (報告日期： 2020-03-31).
根據所分析的財務數據，可以觀察到蒙莫立科系統公司於近幾年間呈現出收入的明顯成長趨勢。從2020年第一季的淨收入約35,756千美元提升至2025年第一季的約133,791千美元，期間經歷了多次的漲升與調整，尤其在2022年末前後，淨收入的增長較為迅猛，顯示公司營運規模不斷擴張。
在折舊與攤銷方面，數值持續增加，反映出公司投資於財產、設備及無形資產的規模擴大，並伴隨著收入成長而做出相應的資產折舊調整。
可供出售證券的溢價（折讓）攤銷與遞延薪酬計劃投資的（收益）損失呈現較大幅度的波動，特別是在2022年與2023年，數值經歷了多次轉折，反映出公司相關投資的市場價值波動性較高，並受到投資組合調整的影響。此外，遞延稅款變動較大，特別是在2022年末，其大幅負值可能代表稅務上的調整或資產負債表的特殊事件。
經營資產和負債的變化顯示公司在資產結構上經歷了階段性的調整，特別是在2022年買賣投資品與投資活動的現金變動較大，反映出公司積極進行資產佈局與資本運作，期間亦包括重大投資或資產出售，導致經營現金流出現較大波動。
經營活動產生的現金凈額持續增加，伴隨淨收入的上升，表明公司經營效率較高，能夠將營運盈餘有效轉化為現金流。特別是在2022年底至2023年初，雖然經營現金流亦曾出現整體下降，但在2023年中後期迅速回升，顯示公司在經營管理方面取得改善。
購買財產和設備、投資品以及投資活動的現金流出較多，尤其在2024年第二季度之前，這表明公司在擴展產能以及進行資本支出方面相當積極。投資的到期日和出售部分則使現金流入增加，部分彌補了投資支出，反映出公司在資本運作上的策略性調整。此外，投資活動的整體凈現金流呈現較大的波動，形成資產佈局較為激進的模式。
在籌資方面，數據顯示公司在2024年及2025年前仍持續使用大量現金籌資，以支援投資與營運擴展。現金支付的股息及回購股票也呈現逐步增加的趨勢，顯示公司在保持盈利分配的同時，也積極進行股東回報。此外，融資活動中顯著的現金凈流出，尤其在2024年及2025年，證明公司可能透過借款或其他籌資手段，來支持其擴張策略。
整體而言，蒙莫立科系統公司透過持續的收入增長與資本運作策略，展現積極的資產擴張與投資布局，但也伴隨較高的資本支出與投資風險。公司現金流的波動性較高，反映其積極的資產買賣與融資活動，同時公司股東回報活動逐年增加，顯示公司對股東的期望與回饋日益強化。
