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Chevron Corp. (NYSE:CVX)

債務分析 

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債務總額(帳面金額)

Chevron Corp.,資產負債表:債務

百萬美元

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2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
短期債務 529 1,964 256 1,548 3,282
長期債務,不包括一年內到期的債務 20,307 21,375 31,113 42,767 23,691
債務總額(帳面金額) 20,836 23,339 31,369 44,315 26,973

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

債務部分 描述 公司簡介
債務總額(帳面金額) 截至資產負債表日期所有債務加上資本租賃債務的賬麵價值之和。 2021年至2022年和2022年至2023年, Chevron Corp. 的總債務有所下降。

債務總額(公允價值)

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2023年12月31日
部分財務數據 (百萬美元)
短期債務,不包括融資租賃負債 5,012
長期債務,不包括一年內到期債務和融資租賃負債 13,709
融資租賃負債 634
債務總額(公允價值) 19,355
財務比率
債務、公允價值與賬麵價值比率 0.93

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31).


債務加權平均利率

債務加權平均利率: 2.94%

利率 債務金額1 利率 × 債務金額 加權平均利率2
3.29% 1,650 54
1.72% 4,000 69
2.95% 2,250 66
2.38% 2,000 48
3.85% 600 23
3.25% 500 16
2.24% 1,500 34
8.63% 102 9
8.42% 183 15
2.98% 293 9
6.00% 397 24
5.25% 330 17
5.05% 222 11
4.95% 187 9
4.20% 237 10
2.76% 1,750 48
7.25% 60 4
6.60% 20 1
4.50% 634 29
總價值 16,915 497
2.94%

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31).

1 百萬美元

2 加權平均利率 = 100 × 497 ÷ 16,915 = 2.94%


產生的利息費用

Chevron Corp.、產生的利息成本

百萬美元

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截至12個月 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
利息和債務支出 469 516 712 697 798
資本化利息 148 114 63 38 19
融資利息和債務成本 617 630 775 735 817

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

債務部分 描述 公司簡介
利息和債務支出 借入資金成本的金額計入債務利息支出。 2021-2022年及2022-2023年, Chevron Corp. 的利息及債務支出均有所下降。
資本化利息 資本化利息成本的金額作為發生的利息成本的調整專案披露。 2021 年至 2022 年和 2022 年至 2023 年, Chevron Corp. 的資本化權益有所增加。
融資利息和債務成本 本期發生的利息成本總額,包括資本化或計入收益。 2021-2022年及2022-2023年, Chevron Corp. 的融資利息及債務成本均有所下降。

利息覆蓋率(調整后)

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2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月31日
部分財務數據 (百萬美元)
歸屬於雪佛龍公司的凈利潤(虧損) 21,369 35,465 15,625 (5,543) 2,924
更多: 歸屬於非控制性權益的凈利潤 42 143 64 (18) (79)
更多: 所得稅費用 8,173 14,066 5,950 (1,892) 2,691
更多: 利息和債務支出 469 516 712 697 798
息稅前利潤 (EBIT) 30,053 50,190 22,351 (6,756) 6,334
 
融資利息和債務成本 617 630 775 735 817
有和沒有資本化利息的財務比率
利息覆蓋率(不含資本化利息)1 64.08 97.27 31.39 -9.69 7.94
利息覆蓋率(調整后)(含資本化利息)2 48.71 79.67 28.84 -9.19 7.75

根據報告: 10-K (報告日期: 2023-12-31), 10-K (報告日期: 2022-12-31), 10-K (報告日期: 2021-12-31), 10-K (報告日期: 2020-12-31), 10-K (報告日期: 2019-12-31).

2023 計算

1 利息覆蓋率(不含資本化利息) = EBIT ÷ 利息和債務支出
= 30,053 ÷ 469 = 64.08

2 利息覆蓋率(調整后)(含資本化利息) = EBIT ÷ 融資利息和債務成本
= 30,053 ÷ 617 = 48.71


償付能力比率 描述 公司簡介
利息覆蓋率(調整后) 償付能力比率的計算方法是息稅前利潤除以利息支付(包括資本化利息)。 2021年至2022年, Chevron Corp. 的利息覆蓋率(調整后)有所上升,但隨後從2022年至2023年略有下降,未達到2021年的水準。